T Á J É K O Z TA T Ó. Tiszaug Község Önkormányzat gazdálkodásának évi első félévi helyzetéről

Átírás

1 1. napirendi pont Tárgy: Beszámoló az önkormányzat évi költségvetésének első félévi teljesítéséről Előterjesztő: Sinka Ferenc polgármester Ikt. szám: /2014. Előterjesztés jellege: Határozat-tervezet Döntés: minősített többséget igényel Véleményező testületek: Ügyrendi Bizottság Törvényességi észrevétel: Nincs T Á J É K O Z TA T Ó Tiszaug Község Önkormányzat gazdálkodásának évi első félévi helyzetéről Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87. (1) bekezdése szerint a polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-ig írásban tájékoztatja a Képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és költségvetési egyenleg alakulását. Tiszaug Község Önkormányzata évi I. félévi gazdálkodási helyzetéről szóló beszámolót az alábbiak szerint terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé: Az elmúlt évek során mindig azzal számoltunk és terveztünk, hogy a megnövekedett terheket fedezni tudjuk állami támogatásból és a saját bevételekből. Ennek végrehajtása azonban csak úgy lehetséges, ha az említett két forrás mellett állami támogatást kapunk forráshiányunkra, pályázatokat nyújtunk be, valamint takarékossági intézkedések bevezetése nélkülözhetetlen. A hivatal kettő - Önkormányzat és Berecz Skolasztika Szociális Intézmény - elkülönített költségvetést és beszámolót készít. A szociális feladatokat az önállóan működő Berecz Skolasztika Szociális Intézmény látja el. Bevételek és kiadások alakulása Önkormányzati szinten összevont tájékoztató Az önkormányzati szinten összevont bevételek teljesítése e Ft a módosított előirányzat e Ft, mely 63, 05 % teljesítés. Hitel felvételére nem került sor évben, még folyószámla hitel formájában sem. Az intézményi működési bevételek teljesítése 43, 20 %, az önkormányzat sajátos működési bevétele 95, 36 % teljesítést mutat. Az önkormányzati szinten összevont kiadások teljesítése e Ft a módosított előirányzat e Ft, mely 58, 72 % teljesítés. A kiadások közül a személyi juttatások 58, 01 %, a munkaadókat terhelő járulékok 54, 89 %, a dologi kiadások 46, 96 % felhasználást mutatnak.

2 Tiszaug Község Önkormányzata Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek előirányzat Módosítás összege eft Rovatrend K1. Személyi juttatások K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési célú kiadások K6. Beruházási kiadások K7. Felújítások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K1-8. Költségvetési kiadások K9. Finanszírozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B5. Felhalmozási bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B1-7. Költségvetési bevételek B8. Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

3 Finanszírozási műveletek Az önkormányzati szintű pénzkészlet június 30-án e Ft, a hitelállomány 0 e Ft. Pénzforgalom egyeztetése - Összevont e Ft-ban Megnevezés Sorszám Összesen Önkormányzat BSSI Pénzkészlet a tárgyidőszak elején Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege (Előirányzat-felhasználási keretszámlák egyenlege) Devizabetét számlák egyenlege 2 Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege 3 Valutapénztárak egyenlege 4 Pénzkészlet összesen ( ) Bevételek (+) Kiadások ( ) Pénzkészlet a tárgyidőszak végén Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege (Előirányzat-felhasználási keretszámlák egyenlege) Devizabetét számlák egyenlege 9 Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege Valutapénztárak egyenlege 11 Pénzkészlet összesen ( )(12= ) Vagyonnyilvántartás Az önkormányzat tárgyi eszközeit, immateriális javait továbbra is egyben, az önkormányzati önálló szervnél tartja nyilván. Az önálló intézményekhez nem kerültek átadásra a tárgyi eszközök és immateriális javak. nyitó növekedés felújitás vásárlás csökkenés terv sz.écs csökkenés terven f.écs selejtezés záró immateriális javak ingatlanok építmény folyamatban lévő beruházás gép, berendezés, felszerelés jármű 0 0 összesen

4 I. Bevételi források és azok teljesítése Önkormányzat tájékoztatója Az önkormányzat bevételeinek módosított előirányzata e Ft, a teljesítés e Ft. A bevételek döntő többségét a működési bevételek (18, 99 %) mellett a támogatások és kiegészítések teszik ki (61, 15 %), valamint a közhatalmi bevételek (19,42%) és a finanszírozási bevételek (0, 00 %), a többi bevételi forrás elenyésző hányada az összes bevételnek. Az adó bevételek 88, 52 %-os teljesítést mutatnak a tervezett költségvetéshez képest. Az előirányzat e Ft a teljesítés e Ft. Építményadó bevétel e Ft 125, 13 % Telekadó bevétel 211 e Ft 32, 46 % Iparűzési adó bevétel e Ft 62, 78 % Pótlék, bírság bevétel 398 e Ft 92, 56 % Gépjárműadó bevétel 824 e Ft 55, 68 % Termőföld bérbeadásából származó bevétel 0 e Ft 0, 00 % Összességében elmondható az I. félévben, hogy az adóbevételek időarányosan több bevétel teljesült. A mederhasználat, bérleti díj és egyéb bevételi előirányzat e Ft, melyből e Ft 90, 93 % teljesült. Az önkormányzati lakás és nem lakás céljára szolgáló helyiség bérbeadásából származó bevétel előirányzata e Ft, melyből 772 e Ft folyt be. Az egészségpénztártól a fogorvosi és védőnői ellátásra e Ft érkezett. A közfoglalkoztatás támogatására a Munkaügyi Központ e Ft-ot nyújtott. Az állami támogatások az ütemezés szerint megérkeztek. II. Kiadások alakulása Az önkormányzat kiadási előirányzata e Ft, a teljesítés e Ft. A személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok előirányzatának felhasználása időarányosan 61, 81 %. A dologi és egyéb folyó kiadások a költségvetéshez képest 48, 93 %-ban teljesültek. Az ellátottak pénzbeli juttatásaira e Ft lett a költségvetésben betervezve, melyből kifizetés e Ft volt. A támogatás értékű kiadások és pénzeszköz átadások alakulása I. félévében e Ft : Polgárőrség támogatása 120 e Ft, melyből az I. félévben felhasználtak Ft-ot. Rendőrség támogatása 120 e Ft Vendégváró Bács-Kiskun Egyesület 10 e Ft Tiszaugért Alapítvány támogatása 127 e Ft Iskolatársulási hozzájárulás e Ft Települési Önkorm. Országos Szövetsége tagdíja 19 e Ft Tiszazugi Ivóvízminőség-javító Önkorm. Társulás 42 e Ft Homokhátság Egyesület tagdíj 5 e Ft Aranyhomok Kistérségfejlesztési Egyesület tagdíj 106 e Ft Körös-Tisza Önkorm.Hulladékrekult. Társ. műk. ktg. 39 e Ft Tiszakécskei labor támogatása 306 e Ft 2012-ben a Bácsvíz Zrt részvényvásárlás történt 100 e Ft értékben, amely a mai napig az Önkormányzat tulajdonában van. Összességében a kiadások a tervezetthez képest időarányosan kerültek felhasználásra

5 III. Értékpapír és hitelműveletek alakulása, a hitel-állomány változásának tartalma, okai: Az önkormányzat év folyamán folyószámlahitelt nem vett igénybe, pénzügyeit saját forrásból biztosította. Az Önkormányzatnak és intézményeinek hitelállománya évben nem keletkezett, áthúzódó hitelállománya sincs. (Az Ifjúsági Klub bővítéséhez 20 éves időtartamra felvett ,- Ft beruházási hitelt és a évben 15 éves futamidejű, hosszúlejáratú működési hitel december hónapban a Magyar Állam adósságkonszolidáció keretében kiegyenlítette.) IV. Vagyon alakulása Az önkormányzat tárgyi eszközeinek és immateriális javainak évi nyitó könyv szerinti értéke e Ft Beruházás miatti növekedés 921 e Ft. Elszámolt értékcsökkenés e Ft. A félévi tárgyi eszközök és immateriális javak könyv szerinti értéke e Ft ben a Bácsvíz Zrt részvényvásárlás történt 100 e Ft értékben, amely a mai napig az Önkormányzat tulajdonában van. Az önkormányzat vagyonát csak könyv szerinti értéken tartja nyilván, forgalomképes ingatlanainak száma és értéke alacsony. A COFOG-kénti kiadás és bevétel alakulását 1. számú melléklet tartalmazza.

6 Rovat megnevezése Rovatszám eredeti előirányzat Tiszaug Község Önkormányzata kiadások (e Ft ) kötelező feladatok önként vállalt feladatok állami (államigazgatási) feladatok ÖSSZESEN módosított előirányzat Teljesülés eredeti előirányzat módosított előirányzat Teljesülés eredeti előirányzat módosított előirányzat Teljesülés eredeti előirányzat módosított előirányzat Teljesülés Törvény szerinti illetmények, munkabérek K Normatív jutalmak K Céljuttatás, projektprémium K Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat K Végkielégítés K Jubileumi jutalom K Béren kívüli juttatások K Ruházati költségtérítés K Közlekedési költségtérítés K Egyéb költségtérítések K Lakhatási támogatások K Szociális támogatások K Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai K Foglalkoztatottak személyi juttatásai K Választott tisztségviselők juttatásai K Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások K Egyéb külső személyi juttatások K

7 Külső személyi juttatások K Személyi juttatások K Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K Szakmai anyagok beszerzése K Üzemeltetési anyagok beszerzése K Árubeszerzés K Készletbeszerzés K Informatikai szolgáltatások igénybevétele K Egyéb kommunikációs szolgáltatások K Kommunikációs szolgáltatások K Közüzemi díjak K Vásárolt élelmezés K Bérleti és lízing díjak K Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások K Közvetített szolgáltatások K Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K Egyéb szolgáltatások K Szolgáltatási kiadások K Kiküldetések kiadásai K Reklám- és propagandakiadások K Kiküldetések, reklámés propagandakiadások K Működési célú előzetesen felszámított K

8 általános forgalmi adó Fizetendő általános forgalmi adó K Kamatkiadások K Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai K Egyéb dologi kiadások K Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások K Dologi kiadások K Társadalombiztosítási ellátások K Családi támogatások K Pénzbeli kárpótlások, kártérítések K Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások K Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások K Lakhatással kapcsolatos ellátások K Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai K Egyéb nem intézményi ellátások K Ellátottak pénzbeli juttatásai K Nemzetközi kötelezettségek K Elvonások és befizetések K Működési célú garanciaés kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre K

9 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre K Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre K Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K Működési célú garanciaés kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre K Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K Árkiegészítések, ártámogatások K Kamattámogatások K Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K Tartalékok-általános K Tartalékok-cél K Egyéb működési célú kiadások K Működési költségvetés előirányzat csoport Immateriális javak beszerzése, létesítése K Ingatlanok beszerzése, létesítése K Informatikai eszközök K

10 beszerzése, létesítése Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése K Részesedések beszerzése K Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások K Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K Beruházások K Ingatlanok felújítása K Informatikai eszközök felújítása K Egyéb tárgyi eszközök felújítása K Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K Felújítások K Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre K Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre K Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre K Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre K

11 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre K Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K Lakástámogatás K Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre K Egyéb felhalmozási célú kiadások K Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport Költségvetési kiadások K1-K Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése K Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak K Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése K Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása K Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása K Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása K Befektetési célú belföldi K

12 értékpapírok beváltása Belföldi értékpapírok kiadásai K Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása K Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése K Központi, irányító szervi támogatások folyósítása K Pénzeszközök betétként elhelyezése K Pénzügyi lízing kiadásai K Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai K Belföldi finanszírozás kiadásai K Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása K Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása K Külföldi értékpapírok beváltása K Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése K Külföldi finanszírozás kiadásai K Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai K Finanszírozási kiadások K KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

13 Rovat megnevezése Rovatszám Tiszaug Község Önkormányzata bevételek (e Ft) kötelező feladatok önként vállalt feladatok állami (államigazgatási) feladatok ÖSSZESEN eredeti előirányzat módosított előirányzat eredeti előirányzat módosított előirányzat eredeti előirányzat módosított előirányzat eredeti előirányzat módosított előirányzat Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása B Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása B Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása B Működési célú központosított előirányzatok B Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B Önkormányzatok működési támogatásai B Elvonások és befizetések bevételei B Működési célú garanciaés kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről B Működési célú visszatérítendő B

14 támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B Működési célú támogatások államháztartáson belülről B Magánszemélyek jövedelemadói B Társaságok jövedelemadói B Jövedelemadók B Szociális hozzájárulási adó és járulékok B Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók B Vagyoni tipusú adók B Értékesítési és forgalmi adók B Fogyasztási adók B Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók B Gépjárműadók B Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók B Termékek és szolgáltatások adói B Egyéb közhatalmi bevételek B Közhatalmi bevételek B

15 Áru- és készletértékesítés ellenértéke B Szolgáltatások ellenértéke B Közvetített szolgáltatások értéke B Tulajdonosi bevételek B Ellátási díjak B Kiszámlázott általános forgalmi adó B Általános forgalmi adó visszatérítése B Kamatbevételek B Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B Egyéb működési bevételek B Működési bevételek B Működési célú garanciaés kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B Működési célú átvett pénzeszközök B Működési költségvetés előirányzat csoport 0 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B Felhalmozási célú garancia- és B

16 kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B Immateriális javak értékesítése B Ingatlanok értékesítése B Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B Részesedések értékesítése B Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B Felhalmozási bevételek B Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök B

17 visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport Költségvetési bevételek B1-B költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele B Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól B Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele B Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása B Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása B Belföldi értékpapírok bevételei B Előző év költségvetési maradványának B

18 igénybevétele MŰKÖDÉSRE Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA B Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE B Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA B igénybevétele B Államháztartáson belüli megelőlegezések B Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése B Központi, irányító szervi támogatás B Betétek megszüntetése B Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei B Belföldi finanszírozás bevételei B Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése B Külföldi értékpapírok kibocsátása B Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele B

19 Külföldi finanszírozás bevételei B Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei B Finanszírozási bevételek B BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) Berecz Skolasztika Szociális Intézmény kiadások (e Ft) ezer forintban Sorszám Rovat megnevezése Rovat száma Kötelező feladatok Önként vállalt feladatok Állami (államigazgatási) feladatok Összesen eredeti előirányzat módosított előirányzat eredeti előirányzat módosított előirányzat eredeti előirányzat módosított előirányzat eredeti előirányzat módosított előirányzat 01 Törvény szerinti illetmények, munkabérek K Normatív jutalmak K Céljuttatás, projektprémium K Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat K Végkielégítés K Jubileumi jutalom K Béren kívüli juttatások K Ruházati költségtérítés K Közlekedési költségtérítés K Egyéb költségtérítések K Lakhatási támogatások K Szociális támogatások K Foglalkoztatottak egyéb 13 személyi juttatásai K Foglalkoztatottak személyi K

20 juttatásai (= ) 15 Választott tisztségviselők juttatásai K Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások K Egyéb külső személyi juttatások K Külső személyi juttatások (= ) K Személyi juttatások (=14+18) K Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K Szakmai anyagok beszerzése K Üzemeltetési anyagok beszerzése K Árubeszerzés K Készletbeszerzés (= ) K Informatikai szolgáltatások igénybevétele K Egyéb kommunikációs szolgáltatások K Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) K Közüzemi díjak K Vásárolt élelmezés K Bérleti és lízing díjak K Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások K Közvetített szolgáltatások K Szakmai tevékenységet 33 segítő szolgáltatások K Egyéb szolgáltatások K Szolgáltatási kiadások (= ) K Kiküldetések kiadásai K Reklám- és propagandakiadások K Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37) K

21 39 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K Fizetendő általános forgalmi adó K Kamatkiadások K Egyéb pénzügyi műveletek 42 kiadásai K Egyéb dologi kiadások K Különféle befizetések és egyéb 44 dologi kiadások (= ) K Dologi kiadások 45 (= ) K Társadalombiztosítási ellátások K Családi támogatások K Pénzbeli kárpótlások, kártérítések K Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások K Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások K Lakhatással kapcsolatos ellátások K Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai K Egyéb nem intézményi ellátások K Ellátottak pénzbeli juttatásai (= ) K Nemzetközi kötelezettségek K Elvonások és befizetések K Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre K Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre K Működési célú K

22 60 61 visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre K Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása 62 államháztartáson kívülre K Árkiegészítések, 63 ártámogatások K Kamattámogatások K Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K Tartalékok K Egyéb működési célú kiadások (= ) K Immateriális javak beszerzése, létesítése K Ingatlanok beszerzése, létesítése K Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K Egyéb tárgyi eszközök 71 beszerzése, létesítése K Részesedések beszerzése K Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások K Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K Beruházások (= ) K Ingatlanok felújítása K Informatikai eszközök 77 felújítása K Egyéb tárgyi eszközök K

23 felújítása 79 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K Felújítások (= ) K Felhalmozási célú garanciaés kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre K Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülreú K Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre K Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre K Felhalmozási célú garanciaés kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre K Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K Lakástámogatás K Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre K Egyéb felhalmozási célú kiadások (= ) K Költségvetési kiadások 90 (= ) K1-K Központi, irányító szervi 91 támogatások folyósítása K Pénzeszközök betétként elhelyezése K Finanszírozási kiadások (= ) K KIADÁSOK ÖSSZESEN

24 Berecz Skolasztika Szociális Intézmény bevételek (e Ft) Bevételek 6. melléklet a.../2014.(..) önkormányzati rendelethez 6. melléklet a 4/2014. (II.20.) önkormányzati rendelethez Sorszám Rovat megnevezése Rovat száma ezer forintban Kötelező feladatok Önként vállalt feladatok Állami (államigazgatási) feladatok Összesen eredeti előirányzat módosított előirányzat eredeti előirányzat módosított előirányzat eredeti előirányzat módosított előirányzat eredeti előirányzat módosított előirányzat Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása B Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása B Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása B Működési célú központosított előirányzatok B Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B Önkormányzatok működési támogatásai (= ) B Elvonások és befizetések bevételei B Működési célú garanciaés kezességvállalásból származó megtérülések B államháztartáson belülről

25 10 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B Működési célú támogatások államháztartáson belülről (= ) B Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről B Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (= ) B Magánszemélyek B

26 jövedelemadói 21 Társaságok jövedelemadói B Jövedelemadók (=20+21) B Szociális hozzájárulási adó és járulékok B Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók B Vagyoni tipusú adók B Értékesítési és forgalmi adók B Fogyasztási adók B Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók B Gépjárműadók B Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók B Termékek és szolgáltatások adói (= ) B Egyéb közhatalmi bevételek B Közhatalmi bevételek (= ) B Áru- és készletértékesítés ellenértéke B Szolgáltatások ellenértéke B Közvetített szolgáltatások értéke B Tulajdonosi bevételek B Ellátási díjak B Kiszámlázott általános forgalmi adó B Általános forgalmi adó visszatérítése B Kamatbevételek B Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B Egyéb működési bevételek B

27 44 Működési bevételek (= ) B Immateriális javak értékesítése B Ingatlanok értékesítése B Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B Részesedések értékesítése B Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B Felhalmozási bevételek (= ) B Működési célú garanciaés kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B Működési célú átvett 54 pénzeszközök (= ) B Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések 55 államháztartáson kívülről B Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B Felhalmozási célú átvett 58 pénzeszközök (= ) B Költségvetési bevételek (= ) B1-B

28 60 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele B igénybevétele 61 (=60) B Központi, irányító szervi 65 támogatás B Betétek megszüntetése B Belföldi finanszírozás 68 bevételei (= ) B BEVÉTEL ÖSSZESEN

29 Tiszaug Község Önkormányzata évi költségvetés Beruházások és felújítások (eft) Rovatszám eredeti előirányzat módosítás összege évi 2. módosítás Rovat megnevezése Településrendezési terv Immateriális javak beszerzése, létesítése K Ingatlan vásárlás Vis maior terhére partfal és útfelújítás Ingatlanok beszerzése, létesítése K Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K kis értékű tárgyi eszköz beszerzése Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése K Részesedések beszerzése K Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások K Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K Beruházások K Sportöltöző nyílászáró cseréje Szennyvízcsatorna hálózat fejlesztése Ingatlanok felújítása K Informatikai eszközök felújítása K Egyéb tárgyi eszközök felújítása K Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K Felújítások K

30 Tiszaug Község Önkormányzata évi költségvetés I. félévi teljesülés Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (eft) Megnevezés Rovatszám eredeti eilőirányzat módosítás összege évi 2. módosítás Óvodáztatási támogatás K Családi támogatások K mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása K mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása K megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése K cukorbetegek támogatása K helyi megállapítású ápolási díj [Szoctv. 43/B. ] K helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.50. (3) bek.] K Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások K foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. (1) bek.] K Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások K hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez K lakbértámogatás K lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. (1) bek. a) és b) pontok] K adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. 1. bek. b) pont] K természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. (1) bek. b) pont] K adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. (3) bek.] K Lakhatással kapcsolatos ellátások K állami gondozottak pénzbeli juttatásai K oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai K Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai K időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. (1) bek.] K rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. (1) bek. a) - d) pontok] K önkormányzati segély [Szoctv. 45. ] K egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás K természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. (1) bek. a) pont] K önkormányzati segély [Szoctv. 47. (1) bek. c) pont] K köztemetés [Szoctv. 48. ] K

31 rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt (5) bek.] K önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás K önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás K Egyéb nem intézményi ellátások K Ellátottak pénzbeli juttatásai K Tiszaug Község Önkormányzata évi költségvetés I. félévi teljesülés Támogatások,kölcsönök nyújtása és törlesztése (eft) Megnevezés Rovatszám eredeti előirányzat módosított előirányzat központi költségvetési szervek részére K központi kezelésű előirányzatok részére K fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére K egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére K társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére K elkülönített állami pénzalapok részére K helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére K társulások és költségvetési szerveik részére K nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére K térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére K Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre K központi költségvetési szervek részére K központi kezelésű előirányzatok részére K fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére K egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére K társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére K elkülönített állami pénzalapok részére K helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére K társulások és költségvetési szerveik részére K nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére K térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére K

32 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre K központi költségvetési szervek részére K központi kezelésű előirányzatok részére K fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére K egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére K társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére K elkülönített állami pénzalapok részére K helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére K társulások és költségvetési szerveik részére K nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére K térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére K Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K egyházi jogi személyek részére K egyéb civil szervezetek részére K háztartások részére K pénzügyi vállalkozások részére K állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére K önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére K egyéb vállalkozások részére K Európai Unió részére K kormányok és nemzetközi szervezetek részére K egyéb külföldiek részére K Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K egyházi jogi személyek részére K egyéb civil szervezetek részére K háztartások részére K pénzügyi vállalkozások részére K állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére K önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére K egyéb vállalkozások részére K Európai Unió részére K kormányok és nemzetközi szervezetek részére K egyéb külföldiek részére K Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K központi költségvetési szervek részére K

33 központi kezelésű előirányzatok részére K fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére K egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére K társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére K elkülönített állami pénzalapok részére K helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére K társulások és költségvetési szerveik részére K nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére K térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére K Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre K központi költségvetési szervek részére K központi kezelésű előirányzatok részére K fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére K egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére K társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére K elkülönített állami pénzalapok részére K helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére K társulások és költségvetési szerveik részére K nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére K térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére K Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre K központi költségvetési szervek részére K központi kezelésű előirányzatok részére K fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére K egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére K társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére K elkülönített állami pénzalapok részére K helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére K társulások és költségvetési szerveik részére K nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére K térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére K Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre K egyházi jogi személyek részére K egyéb civil szervezetek részére K háztartások részére K

34 pénzügyi vállalkozások részére K állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére K önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére K egyéb vállalkozások részére K Európai Unió részére K kormányok és nemzetközi szervezetek részére K egyéb külföldiek részére K Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K egyházi jogi személyek részére K egyéb civil szervezetek részére K háztartások részére K pénzügyi vállalkozások részére K állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére K önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére K egyéb vállalkozások részére K Európai Unió részére K kormányok és nemzetközi szervezetek részére K egyéb külföldiek részére K Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre K Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek (eft) Megnevezés Rovatszám előirányzat eredeti ei. módosított építményadó B épület után fizetett idegenforgalmi adó B magánszemélyek kommunális adója B telekadó B

35 Vagyoni tipusú adók B Értékesítési és forgalmi adók B ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó B ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó B351 Gépjárműadók B ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része B ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része B ebből: külföldi gépjárművek adója B354 0 ebből: gépjármű túlsúlydíj B354 0 Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (talajterhelési díj) B355 0 ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó B355 0 ebből: talajterhelési díj B355 0 Termékek és szolgáltatások adói B eljárási illetékek B36 igazgatási szolgáltatási díjak B36 felügyeleti díjak B36 ebrendészeti hozzájárulás B36 környezetvédelmi bírság B36 természetvédelmi bírság B36 műemlékvédelmi bírság B36 építésügyi bírság B36 szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része B egyéb bírság/pótlék B Egyéb közhatalmi bevételek B

36 Tiszaug Község Önkormányzata Az önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban (eft) Rovat megnevezése Rovatszám eredeti ei. előirányzat évi módosított Foglalkoztatottak személyi juttatásai K Külső személyi juttatások K Személyi juttatások K Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K Készletbeszerzés K Kommunikációs szolgáltatások K Szolgáltatási kiadások K Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások K Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások K Dologi kiadások K Társadalombiztosítási ellátások K Családi támogatások K Pénzbeli kárpótlások, kártérítések K Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások K Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások K Lakhatással kapcsolatos ellátások K Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai K Egyéb nem intézményi ellátások K Ellátottak pénzbeli juttatásai K Egyéb működési célú kiadások K Működési költségvetés előirányzat csoport

37 Beruházások K Felújítások K Egyéb felhalmozási célú kiadások K Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport 0 Költségvetési kiadások K1-K Belföldi finanszírozás kiadásai K Külföldi finanszírozás kiadásai K Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai K Finanszírozási kiadások K KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) Rovat megnevezése Rovatszám eredeti ei. előirányzat évi módosított Önkormányzatok működési támogatásai B Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B Működési célú támogatások államháztartáson belülről B Vagyoni tipusú adók B Termékek és szolgáltatások adói B Egyéb közhatalmi bevételek B Közhatalmi bevételek B Áru- és készletértékesítés ellenértéke B Szolgáltatások ellenértéke B Közvetített szolgáltatások értéke B Tulajdonosi bevételek B Ellátási díjak B Kiszámlázott általános forgalmi adó B Általános forgalmi adó visszatérítése B Kamatbevételek B Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B Egyéb működési bevételek B Működési bevételek B Működési célú átvett pénzeszközök B

38 Működési költségvetés előirányzat csoport Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B Felhalmozási bevételek B Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport Költségvetési bevételek B1-B költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI Belföldi finanszírozás bevételei B Külföldi finanszírozás bevételei B Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei B Finanszírozási bevételek B BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)