A Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Bíróság évi költségvetési beszámoló szöveges indoklása

Átírás

1 A Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Bíróság költségvetési beszámoló szöveges indoklása 1. Feladatkör, tevékenység: 1.1 A Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Bíróság törzskönyvi azonosító száma: , honlapjának címe: illetve Az intézménynél az ellátott tevékenységi kör, az év során teljesült feladatok, a szakmai feladatokban bekövetkezett változás, a szakmai működés értékelése. Az intézmény önállóan működő gazdálkodó központi költségvetési szerv az előirányzatok felett teljes jogkörrel rendelkezik. Létrehozását elrendelő jogszabály a Magyar Népköztársaság bírósági szervezetéről szóló 1954.évi II. törvény, amely a bíróságokról szóló 1972.évi IV. törvénnyel hatályát vesztette. Jelenleg a bíróságok szervezetéről és igazgatásáról szóló többször módosított évi LXVI. törvény rendelkezik az intézmény működéséről. Az intézmény rendelkezik Alapító okirattal. 1.3 Az intézményen belül a szervezeti és feladatstruktúra korszerűsítésére tett intézkedések. Az intézmény önállóan szervezet és feladatstruktúra korszerűsítést nem kezdeményezett. A GIIR rendszer működése jelenleg is sok gondot okoz. A modulok évváltása hosszadalmas, több dolgozó összehangolt munkáját igényli. A GIIR rendszerben folyamatosan felmerülő hibák, a jogszabályt követő frissítések nagy száma a megbízható, naprakész munkavégzést rendkívül megnehezítik. A gyakori jogszabályi változások követése a Nexon bérrendszerben is nehézkes, számos napi probléma megoldását teszi szükségessé. A felmerülő hibák kezelésére bevezetett központi HelpDesk rendszer működik, a nagyszámú hibabejelentéseket rendszer tudja kezelni, és így a bejelentett hibák megoldását nyomon lehet követni. A BIR-O rendszer használata stabil, a program többé-kevésbé időben követi a jogszabályi változásokat. A cégbíróság helyzete informatikai szempontból vegyes képet mutat. Az eszközellátottság, (köszönhetően Cégbírósági és céginformációs rendszerek továbbfejlesztése és korszerűsítése megnevezésű, EKOP projektnek) jónak, és korszerűnek mondható, de időzített bombaként még mindig használatban vannak 15 éves szerverek is. A rendszert üzemeltető céggel a kapcsolat (rajtunk kívülálló objektív okok miatt) nehézkes, a felmerült hibák kijavíttatása rendkívül körülményes (néha csak személyes kapcsolatok felhasználásával lehetséges). A tartósan távol levő bírák pótlása és az arányos munkateher és az időszerűség biztosítása, valamint az ügyhátralék feldolgozása érdekében évben is szükségessé vált a megyén belüli bíró kollégák kirendelése más bíróságokra. Több kolléga önkéntesen vállalt többletmunkát, hogy a nehezebb helyzetbe került megyén belüli bíróságokat kisegítse. A kirendelésekhez valamennyi esetben a Bírói Tanács előzetes véleményét kikértük. 1.

2 A bíróságok kiegyensúlyozott működésében a személyi feltételek mellett biztosítani kell a megfelelő tárgyi feltételeket is. A bírósági épületek helyzete, a technikai eszközök állapota és azok korszerűsége jelentősen befolyásolja a bírák ítélkező tevékenységét. Jász-Nagykun-Szolnok Megyében 7 épület van a bíróság kezelésében. Négy épületre az a jellemző, hogy annak egy jelentős részét még az ügyészségek is igénybe veszik évben befejeződött a megyeszékhelyi bírósági épület felújításának tervezése, a tervek engedélyeztetése. 2. Az előirányzat alakulása A Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Bíróság költségvetési eredeti előirányzata e Ft volt. Az évközi előirányzat módosítások következtében december 31-én módosított költségvetési előirányzat e Ft. A kiadási megtakarítás e Ft, bevételi többlet e Ft, előirányzat megtakarítás e Ft Az I/2F. és az I/2 G. számú táblázat intézményre vonatkozóan Előirányzatok teljesítésének levezetése Cím, alcím, intézmény megnevezése Jász-Nagykun- Szolnok Megyei Bíróság Megnevezés évi tény eredeti előirányzat törvényi módosított előirányzat módosított előirányzat tény I/2F. számú melléklet 5/1 5/ millió forintban, egy tizedessel %-ban Kiadás 2 037, , , ,9 99,74 99,43 ebből: személyi juttatás 1 337, , , ,2 100,26 99,30 központi beruházás 5, , , ,00 100,00 Bevétel 219,3 205,0 242,1 247,3 112,77 102,15 Támogatás 1 798, , , ,6 99,53 100,00 Előirányzat-maradvány 31,9 11,9 11,9 37,30 100,00 Létszám (fő) ,68 95,99 2.

3 Előirányzat-módosítások levezetése Cím, alcím, intézmény megnevezése Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Bíróság I/2G. számú melléklet millió forintban egy tizedessel Megnevezés Kiadás Bevétel Támogatás Kiadásból személyi juttatás évi CLXIX. törvény szerinti 1 940,1 205, , ,3 előirányzat Módosítások jogcímenként Kp-i beruházás 7,7 7, Kp-i beruházás 40,0 40, EG-031 1/ évi 11,9 11,9 1,4 ei.maradvány EG-031 Cégbírósági 0,4 0,4 nyomtatópatron /2011. bírók 18,5 18,5 14,5 ill.emelés fokozat vált /2011 fogalmazó 0,4 0,4 0, /2011 kompenzáció 11,8 11,8 9, EG-031 3/ ,9 átcsoportosítás EG-031 4/ ,3 átcsoportosítás kp-i elvonás -3,7-3, EG-031 5/ ,9 átcsoportosítás / ,6 22,6 pótelőirányzat /2011. Jber.VB. 1,0 1,0 felújítás /2011 BGH 23,5 23,5 15,0 többletbevétel /2011 5,5 5,5 többletbevétel kompenzáció elvonás -0,1-0, kp-i beruházás elvonás -36,0-36,0 módosított előirányzat 2 043,6 254, , ,6 3.

4 2.2. A főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása A következő kimutatások kiemelt előirányzat csoportonként tartalmazzák az előirányzat módosításokat és teljesítéseket. A kiemelt kiadási tételek teljesítésének alakulása az eredeti és módosított előirányzathoz viszonyítva év adatok ezer Ft-ban Előirányzat Teljesítés Teljesítés % Előirányzat megnevezés Eredeti Módosított Eredeti ei. Módosított ei. Személyi juttatások ,33 99,30 Munkaadót terhelő járulék ,78 99,76 Dologi kiadások ,68 99,57 Felújítás ,00 Intézményi beruházás Központi beruházás ,00 Összesen: ,73 99,43 Kiemelt előirányzatok teljesítésének alakulása az előző évi teljesítéshez viszonyítva. Adatok ezer Ft-ban Kiadás megnevezése Teljesítés Változás %-ban év év (2011/2010) Személyi juttatások ,26 Munkaadót terhelő járulékok ,64 Dologi kiadások ,35 Felújítás ,10 Intézményi beruházás Központi beruházás ,10 Összesen: ,74 A költségvetés tervezésekor már látható volt, hogy a működési kiadásoknál (dologi) év közben hiány várható. A kiadások eredeti előirányzata a évi előirányzat 99%- a volt, induláskor már láthatóvá vált a működés bizonytalansága. A többlethiány fedezetét az előző évi pénzmaradvány terhére vállalt kötelezettségen túl a rendszeres személyi juttatásoknál zárolt előirányzat feloldásával biztosítottuk, valamint az OIT által központilag - biztosított pótelőirányzatból, mely nélkül a működés nem lett volna fenntartható. Az OIT november 8-i ülésén az OIT Elnöke engedélyezte az intézmények közötti előirányzat átcsoportosítását így e Ft dologi pótelőirányzatot biztosított 4.

5 bíróságunk részére. A személyi juttatásnál keletkezett előirányzat-megtakarítást is a dologi kiadások fedezetére fordítottuk. Valamint átcsoportosításra került a e Ft intézményi beruházás előirányzata is. Az évek óta tartó pénzügyi nehézség nem csak a működésben jelent problémát, hanem az épületek állagában is meglátszik. Folyamatosan romlanak az irodai berendezések, számítástechnikai eszközök elavulnak évben előtérbe helyeztük a nagyobb teljesítményű multifunkciós nyomtatók bérlését. A dologi kiadásoknál jelentkező folyamatos hiány a szállítói állományt is befolyásolja. A 30 napon túli tartozásállomány évben is jellemző volt. Sajnos a szállítók kevésbé tolerálják a bíróság bizonytalan pénzügyi helyzetét. (ügyvédek, IOSZI, szakértők) Az előirányzatok évközi változásai, a tényleges teljesítéseket befolyásoló főbb tényezők A eredeti előirányzat ( ami a 2010 évi 100,8%-a, módosított előirányzat e Ft ( ami a 2010.évi 99,2%-a), az évközi változás e Ft, mely az alábbi tételekből tevődik össze: Kormányzati hatáskörű előirányzat módosítás Felügyeleti szervi előirányzat módosítás ezen belüli központi beruházás: e Ft e Ft e Ft Intézményi hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítás: e Ft évi pénzmaradvány igénybevétele e Ft Kormányzati hatáskörű előirányzat módosítások: e Ft személyi juttatás: e Ft munkaadót terhelő járulék e Ft kompenzációra fordítottuk - 352/2010 (XII.30) Korm. rendelet alapján -elszámolási kötelezettség mellett. Felügyeleti szervi előirányzat módosítások: e Ft személyi juttatás: e Ft munkaadót terhelő járulék: e Ft dologi kiadás: e Ft intézményi beruházás: e Ft felújítás e Ft központi beruházás: e Ft ebből e Ft bevételi többletből származik, melynek előirányzatosítása fejezeti hatáskörbe került 2011 évben. Intézményi hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások: e Ft évi pénzmaradvány felhasználása: e Ft személyi juttatás: e Ft munkaadót terhelő járulék: 377 e Ft dologi kiadás: e Ft 5.

6 Egyéb saját hatáskörű módosítás: 378 e Ft dologi kiadás: 378 e Ft Az egyéb saját hatáskörű előirányzat módosítás a cégbíróságon használatos nyomtatók működéséhez szükséges tintapatronok beszerzéséhez átvett pénzeszközként biztosított összeg került módosításra Személyi juttatások előirányzatának alakulása, a létszámváltozások, illetve az ahhoz kapcsolódó személyi juttatási előirányzatok alakulása, az előző évhez viszonyított átlagilletmény (juttatás) változásával együtt, a végrehajtott létszámcsökkentéssel elért megtakarítás éves szintű hatása. Személyi juttatásoknál az eredeti előirányzat 349 e Ft-tal növekedett, mely az alábbi változásokkal indokolható: kormányzati hatáskörű előirányzat módosítás e Ft felügyeleti szervi előirányzat módosítás e Ft működési kiadásoknál jelentkező hiányra a felügyeleti szerv jóváhagyásával saját hatáskörben átcsoportosítás: e Ft A személyi juttatásoknál jelentkező megtakarítás az alábbiakból keletkezett: átmenetileg üres álláshelyek személyi juttatása tartós bérmegtakarítás tartósan, illetve átmenetileg távollevők személyi juttatás megtakarítása január 1-jén a megyei bíróság engedélyezett létszáma, beleértve a részfoglalkozásúakat is, 324 fő volt, a következő megoszlás szerint: - 87 bíró, - 15 titkár, - 13 fogalmazó, tisztviselő, - 15 írnok, - 33 fizikai alkalmazott, - 6 részfoglalkozású. Az engedélyezett létszámok körében egy változás történt. Az Országos Igazságszolgáltatási Tanács 83/2011. számú OIT határozatával július 1. napjától a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Bíróságon egy fogalmazói álláshelyet megszüntetett és ezzel egyidejűleg egy bírósági titkári álláshelyet rendszeresített. Így az engedélyezett fogalmazó álláshelyek száma 12-re, a titkári álláshelyek száma viszont 16-ra változott december 31-én 1 üres fogalmazó álláshely volt. 6.

7 Az átlagbérek (rendszeres személyi juttatások) és az átlaglétszám alakulása az előző évhez képest. Adatok ezer Ft-ban Rendszeres személyi juttatás Átlaglétszám Vált. % Megnevezés év 2011.év év 2011.év Vált. % Megyei bíró , ,0 Helyi bíró , ,1 Titkár , ,1 Fogalmazó , ,2 Felsőfokú tisztviselő , ,7 Középfokú tisztviselő, írnok , ,9 Fizikai , ,9 Teljes munkaidős , ,7 Részmunkaidős , ,0 Összesen: ,7 A bírói fizetési fokozat évben változott. A 10 fizetési fokozat 14 fizetési fokozatra történő kiterjesztése a besorolási illetményeket változtatta. Az engedélyezett létszám 1/3-át érintette a változás. A megyei bíróknál a rendszeres személyi juttatás 5,86 %-kal növekedett, a fizetési fokozat változásával. (19 megyei bírót érintett a változás) A helyi bíróknál és a középfokú tisztviselő, írnokoknál csökkent, amit a tartósan távollévők számának növekedése indokol. Az Iasz hatálya alá tartozóknál a helyettesen alacsonyabb illetménnyel kerülnek alkalmazásra. A helyi bírók 20 %-át érintette a fizetési fokozat változása, illetve a tartósan távollévő bírákat nem lehet helyettesíteni. Az Iasz. alá tartozó munkavállalóknál a rendszeres személyi juttatás az előző évi összeghez képest növekedést mutat ennek oka fogalmazói állás titkári állássá történő átalakítása, valamint a távollévő dolgozók ismételt munkába állása évben a keresetek 352/2010 (XII:30)Korm. rendelet előírása alapján kompenzálásra került az érintett dolgozók részére. Normatív jutalom kifizetésére nem került sor. A teljesítményhez kötött jutalmazás az alábbi összegben történt. Név Feladat Összeg 1. Dr. Bana Imre kollégiumvezető-helyettes európai jogi szaktanácsadó OIT 2009.évi 1.számú szabályzatának 13. -a alapján európai jogi szaktanácsadói tevékenység Dr. Kis István törvényszéki bíró európai jogi szaktanácsadó 3. Dr. Rochlitz Zoltán elnökhelyettes európai jogi szaktanácsadó OIT 2009.évi 1.számú szabályzatának 13. -a alapján európai jogi szaktanácsadói tevékenység OIT 2009.évi 1.számú szabályzatának 13. -a alapján európai jogi szaktanácsadói tevékenység

8 4. Mádi András törvényszéki végrehajtó 5.Kollár Péterné tisztviselő A megyei bíróság 2010.évi bevételi tervének teljesítése érdekében kifejtett többletmunkája elismeréseként céljutalom betegség miatt óta tartósan távollévő tisztviselő munkájának ellátásáért betegség miatt óta tartósan távollévő tisztviselő munkájának ellátásáért Pádár József Attiláné tisztviselő 7. Boda Györgyné tisztviselő nyugdíjba vonulás alkalmából tárgyjutalom Dr. Kovacsics László nyugdíjba vonulás alkalmából tárgyjutalom törvényszéki tanácselnök Összesen A jutalom és az egyéb sajátos juttatások kifizetésére a rendszeres személyi juttatásokon jelentkező megtakarítás nyújtott fedezetet. Az OIT 256/2010 ( XII.7.) számú határozatában évre bruttó Ft/fő/év cafeteria keretet biztosított, mely magában foglalja az egyes választható juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterheket is. Az OIT 263/2010 (XII.7.) számú határozatában az Szja. tv. 70 (1) bekezdés a-f, pontjában és a (3) bekezdésben felsorolt juttatások közül választhattak a munkavállalók. (pl. üdülési csekk, meleg utalvány, iskolakezdési támogatás, helyi utazásra szolgáló bérlet, önkéntes nyugdíj és egészségpénztári tagdíj hozzájárulás). A cafetéria keretet a bíróság évben nem lépte túl, egyéb jogcímen kifizetés nem történt A dologi kiadások előirányzata változásának bemutatása, feltüntetve a takarékossági intézkedéseket is. A dologi kiadások előirányzatának évre jóváhagyott összege: e Ft, módosított előirányzat e Ft. A dologi kiadások teljesítése e Ft volt, ez az előző évi teljesítésnél e Ft-tal alacsonyabb, mely 0,6%-os csökkenést jelentett. (Az árnövekedések mellett a működési kiadások a takarékos gazdálkodást mutatják). A dologi kiadások több mint 90 %-a közvetlen működéssel összefüggő (üzemeltetési, szolgáltatási) kiadások, melyeket átütemezni nem lehetett, így a takarékosság leginkább az eszköz-, irodaszer beszerzések elmaradásában jelentkezett. Az egyeduralkodó szolgáltatók áremeléseit tudomásul kell vennünk, az energia felhasználás területén az épületek műszaki állapotai is befolyásolja a felhasznált mennyiségeket. Az előző évek gyakorlatának megfelelően az üzemeltetési költségek jelentős részét kitevő villamos energia és gázenergia fogyasztás terén a többszöri figyelem felhívással próbáltuk elérni, hogy minden kolléga lehetőség szerint takarékoskodjon az energia felhasználásával. Az előre nem tervezhető kiadások nagymértékben befolyásolják a gazdálkodást, hiszen a szakértői, védői, fordítói és egyéb díjakról már csak a bírói rendelkezés utalványozás - után kapunk információt az összegek nagyságáról, a fizetési határidőkről. A dologi kiadás módosított előirányzata fedezetet nyújtott a bíróságok működtetésére, a takarékos és visszafogott beszerzések mellett. A kötelezettségvállalások átgondoltak, minden tekintetben az intézmény folyamatos működésének a biztosítását jelentették. 8.

9 Megnevezés eredeti előirányza t módosított előirányza t teljesítés Teljesítés %- a az eredeti előirányzatho z Készletbeszerzés (irodaszer, nyomtatvány, könyv, folyóirat, egyéb készlet ,34 Kommunikációs szolgáltatás (távközlési díj, egyéb komm.szolg) ,69 Szolgáltatások (bérleti díj, gáz, víz, villamos energia, szállítás, ingatlan-, gép-jármű karbantartás ,59 Vásárolt közszolgáltatások (önálló vh. előleg intézeti szakértői díj, OFFI díj, ülnöki átlagkereset térítés ,60 ÁFA kiadás ,01 Kiküldetés, reprezentáció, egyéb dologi kiad ,68 Egyéb folyó kiadások ,67 Összesen: , Felhalmozási kiadások előirányzatának alakulása, az eredeti előirányzathoz képest a változás okai, a megvalósított és folyamtban lévő beruházások összefoglalása. Az intézményi beruházás eredeti előirányzata e Ft volt, az év során beszerzésre nem került sor. A /2011/20.OIT számú levél felhatalmazása alapján dologi kiadásra átcsoportosításra került. Központi beruházás keretén belül a Szolnok, Kossuth u.1.sz.épület felújítása folytatódott a tervezés szintjén évben e Ft került kifizetésre.a tervezői díj végszámla e Ft és a biztonságtechnikai tervekre e Ft pénzügyi teljesítése történt meg évben az módosított költségvetésben biztosított e Ft és saját erőből 878 e Ft pénzügyi fedezetből felújítási munkára a Jászberényi Városi Bíróság. épületben főkapu mázolás, járda felújítás és a tető kisebb felújításának elvégzésére volt lehetőségünk. 2.3 A bevételek alakulása, jellege, típusai bemutatása rendszerezése. A bíróság összes bevételének 87,35%-a költségvetési támogatás12,65 %-a saját bevétel, - ezen belül a bírósági ítéletekkel összefüggő bevétel 11 % - valamint átvett pénzeszköz. 9.

10 2011. év Bevételi jogcím Eredeti ei. Mód.ei. Teljesítés Telj.%-a Megoszl.%-a Hatósági jogkörhöz köthető működési bevétel Egyéb saját bevétel.(árúkészlet ért., egyéb saj.bev., továbbszlázott bev, bérleti díj bev. Int.ell.díja, alk.tér.) ,16 11, ,99 0,62 Felhalmozási és tőke jellegű bevétel Felügyeleti szerv tám ,14 87,35 Támogatás értékű bev. (akadályment.) Pénzforgalom nélküli bevételek (2010.évi pm) , ,58 Összesen: ,61 100,00 Az intézmény működési bevételeit a bírósági eljárás során kiszabott vagyoni követelések beleértve a rendbírságot és a költségek megfizetésére kötelezést teszik ki január 01-től a bevételek szerkezete megváltozik, a saját bevétel egy része támogatással kiváltásra kerül. A bírságbevételeket a jogszabályi változás 2011.évi CLXVI. törvény 32 (3) bekezdése alapján a továbbiakban a központi költségvetést illeti meg. Az analitikus nyilvántartás továbbra is a bíróságok feladata marad, a bevételek beszedéséért továbbra is intézményünk a felelős, a könyvviteli elszámolás a 00-ás számlaosztályba kerül A többletbevételek alakulása, a tervezettől való eltérés okai. A saját bevétel eredeti előirányzata e Ft, a teljesítés e Ft, ami e Ft bevételi többletet jelent az módosított előirányzattal szemben es költségvetési évben a rossz pénzügyi helyzetünk javítása érdekében a gazdasági hivatalban (bevételi csoportban) munka átszervezést hajtottunk végre. Ennek következtében két dolgozó végezte a végrehajtói iroda felé a be nem fizetett bűnügyi költségek vonatkozásában a végrehajtói átadást, illetve a megyei bírósági végrehajtó is nagyobb figyelmet fordított a végrehajtásra. Bevezetésre került Ennek eredménye 2011-es évben is érezhető volt, emelkedett a befolyt bevételünk A követelés állomány alakulásának bemutatása (lejárat szerint) Behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, az elszámolt értévesztés, illetve a behajthatatlan követelés állományának nagysága. A behajtás érdekében a gazdasági hivatal bevételi csoportja és a megyei bírósági végrehajtók mindent elkövetnek. A követelés állomány folyamatos emelkedése, valamint a fizetési hajlandóság folyamatos csökkenése a munkaterheket növeli. A megyei bírósági végrehajtói és 10.

11 a gazdasági hivatali létszám felülvizsgálata időszerű lenne, mivel a behajtási munkateher évről-évre emelkedik. A bevételek behajtása viszont a bíróság bevételét növeli, mely kihatással van a bíróságok működtetésére. Követelés állomány 2011.december 31-én Követelés jogcíme Év végi állomány Állam által előlegezett költség Bűnügyi költség Állam által előlegezett gyt Pénzbírság Pénzbüntetés Pénzmellékbüntetés Rendbírság Rendőri elővezetés Átváltoztatható rendbírság Vagyonelkobzás Vagyoni előny VH.költségelőleg Összesen: Behajthatatlan követelés elszámolása 2011.december 31-én Követelés jogcíme Követelés összege (Ft-ban) Állam által előlegezett költség Bűnügyi költség Pénzbírság Rendbírság Rendőri elővezetés Összesen: Elszámolt értékvesztés összege Követelés jogcíme Értékvesztés összege (Ft-ban) Állam által előlegezett költség Bűnügyi költség Pénzbírság Rendbírság Rendőri elővezetés Vagyonelkobzás Vagyoni előny Állam által előlegezett gyt Összesen: A központosításra kerülő bírságbevételek december 31-i értékvesztés értéke Ft volt. 11.

12 2.4 Előirányzat maradvány A kiadási megtakarítás e Ft bevételi többlet e Ft az előző évi maradványnál e Ft-tal több A évi előirányzat maradvány főbb felhasználási jogcímei: évi előirányzat maradvány e Ft volt, mely teljes egészében kötelezettségvállalás terhelt maradvány. Az előző évi előirányzat maradvány felhasználása az alábbi jogcímeken történt: személyi juttatás e Ft munkaadót terhelő járulék 377 e Ft dologi kiadás e Ft A előirányzat maradványok alakulása, összetétele, keletkezésének okai (feladat-elmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet) Kiadási megtakarítás e Ft személyi juttatás e Ft munkaadót terhelő járulék 835 e Ft dologi kiadás e Ft felújítás 1 e Ft Bevételi többlet e Ft alaptevékenység bevétel e Ft egyéb bevétel e Ft Keletkezett előirányzat maradvány e Ft A kötelezettségvállalás terhelt maradvány felhasználása kiemelt előirányzatok szerint: személyi juttatás e Ft munkaadót terhelő járulék 835 e Ft dologi kiadás e Ft Az előirányzat maradvány keletkezésének oka: A személyi juttatásnál a maradványt a december havi hóközi kifizetések indokolják, a dologi kiadásoknál a szállítói állomány, az áthúzódó fizetési kötelezettség jelenti tekintettel a MÁK év végi zárlati intézkedésére. (jóváírás december 31-én is érkezett, utalás indítást pedig dec.20-án volt az utolsó) 12.

13 3. Egyéb 3.1 A gazdálkodás és vagyonváltozás összefüggései, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése, a évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítások, a befolyt bevétel felhasználása. A gazdálkodás eredményeképpen a saját tőke állományában bekövetkezett változás e Ft növekedést mutat. Ebből: befektetett eszközök állományváltozása e Ft követelések állományváltozása e Ft szállítói állományváltozása e Ft évben a kincstári vagyonhasznosításból, bérleti díj bevételünk keletkezett e Ft. értékben. A befolyt bevételeket teljes egészében a működési kiadásoknál jelentkező hiányra fordítottuk. A gazdálkodás pénzügyi nehézségei a vagyonváltozásban is megmutatkoznak. A bíróság a tárgyi eszközeit fizikai kopásuk, elhasználódásuk után is kénytelen tovább üzemeltetni, használni. Általánosságban elmondható, hogy a bíróság nehéz anyagi helyzete ellenére a megyei bíróság gazdálkodása tervszerű, kiegyensúlyozott és takarékos, az alaptevékenység feltételeit megfelelő szinten biztosítja. A költségvetés szűkössége miatt átcsoportosítások váltak szükségessé, s a személyi juttatások és az ahhoz kapcsolódó járulékok megtakarításából került finanszírozásra a dologi kiadások hiánya. A kiadások csökkentése miatt romlanak a bíróság korszerűségi mutatói, s az elhasználódott eszközök pótlása sem megoldható. A bíróság európai uniós színvonalon történő működtetéséhez szükséges lenne többlet források biztosítására, illetve az épületek állagának javítására. Ezzel együtt évben működőképességünk fenntartásához változatlanul szükséges, hogy a bírósági tevékenység minden szakaszában a munkáját mindenki átgondoltan figyelmesen és gazdasági szempontból rendkívül takarékosan végezze. Szolnok, május