A Zala Termálvölgye Egyesület évre vonatkozó Költségvetési terve

Átírás

1 A Zala Termálvölgye Egyesület évre vonatkozó Költségvetési terve ELŐZMÉNYEK A Zala Termálvölgye Egyesület 100%-os működési támogatás igénybevételére jogosult az Akciócsoport Helyi Vidékfejlesztési Stratégiájának (HVS) végrehajtásával kapcsolatos feladatai ellátása érdekében. A támogatás igénybevételének feltételeit az Egyesület és az Új Magyarország Vidékfejlesztési Program Irányító Hatósága (ÚMVP IH) között kötött (2008. október 22.-én aláírt) Együttműködési megállapodás, illetve a április 1-től hatályba lépett a LEADER Helyi Akciócsoportokra vonatkozó új finanszírozási rendelet (30/2012. (III.24.) sz. VM rendelet) tartalmazza. Az igénybe vehető működési támogatás összegét évekre lebontva a Vidékfejlesztési Minisztérium közleményekben szabályozza. 1 A Zala Termálvölgye Egyesület november 27-én levélben kapott tájékoztatást arról, hogy az EMVA társfinanszírozású intézkedések Irányító Hatósága a kiegészítő LEADER keret terhére további fejlesztési, és az ahhoz tartozó működési források allokálásáról döntött a Helyi Akciócsoportok javára. Az Irányító Hatóság a Zala Termálvölgye Egyesület részére további Ft működési forrást biztosít, melynek évenkénti elosztásáról az Egyesület dönthetett. A jelenleg érvényben lévő összegeket a 14/2012 (III.22.) IH közleményt felváltó 138/2012 (XII.17.) közlemény tartalmazza. IH közlemény Összesen 14/ Ft Ft Ft Ft Ft 138/ Ft Ft Ft Ft Ft Az Egyesület a kiegészítő forrásnak köszönhetően képessé válik a Munkaszervezet 4 fős állományának megtartására. A működési támogatás utófinanszírozásos, 1 illetve 3 hónapos elszámolási időszakokkal. Az egyesület által elszámolásra benyújtott számlák után általában kb. 2-3 hónap elteltével kerül kifizetésre a támogatás. Az Egyesület a 2009 novemberében lehívott működési előleggel a június 30-i határidőig elszámolt, tehát jelenleg a költségek felmerülése és a kifizetési kérelmek elbírálása, a megítélt támogatások folyósítása közötti időszakokban hitel segítségével képes gazdálkodni. A fennálló folyószámla hitelkeret összege 10 millió forint. Mivel a hitel kamatai a március 24-én megjelent új Finanszírozási rendelet értelmében sem elszámolhatók, azt a szervezetnek a saját forrásaiból (alapítói hozzájárulás, tagdíjak, támogatói hozzájárulás) kell megfinanszírozni.

2 A ÉVRE VONATKOZÓ KÖLTSÉGVETÉSI TERV Az Egyesület 2013-ban Forinttal tervez gazdálkodni, melyből Ft EMVA működési támogatás. A fennmaradó Ft pedig a Zala Termálvölgye Egyesület által beadott pályázatban (Helyi termék konferencia sorozat a Zala Termálvölgyében) igényelt támogatásokból és az Egyesület egyéb bevételeiből (pl. tagdíjak) tevődik össze. BEVÉTELEK Ssz. Bevételek Adatok Ft-ban 1. Tagdíjból/tagi hozzájárulásból származó bevétel: Vállalkozási tevékenységből származó bevétel: 0 3. Tőkejellegű bevétel (hitel, törzstőkeemelés vagy befizetés Kapott támogatás: a) Európai Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési alapból b)"helyi termék konf. sorozat a Zala Termálvölgyében" pályázat Finanszírozási bevételek: 0 6. Egyéb bevételek: 0 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: KIADÁSOK SSz. Kiadások, elszámolható költségek Adatok Ft-ban 1. Személyi jellegű ráfordítások Szervezet tisztségviselőinek személyi jellegű ráfordításai Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Munkaszervezet dolgozóinak személyi jellegű ráfordításai Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Útiköltség, napidíj, szállásktg (nem rendszeres) Felhalmozási kiadások 50 Eft feletti eszközbeszerzések Dologi kiadások Irodafenntartási költségek (villany, gáz, telefon, internet, posta, stb.) Kisértékű eszközbeszerzések Igénybevett szolgáltatások értéke Folyamatos költségek (biztosítás, könyvvizsgálat, fénymásoló karbantartás) Eseti költségek (terembérlet, fórumok, rendezvények költsége, hirdetés, stb.) Elszámolható bankköltségek EMVA működési forrás terhére elszámolható költségek ( ) Igénybevett szolgáltatások értéke pályázatok esetén "Helyi termék konf. sorozat a Zala Termálvölgyében " pályázat költségei Finanszírozási kiadások, hitelek kamatai KÖLTSÉGEK ÖSSZESEN

3 A ÉV KÖLTSÉGVETÉSÉNEK RÉSZLETEZÉSE BEVÉTELEK 1. Tagdíjból/ tagi hozzájárulásból származó bevétel: A Zala Termálvölgye Egyesület taglétszáma január 1-én 123 fő volt. A március 28-i elnökségi ülésen az egyesület 2 db vállalkozást vett fel a tagjai közé és elfogadta 3 tag kilépési kérelmét. A május 9-i elnökségi ülésen 1 fő kilépési kérelme került elfogadásra, és további 10 tag kizárása megtörtént több évet érintő tagdíjfizetési kötelezettség elmulasztása miatt. Valamint december 3-i elnökségi ülésen az egyesület további 4 tag kilépési kérelmét fogadta el. Összességében tehát az egyesületi tagok száma jelenleg 107 fő, az éves tagdíj mértéke egységesen Ft. Így ezen a jogcímen Ft bevétel származtatható Vállalkozási tevékenységből származó bevétel: Az egyesület vállalkozási tevékenységet nem folytat, így ilyen jogcímen nem keletkezik bevétele. 3. Tőkejellegű bevétel 3.1. A 2013-es évben igénybevett hitel várható összege: Ft. Ennek ellenére az egyesület nem hitelből gazdálkodik, mindössze a finanszírozás formájából adódóan (utófinanszírozás, 2-3 hónap elbírálási idő) szükséges a kifizetési kérelmek átfutási ideje alatt a pénzmozgásokat hitellel fedezni. 4. Kapott támogatás: a.) Az Egyesület által a kifizető ügynökség felé elszámolt működési költségek alapján befolyt támogatás összege várhatóan: Ft. b.) LEADER jogcím Szakmai rendezvények támogatása célterületre benyújtott Helyi termék konferencia sorozat a Zala Termálvölgyében elnevezésű projekt keretében terveink szerint 3 db szakmai rendezvény kerül megszervezésre február- március hónapokban Szentgyörgyváron, a Széchenyi Pincében helyi termék témában. Az elnyert támogatás összege Ft. 5. Finanszírozási bevételek: Az egyesületnek ezen a jogcímen nem keletkezik bevétele. 6. Egyéb bevételek: Az egyesületnek ezen a jogcímen várhatóan nem keletkezik bevétele.

4 KIADÁSOK 1. Személyi jellegű ráfordítások Az Egyesület elnökének és a Munkaszervezet dolgozóinak személyi juttatásai munkabér, járulékok, költségtérítés (munkábajárás, utazási költségtérítés) kerülnek ezen a soron kimutatásra az alábbi felosztásban. Az egyesület elnökségének tagjai megállapodtak abban, hogy tiszteletdíjat nem kívánnak felvenni, továbbá a 30/2012. (III.24.) VM rendeletben foglaltak alapján április 1. után utazási költségtérítést sem tudnak elszámolni a működési költség terhére. 1. Bérköltség Ft/év 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések Ft/év Munkábajárás, béren kívüli juttatás Ft/év Kiküldetés Ft/év 3. Bérjárulékok Ft/év ÖSSZESEN Ft/év Az Egyesület munkavállalói tekintetében az előző évhez képest béremelés nem történt. A béren kívüli juttatások mértéke a 30/2012. (III.24.) VM rendelet 3. sz. mellékletében rögzített korlátot figyelembe véve Ft/év/fő, amely Erzsébet utalvány és SZÉP kártya feltöltés formájában kerül kifizetésre a munkavállalók részére Felhalmozási kiadások Ft feletti eszközbeszerzések Az évek során elavult számítógépek korszerűsítésére Ft került betervezésre ezen a jogcímen. 3. Dologi kiadások 3.1. Irodafenntartási költségek: Ezen a jogcímen a társasházi költségek (villany, gáz, víz stb.), a takarítás költsége, az egyesület számítástechnikai rendszerének folyamatos karbantartási költsége, a telekommunikációs eszközök fenntartásának költsége, a postaköltségek, valamint a papír és nyomtatványköltségek kerülnek elszámolásra összesen Ft/év értékben. A tervezett költség kb. 40%-át a társasházi költségek teszik ki. A 2013-as tervezet új típusú költségeket a korábbi évekhez képest nem tartalmaz, ugyanakkor az irányszámok meghatározásakor figyelembe vételre kerültek a várható áremelkedések hatásai Kisértékű eszközbeszerzések: A számítástechnikai eszközök szinten tartását célzó kisértékű eszközök, alkatrészek beszerzése összesen Ft/ év értékben Igénybevett szolgáltatások értéke Folyamatos költségek: között kerül kimutatásra a könyvvizsgálat, a vagyonbiztosítás, továbbá a fénymásoló bérleti és karbantartási díja összesen Ft/év értékben. A évi irányszám még annak ellenére is alacsonyabb a 2012-ben ugyanezen jogcím vonatkozásában felmerült költségek összegénél ( Ft), hogy a keretszám meghatározásakor figyelembe

5 vételre kerültek a várható áremelkedések hatásai. A csökkenés oka, hogy a kihelyezett fénymásolók március végén az egyesület tulajdonába kerülnek, így azokhoz kapcsolódóan a továbbiakban már csak karbantartási költség merül fel Eseti költségek: között kerülnek kimutatásra a szakértői díjak (aláírási címpéldány, közjegyzői hitelesítések, ügyvédi hitelesítések stb.), a rendezvényekhez, fórumokhoz kapcsolódó terembérleti díjak, hirdetési és reprezentációs költségek, valamint az egyéb igénybevett szolgáltatások díjai (tanulmányúthoz, étkezési utalvány kezeléséhez kapcsolódó költségek, stb.) összesen Ft/ év értékben. A tervezett eseti költségek több mint 50%- át a rendezvényekhez, fórumokhoz, illetve a tanulmányúthoz kapcsolódó költségek teszik ki Elszámolható bankköltségek: A április 1-én hatályba lépett új finanszírozási rendelet lehetővé tette a bankgarancia díj, rendelkezésre tartási díj valamint a számlavezetéshez kapcsolódó bankköltségek (számlavezetés díja, forgalmi jutalék, InternetBank szolgáltatás díja, stb.) működési forrás terhére történő elszámolását. Ezen jogcímeken várhatóan felmerülő költségek összege Ft/év Igénybevett szolgáltatások értéke pályázatok esetén 4.1. "Helyi termék konferencia sorozat a Zala Termálvölgyében " pályázat költségei A projekt megvalósítása során várhatóan terembérleti díj, étel- italfogyasztási költségek és kiadvány készítési díj merül fel összesen Ft értékben. 5. Finanszírozási kiadások, hitelek kamatai Itt kerülnek kimutatásra az Egyesület által felvett folyószámlahitelhez kapcsolódó díjak kamatok várhatóan Ft/ év értékben. Készítette: Németh- Kiss Csilla, pénzügyi referens Kelt: Zalaszentgrót, április 5. Guitprechtné Molnár Erzsébet elnök Szabó Tibor Munkaszervezet vezető