2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE

Átírás

1 SZÉCHENYI' BKV, ÖNNEK JÁR. Budapesti Közlekedési Zártkörűen Részvénytársaság nyilvántartva a Fővárosi Törvényszék Cégbíróságánál a Cg cégszámon 1980 Budapest VII., Ak8cfa u. 15. Telefon: Internet: Működő DBR Metró Projekt Igazgatóság 1077 Budapes~ Kéthly Anna tér 1. Telefon: (361) Fax: (361) E-n1ail: info@metro4.hu Internet: 2. SZ. MELLEKELT BKV ZRT. DBR METRÓ PROJEKT IGAZGATÓSÁG MŰKÖDÉSÉNEK ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE A Fővárosi Közgyűlés a október 31-i ülésén döntött az Európai Unió Kohéziós Alapjából és az Operatív program hazai központi költségvetési előirányzatából származó támogatásnak a Budapesti 4. sz. metróvonal/. szakasz (Kelenföldi pályaudvar - Keleti pályaudvar) és kapcsolódó felszíni beruházásai (továbbiakban: Beruházás vagy Projekt) megvalósításának finanszírozására kötött egyes szerződések (Támogatási Szerződés, Finanszírozási Szerződés) módosításáról és egységes szerkezetbe foglalásáról" szóló szerződés (továbbiakban: Támogatási Szerződés) jóváhagyásáról. Ezt követően a Közgyűlés november 28-án elfogadta a Projekt megvalósításával kapcsolatban a Fővárosi Önkormányzat és a BKV Zrt. között korábban létrejött Beruházói Szerződés és Megvalósítási Megállapodás módosítása és egységes szerkezetbe foglalása tárgyú szerződést. A fenti döntések nyomán december 21-én aláírásra került az egységes szerkezetbe foglalt Támogatási Szerződés és a 4. számú mellékletét képező Módosított Megvalósítási Megállapodás, amely szabályozza a 4-es metró beruházás megvalósításának megszervezésére, lebonyolítására és irányítására a BKV Zrt-n belül létrehozott önálló szervezeti egység, a DBR Metró Projekt Igazgatóság (továbbiakban DBR, vagy Projekt Igazgatóság) működését és annak finanszírozását. A Beruházás finanszírozásához az Európai Bizottság által jóváhagyott Uniós támogatás minél nagyobb összegű igénybevétele érdekében az Ml-M7 csomópont átépítése és a P+R parkolók építése beruházási elemeket két ún. szakaszolt l<özop/ikop projektté emelte ki az NFM. A Projekt műszaki tartalma a Támogatási Szerződésben csökkentésre került és a két kisprojektre külön-külön Támogatási Szerződések megkötésére került sor. SZÉCHENYI' Ei!I' Eur6p.o.! Unl6 Koh&iOOAtap 1 lljllsl'i,

2 A Fővárosi Közgyűlés a december 2-i ülésén hagyta jóvá a TSz 3.számú módosítását, valamint a két projekt (Ml-M7 autópálya bevezetés módosított csomópontjának megvalósítása és a P+R parkolók építése) új Támogatási Szerződését, illetve a lebonyolításhoz kapcsolódóan a Módosított Megvalósítási Megállapodás l.számú módosítását. Az aláírások december 23- i nappal történtek. BKV ZRT. DBR METRÓ PROJEKT IGAZGATÓSÁG A BKV Zrt. a fenti szerződésben a Beruházás lebonyolításával kapcsolatban az alábbi kötelezettségeket vállalta: A Beruházás megvalósításának megszervezésével és irányításával kapcsolatos feladatokat a BKV Zrt. szervezetén belül a DBR Metró Projekt Igazgató vezetésével működő DBR. Metró Projekt Igazgatóság (a továbbiakban: DBR, illetve Projekt Igazgatóság) látja el. A DBR hatásköri, irányítási, pénzügyi szempontból a jogszabályok által lehetővé tett mértékben független a BKV Zrt. más szervezetí egységeitől. A BKV Zrt. a DBR-t a projekt üzembe helyezését követő 5 évig elkülönített szervezeti egységként, a Beruházással kapcsolatos feladatok ellátására alkalmas szervezeti felépítéssel, munkavállalókkal és infrastruktúrával működteti. A DBR a BKV Zrt. szervezeti rendszerében közvetlenül és kizárólag a Vezérigazgatónak az irányítása alatt működik. A DBR a BKV Zrt. kiemelt igazgatósága, feladatai nem tartoznak a BKV Zrt. alaptevékenységei közé, a szervezetére, annak a BKV Zrt. egyéb szerveivel tartott kapcsolataira, munkaerőállományára és vezetőjére, rendszeres és eseti működési és felhalmozási jellegű kiadásaira a BKV Zrt. egyéb belső rendelkezéseit az itt foglalt eltérésekkel kiegészítve, illetve módosítva kell alkalmazni. BKV ZRT. DBR METRÓ PROJEKT IGAZGATÓSÁG FELADATA A DBR feladata a Projekt megvalósítása és a BKV Zrt. egyéb szervezeti egységeivel közösen a Projekt fenntartása a vonatkozó jogszabályoknak és a hatósági engedélyekben meghatározott előírásoknak, a Pályázati Dokumentációnak megfelelően, a Támogatási Szerződésben meghatározott feltételekkel. Ennek érdekében a DBR feladata a Projekttel kapcsolatos teljes körű ügyintézés, a szükséges döntések előkészítése, kezdeményezése, valamint a DBR és a BKV Zrt. többi egysége közötti feladatmegosztás keretében meghatározott feladatok ellátása. A DBR Metró Projekt Igazgatóság a BKV Zrt. önálló szervezeti egysége, amelyet a Projekt Igazgató irányít a vonatkozó előírások szerint. Kizárólagos feladata a 4-es metró beruházás megvalósí- 2

3 tásának megszervezése, lebonyolítása és irányítása. A feladatok a következő projektekre terjednek ki: 4. sz. metróvonal /. (Budapest Kelenföldi pályaudvar és Keleti pályaudvar között) szakasza 4. sz. metróvonal kapcsolódó felszíni beruházásai Fővám tér és Vámház körút átépítése Kálvin tér és Múzeum körút átépítése Rákóczi téri mélygarázs építése Baross tér és környéke felszínrendezés Őrmezői kijárat Etele tér - Somogyi úti P+R parkoló Péterhegyi úti P+R parkoló Somogyi úti - Gyergyótölgyes utcai P+R parkoló MÁV 8 vágány helyén megvalósítandó P+R parkoló M1-M7 autópálya bevezetés módosított csomópontjának megvalósítása Fehérvári úti üzemi célú villamos félreálló hely funkcióbővítése Az utasforgalmi próbaüzem március 28-i kezdetével az új metróvonal egyben ideiglenes használatbavételi engedélyt is kapott az NKH-tól (2014. március 26). Az NKH az ideiglenes használatbavételi engedély időbeli hatályát feltételekkel meghosszabbította december 31-ig. A végleges használatbavételi engedély megszerzése érdekében december 3. napján felvett és a valamennyi érintett fél által aláírt hibajegyzék készült. A Hatóság UVH/VF/3429/50/2015 számon december 30. napján kiadta a Végleges H.asználatbavételi Engedélyt. A kapcsolódó beruházások egy részének kivitelezési munkái évben tovább folytatódnak (Ml-M7 autópálya bevezetés módosított csomópontjának megvalósítása, a MÁV 8 vágányán megvalósuló P+R parkoló), illetve vannak olyan, a projekttel kapcsolatos kötelezettségek, feladatok, amelyek a metró átadási határidején túlmutatnak. Ilyen az M4 projekt finanszírozásának lezárása,kifizetési kérelmek benyújtása, a KözOP-os kifizetésekkel való elszámolás. A szerződések alapján folyamatban vannak az üzemeltetésre átadott alagút, állomások/állomásszerkezetek, járműtelep, ezek belsőbeépítései, a rendszerek-áramellátás, valamint a vágányok esetében a hibajavítások, illetve a vállalkozókkal történő végelszámolás, valamint Választottbírósági, illetve rendes bírósági perek. A záró CBA elkészítése 2015 szeptemberében kezdődött meg és a Támogatóval történt több körös egyeztetés után a végleges dokumentáció december 22-én került NFM által jóváhagyásra. 3

4 A PROJEKT IGAZGATÓSÁG MŰKÖDÉSÉNEK FINANSZÍROZÁSA A december 21-től érvényes és december 23-án módosított egységes szerkezetbe foglalt módosítás a Beruházói Szerződésben, illetve a Megvalósítási Megállapodásban párhuzamosan használt fogalmakat és eljárásrendeket egységesítette, így áttekinthetőbbé és követhetőbbé tette a Projekt Igazgatóság működésével kapcsolatos költségek meghatározásának és elszámolásának különböző fogalomrendszerét. A Menedzsment Költségek a Projektösszköltségnek minősülő, a DBR működésével kapcsolatban felmerülő személyi és dologi kiadások, amelyek a Projekt megvalósításának megszervezésével, lebonyolításával és irányításával kapcsolatban a BKV Zrt. által végzett tevékenység során merülnek fel december 31-ig kifizetett költségek kerülhettek KözOP-támogatásból elszámolására, az Elszámolható Költségek Útmutatója szerint, mind a nagy" M4 projektre, mind a két kisprojektre vonatkozóan. A január 1. után a TSZ alapján az M4 projekt kifizetett költségeire a Kiegészítő Finanszírozás Eljárásrendje vonatkozik. A két szakaszolt kisprojekt január 1. utáni költségeire IKOP Támogatási Szerződés megkötése várható a december 22-én benyújtott IKOP-pályázatok pozitív elbírálása után. Az elszámolhatósági szabályok alapján a DBR menedzsment költségeiből IKOP-ra elszámolható költségek esetében a támogatási arány 100%. Természetesen az M4 és a két kisprojekt esetében arányosítás történik. Az IKOP-elszámolásban projektmenedzsment" költségként kerülnek elszámolásra a Menedzsment Költségekből azok a tételek, amelyek a hatályos Elszámolható Költségek Útmutatója szerint ezen a jogcímen elszámolható költségnek minősülnek. Ilyen költségek az alábbiak: bérköltség és járulékai kiküldetéshez, képzéshez kapcsolódó utazási költség, részvételi díj, szállásköltség és a napidíj irodabérlet és eszközbérlet a menedzsment tevékenységhez kapcsolódó kisértékű (100 e Ft alatti) eszközök a DBR általános (rezsi) költségei (pl. takarítás, telefonköltség, közüzemi díjak, irodabiztosítás, bankszámla havi költsége). A Menedzsment Költségek terhére kifizetett tételekből az IKOP-e\számolásban a mindenkor hatályos Elszámolható Költségek Útmutatója szerint egyéb jogcímen is történik elszámolás. Ilyen költségek lehetnek: egyéb szolgáltatás költsége (pl. közjegyzői díj, közbeszerzési hirdetmények költsége), hatósá~ euárási díj. 4

5 Amennyiben egy költség nem minősül elszámolhatónak, annak finanszírozása az Egységes Szerződésben rögzítettek alapján, a Kiegészítő Finanszírozás Eljárásrendje szerint történik. A Menedzsment Költség naptári évi tervezett összegét, amely tartalmazza az adott év során a Projekt Igazgatóság működésével kapcsolatban várhatóan felmerülő valamennyi személyi és dologi jellegű költséget a Fővárosi Önkormányzat Közgyűlése hagyja jóvá a projektigazgató javaslatára. A Menedzsment Költség kizárólag a Projekt Igazgatóság működtetésére használható fel, amely felett a projektigazgató jogosult rendelkezni a jóváhagyott keret erejéig. A Projekt Igazgatóság a jóváhagyott tárgyévi költségvetése 1/6-od összegének megfelelő, egyszeri és egyösszegű Menedzsment Előleg igénybe vételére jogosult a Menedzsment Költségek átmeneti finanszírozására. A Projekt Igazgatóság a Menedzsment Előlegből kifizetett Menedzsment Költségről naptári havonta utólag elszámolást készít, és az elszámolást a kifizetések bizonylatai másolatával együtt a tárgyhót követő hónap tízedik {10.) napjáig megküldi a Főváros Beruházási és Projektmenedzsment Főosztályának. Az igényelt és a Főváros illetékes főosztálya által átutalt Menedzsment Költséget a Projekt Igazgatóság elkülönített bankszámlán köteles kezelni. Az így feltöltött Menedzsment Előleget a Projekt Igazgatóság folyamatosan a működésével kapcsolatos költségei finanszírozására használja. A DBR költségvetésének elszámolása pénzforgalmi szemléletben történik. A finanszírozás jellegéből adódóan csak a tényleges kiadásoknak megfelelően történik a Menedzsment Költség folyósítása. A Projekt Igazgatóság a naptári évben igénybevett Menedzsment Költségről és Előlegről évente utólag összesített elszámolást készít és azt a tárgy évet követő év március 31-éig a Fővárosi Önkormányzat részére jóváhagyásra beterjeszti. Azt az összeget, amelyet a Fővárosi Önkormányzat nem fogad el Menedzsment Költség címén, a BKV Zrt. köteles visszafizetni. A Projekt Igazgatóság a 4.sz. metróvonal beruházás elkülönített nyilvántartását az Állam és a Főváros jóváhagyásával, közbeszerzési eljárásban kiválasztott könyvvizsgálóval évente, a tárgyévet követő március 31-éig megvizsgáltatja és a könyvvizsgáló nyilatkozatát a Főváros részére haladéktalanul átadja. A könyvvizsgáló többek között nyilatkozik arról is, hogy az elkülönített nyilvántartásban szereplő Menedzsment Költségeknek minősülő kifizetések megfeleltethetőeke a Projekt Igazgatóság jóváhagyott éves költségvetésében szereplő kiadási tételeknek. A Projekt Igazgatóság a tárgyévi költségvetésének elfogadásáig az előző évi Menedzsment Előleg összegének felhasználására jogosult. A tárgyévi költségvetés és az előző évi költségvetés alapján számított Menedzsment Előleg eltérése esetén a pénzügyi különbözetet a Felek egymás közt pénzügyileg rendezik, legkésőbb a tárgyévi költségvetés Főváros általi elfogadásától számított egy hónapon belül. 5

6 A DBR METRÓ PROJEKT IGAZGATÓSÁG ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI JAVASLATA A évre javasolt költségvetés összege ,- Ft, amely részletezését az alábbi táblázat mutatja: adatok Ft-ban, Visszaigényelhető ÁFA nélkül. Sor évi terv belső Megnevezés szám (Ft} arány 1. Anyagjellegű ráfordítások összesen OOO ,63% 1/a. anyagköltség OOO 0,98% 1/b. igénybe vett szolgáltatások OOO 15,63% 1/c. egyéb szolgáltatások OOO 0,64% 1/d. előre nem látható, egyéb anyagjellegű ráfordítások OOO 0,37% 2. Személyjellegű ráfordítások összesen OOO 81,62%.. 2/a. bérköltség OOO 61,99% 2/b. személyi jellegű egyéb kifizetések OOO 1,45% 2/c. bérjárulékok OOO 18,18% 3. Igazgatóság működéséhez és fejlesztéséhez szükséges eszközök beszerzése ,75% 4. Összesen OOO 100,00% Ellátmány-igény (éves költségvetés 1/6-od része} OOO A DBR Metró Projekt Igazgatóság évi működési költségvetési terve a beruházás megvalósítása során felmerülő, 2016 évi feladatok ellátásához szükséges személyi és tárgyi feltételek tényleges számbavételén alapul, nem bázisalapú. A DBR Metró Projekt Igazgatóság évi terve költségsorainak alakulása a évi tervszámokhoz, továbbá a évi tényhez viszonyítva az alábbiak szerint alakul: 6

7 adatok Ft-ban, visszaigényelhető ÁFA nélkül évi terv tény évi terv évi terv összevetése Megnevezés (Ft) (Ft) (Ft) 2015, évi évi tervhez tényhez 1. Anyagjellegű ráfordítások össz.: OOO OOO 64,94% 95,76% /a. anyagköltség OOO OOO 88,24% 119,24% /b. igénybe vett szolgáltatások OOO OOO 71,74% 91,89% /c. egyéb szolgáltatások OOO OOO 17,75% 111,60% /d. előre nem!átható, egyéb ráford OOO o OOO 60,00% 0,00% 2. Személyjellegű ráfordítások össz.: OOO OOO 67,44% 74,52% /a. bérköltség OOO OOO 68,24% 75,33% ~ 2/b. személyi jellegű egyéb kifiz OOO OOO 65,23% 82,62% - 2/c. bérjárulékok OOO OOO 65,02% 71,34% 3. működéséhez szükséges eszközök beszerzése 5 OOO OOO ,00% 4. Összesen OOO OOO 66,92% 78,16% A Projekt lga2gatóság költségvetése három fő rés2ből áll: anyagjellegű ráfordítások, személyjel/egű ráfordítások és az Igazgatóság működéséhez szükséges tárgyi eszközök beszerzése. 1. anyagjellegű ráfordítások A évi költségvetési javaslatban az összes elöirányzat 17,63%-át, 70, 75 mft-ot az anyagjellegű ráfordítások teszik ki. Az e címen tervezett költségek legnagyobb hányada a Budapest VII. kerület Kéthly Anna tér 1. szám alatti iroda bérleti és üzemeltetési költségei. A november 10-én kötött szerződésmódosítás alapján január 01-től a bérelt irodák területe csökkent, viszont a bérbevett raktárhelyiségek területe nőtt. Összességében a évihez viszonyítva 20%-kal kisebb területet bérel a DBR. A bérelt parkolóhelyek száma 15-ről 10-re változott. A DBR elhelyezése a jelenlegi bérleményben december 31-éig biztosított, de a szerződésmódosítás alapján, ha a DBR október 31-ig nem mondja fel írásban a bérleti jogviszonyt, a szerződés meghoszszabbodik december 31-ig február 15-től a bérlemény takarítására új szerződést kötött a DBR Projekt Igazgatósága, az új szerződés szerint fizetendő havi díj összege 13%-kal kevesebb az előző évinél. A szerződés december 31-ig érvényes. Az irodabérleti és üzemeltetési költségen túl az anyagjellegű ráfordítások közé tartoznak továbbá: - a felhasználásra kerülő irodaszer és nyomtatvány (1,1 mft), - az Igazgatóság vezetői részére biztosított hivatali gépjárművek használatának költségei (üzemanyag, karbantartás) (1,8 mft), 7

8 - a működéshez szükséges telefon-, internet-, számítás- és irodatechnikai rendszerek karbantartási, fenntartási költségek (7,3 mft),- javítási, karbantartási kiadások (3,3 mft) - fénymásolási szolgáltatás (3,0 mft) - a közbeszerzési eljárásokhoz kapcsolódó közzétételi díjak (1,8 mft), - a szakemberképzés költségei (1,2 mft), - különböző szakértő költségek (pl. 150-minöségbiztosítás fenntartásának költsége, könyvvizsgálat) (1,1 mft), - egyéb anyagjellegű kiadások (gépkocsibérlet, futárszolgálat, irodahelyiségek átrendezése, előfizetések, ballonos ásványvíz) (7,6 mft) - az egyéb szolgáltatások költségei (pl. bankköltség, biztosítás, posta, közjegyzői díjak) (2,6 mft). 2. személyi jellegű ráfordítások A Projekt Igazgatóság költségvetésében arányaiban a legjelentősebb tétel az élőmunkára fordított költségek. A személyi jellegű ráfordítások aránya a 2016 évi Menedzsment Költségeken belül 81,62%, 327,5 mft. A beruházás feladatainak ellátásához a Projekt Igazgatóság létszámkeretét a Fővárosi Közgyűlés évben 45 főben határozta meg. Ez nem került kihasználásra, az elmúlt években a létszámot folyamatosan, arányosan csökkentettük a beruházások befejezése alapján, továbbá az M3 Metrófelújítási Projektigazgatóság állományába került át a DBR-től 5 fő.. Javasoljuk ezért a Fővárosi Közgyűlésnek, hogy a Projekt Igazgatóság létszámkeretét 27 főben határozza meg azzal, hogy álláspontunk szerint ezen létszám a működési hatékonyság romlása nélkül tovább már nem csökkenthető vállalt 5 éves fenntartási időszakának lejártáig. az M4 projekt elszámolási, valamint a TSZ-ben Alátámasztja ezt az is, hogy a Projekt Igazgatóság január 1-i nyitólétszáma 27 fő (24 fő teljes munkaidőben és 3 fő részmunkaidőben foglalkoztatottal). A 27 fős nyitólétszám egyben azt is jelenti, hogy évben a Projekt Igazgatóságon foglalkoztatottak száma 5 fővel (a nyitó létszámhoz viszonyítva 15%-kal) csökkent. A létszámcsökkentéssel párhuzamosan ugyanakkor az ellátott feladatok nem csökkentek egyenesen arányosan. Jelenleg a Projekt Igazgatóság számos munkavállalója lát el alap munkakörén túl több, egyéb részmunka kört is, így a munkaerő leterheltség jelentős, a kapacitásban további tartalék nincs, ami összességében kockázatként értékelhető. A személyi jellegű ráfordításokon belül a évi tervezett bérköltség összege (munkáltatót terhelő járulékok nélkül) 248, 7 mft. Ezen összeg 5%-kal került magasabb értékben meghatározásra, mint ami a BKV Zrt. üzleti tervében megjelenítésre került. Ennek oka, hogy a volt 8

9 szakszervezetek a Projekt Igazgatóságra is kiterjedően - értesülésünk szerint 5%-os mértékben meghatározott - általános bérfejlesztési igényt támasztottak a BKV Zrt.-vel szemben, a bértárgyalások azonban még nem zárultak le, így pontosabb tervezésre nincs módunk. A munkatársak munkabére a korábbi évekhez hasonlóan a személyi alapbérén kívül a havi bér %-os arányában meghatározott prémiummal egészül ki. Figyelemmel arra, hogy beruházás IKOP elemei részben április 15. napjával, és részben december 31. napjával zárulnak, a tárgyévi prémiumot indokoltnak tarjuk ezért ezen időpontokhoz igazítottan kettő részletben féléve végén, majd II. féléve végén kifizetni - az egyéb feltételek teljesülése esetén értelemszerűen - a munkavállalóknak. Mindez jelentősen hatna a munkavállalók motiváltságára és pro aktivitására, másrészről jelentősen csökkenteni lenne képes a fokozott leterheltség kockázatait (úgymint munkaerő elvándorlás stb.). Személyi jellegű egyéb kiadásként jelentkeznek a BKV Zrt. és a szakszervezetek által kötött megállapodásokban rögzített természetbeni juttatások, a jogszabályok alapján a munkavállalóknak járó költségtérítések, valamint a vezetői reprezentáció, amelyek évre összesen 5,8 mft költséget jelentenek. A bérköltséghez, illetve az egyes személyi jellegü egyéb kifizetésekhez kapcsolódóan arányosan változnak a különböző adók és járulékok összegei, amelyek évre tervezett öszszege 72, 9 m Ft-ot tesz ki. 3. tárqvi eszközök beszerzése E címen a évre 3,0 mft előirányzat szerepel a költségvetési javaslatban, amelyet a DBR a meglévő számítástechnikai, informatikai, telekommunikációs rendszerek, valamint eszközök fejlesztésére tervezett be. Budapest, március t' 1 e. f loc,l r,-/ Dr. Vajdáné\air. Horváth Pjroska projektigazgató 9