2012. ÉVI ELLENŐRZÉSI TERV

Átírás

1 FŐVÁROSI BÍRÓSÁG BELSŐ ELLENŐRZÉSI OSZTÁLY ÉVI ELLENŐRZÉSI TERV Ellenőrzési tervet megalapozó elemzés címe, időpontja Belső Ellenőrzésének kockázatelemzése FB Belső Ellenőrzési Osztály évre becsült munkaidő-mérlege november november 1. Belső i kézikönyv felülvizsgálata, aktualizálása re ( célja, módszere, tárgya terjedelme, ellenőrzött Belső i kézikönyv Belső i kézikönyv A jogszabályváltozás, valamint a gyakorlati tapasztalatok alapján a kézikönyv aktualizálása Jogszabályváltozásból eredő jogosultságok, kötelezettségek, adatszolgáltatások elmaradásának kockázatai; A jogszabályváltozás és a gyakorlati munka összehangolásának hiánya; A jogszabályváltoz ást követő 30 on belül A jogszabályváltozást követő szakértői i vezető 1

2 2. A FB Gazdasági Kollégiuma épületének épületenergetikai korszerűsítése című KEOP pályázat lebonyolításának folyamatos e re ( célja, módszere, tárgya Gazdasági Hivatala A FB Gazdasági Kollégiuma épületenergetikai korszerűsítése A KEOP pályázat lebonyolítási, megvalósítási,pénzügyi finanszírozási folyamatának vizsgálata; - jogszabályi változások kockázatai; - irányítási és vezetői ben rejlő - pénzügyi források nagyságában rejlő - műszaki megvalósítás lebonyolításában rejlő - rendszer január 09- december 14. december 14. (szükség szerint részjelentés) 28 szakértői i ellenőr - kifizetések határidejében, szabályozottságában rejlő 2

3 3. A évi költségvetési beszámolójának e re ( célja, módszere, tárgya Gazdasági Hivatala évi költségvetési beszámoló és mellékletei A beszámoló alátámasztottságának e a beszámoló készítés folyamatában; A jogszabályoknak, belső szabályzatoknak történő megfelelés; év - irányítási és vezetői ben rejlő - éves költségvetési beszámoló elkészítésében rejlő - számviteli bizonylatok szabályszerűségében rejlő - számviteli bizonylatok nyilvántartásában rejlő - számviteli alapelvek érvényesülésének kockázata; szabályszerűségi január 09 - február 29. február szakértői i - emberi erőforrás megfelelőségében rejlő 3

4 4. Összefoglaló jelentés készítése a évben az i jelentések alapján készített intézkedési tervek megvalósulásáról re ( célja, A tárgyévben lezajlott ek nyomán készült i jelentések alapján készített intézkedési tervek megvalósulásáról összefoglaló jelentés január január szakértői i vezető év 4

5 5. A évi belső ekről összefoglaló készítése re ( célja, éves i tevékenység összefoglalója év február 22 március 09. március szakértői i vezető 5

6 6. Költségjegyzékek vizsgálata re ( célja, Fővárosi Bíróság Költségjegyzékek vezetésének vizsgálata A költségjegyzék vezetésének, az abból történő adatszolgáltatások rendjének vizsgálata Dokumentációk vizsgálata - irányítási és vezetői ben rejlő - a költségjegyzék vezetés rakészségében rejlő kockázatok - a költségjegyzék alapján történő adatszolgáltatásokban rejlő kockázatok - rendszer március 05- május 23. május szakértői i év 6

7 7. A Pesti Központi Kerületi Bíróság felújításának vizsgálata re ( célja, Fővárosi Bíróság Gazdasági Hivatala A PKKB-n zajló felújítás folyamatának vizsgálata A beruházás lebonyolítási folyamatának szabályszerűségi vizsgálata; A háttér-dokumentációk vizsgálata; január 01- április pénzügyi források rendelkezésre állásában rejlő - felújítások lebonyolításában rejlő - a kifizetések határidejében, szabályozottságá-ban rejlő - irányítási és vezetői ben rejlő - rendszer május 29- június 21. június szakértői i 7

8 8. A Budapesti IV-XV. Kerületi Bíróság felújításával kapcsolatos garanciális munkák teljesülésének nyomon követése re ( célja, Gazdasági Hivatala A Budapesti IV-XV. Kerületi Bíróság felújításával kapcsolatos garanciális munkák A garanciális munkák megvalósulásának nyomon követése - irányítási és vezetői ben rejlő - a garanciális munkák (hibák) megfelelő írásba foglalásának kockázata; - a garanciális munkák teljes körű elvégzésének kockázata; - szabályszerűségi május 02- október 31. október szakértői i június 06- október 31. 8

9 9. Szerződések nyilvántartása, szerződéskötés folyamata (2011.El.IV.O. ) javaslatai hasznosulásának nyomon követése re ( célja, Gazdasági Hivatala Szerződések nyilvántartása, szerződéskötés folyamata javaslatai - irányítási és vezetői ben rejlő - az intézkedések megfelelő írásba foglalásának kockázata; szabályszerűs égi június június szakértői i A javaslatok alapján készült intézkedési tervben foglalt feladatok megvalósulásának nyomon követése - az intézkedések megvalósításának kockázata; - szerződések nyilvántartásában rejlő iratkezelés kockázatai; 9

10 10. FB Informatikai Főosztálya tevékenységének e re ( célja, Informatikai Főosztálya A FB Informatikai Főosztálya tevékenységének vizsgálata Informatikai Főosztályon működő folyamatok rendjének e A Főosztály hatékony működésének segítése A tevékenységet segítő szabályozás vizsgálata év - -irányítási és vezetői ben rejlő - feladatok bizonylatolásának teljessége, szabályszerűsége; - Help Desk szolgáltatás működési kockázatai; - informatikai tárgyi eszközök és készletek beszerzésében, nyilvántartásában rejlő - a rendelkezésre álló humán erőforrás megfelelőségében rejlő - rendszer július 02- augusztus 15. Augusztus szakértői i1v ezető, - adatvédelemben adatkezelésben, Informatikai biztonságban rejlő 10

11 11. A FBGH Pénzügyi csoport tevékenységének e re ( célja, Gazdasági Hivatala A FBGH Pénzügyi csoport tevékenysége A csoport munkafolyamataiban rejlő kockázatok azonosítása, a munkafolyamatok hatékony működésének segítése érdekében A tevékenységet segítő szabályozás vizsgálata Dokumentáció vizsgálata - irányítási és vezetői ben rejlő - a rendelkezésre álló emberi erőforrás megfelelőségében rejlő - a bizonylatok helyességében rejlő - a kötelezettségvállalások nyilvántartásában, szabályszerűségében rejlő - rendszer augusztus 21 október 19. október szakértői i II. félév I.félév - A beérkező/kimenő iratok feldolgozásának, továbbításának idejében rejlő 11

12 12. A évi i terv készítése re ( célja, Fővárosi Bíróság Kockázatelemzés, Munkaidőmérleg; Terv táblázatok kitöltése évi i terv elkészítése október 24 - november 09. november szakértői i vezető év 12

13 13. A FB évi készletgazdálkodásának e re ( célja, Gazdasági Hivatala Informatikai Főosztálya Könyvtára A FB készletgazdálkodásának folyamata A beszerzés, bevételezés, gazdálkodás folyamatának szabályszerűségi vizsgálata A háttér-dokumentációk vizsgálata - A pénzügyi forrásokban rejlő kockázat; - A beszerzések lebonyolításában rejlő - A kifizetések határidejében, szabályozottságában rejlő - irányítási és vezetői i rendszerben rejlő - rendszer október 24- december 07. december szakértői i év * Csatolt alátámasztó dokumentumok: az i tervet megalapozó elemzések, különösen a kockázatelemzés dokumentumai. ** A 193/2003. (XI. 26.) kormányrendelet alapján. *** ek időtartama és az i jelentések elkészítésének határideje. **** ekhez rendelt becsült i erőforrások: becsült idő és emberi erőforrás. Budapest, november 10. Készítette: Jóváhagyta: osztályvezető a elnökhelyettese 13