2016. ÉvI BESZÁMOLÓ ÜZLETI JELENTÉS

Átírás

1 Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár ÉvI BESZÁMOLÓ ÜZLETI JELENTÉS Elfogadó közgyűlés időpontja:

2 Tartalom I. Általános Információk 3 1. A Pénztár bemutatási 3 2. A pénztár szervezete 3 II. Az éves pénztári beszámoló adatainak értékelése 3 1. A Pénztár tartalékainak alakulása évben Saját tőke Fedezeti tartalék Likviditási tartalék 5 2. Pénzügyi helyzetünk 5 3. Bevételek és kiadások alakulási 5 4. Befektetési Politik 6 5. A Pénztár személyi áhománya 7 HI. A mérleg fordulőnapja után bekövetkezett események, folyamatok 7 1. Létszámhelyzet 7 2. Bevételek 7 3. A befektetési környezet és a hozamok alakulása az első negyedévben január 01. és március. 31 közötti kwzetésel 9 5. Az alábbi vállalkozásokkal kötöttünk munkáltatói szerződéseket első negyedévében A Pénztár jövőbeni helyzetének megítélése A Pénztár célkitűzései A Pénztár évi várható és tervezett gazdálkodási eredményei május 25. 2

3 I. Általános Információk 1. A Pénztár bemutatása A Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár alapítási időpontja augusztus 21. Tevékenységét a pénztárfelügyelet decemberében kiadott engedélye alapján végzi. Az alakulástól ig mint zárt munkahelyi pénztár szervezte, finanszírozta, illetve nyújtotta nyugdíj kiegészítő szolgáltatásait, a tagok rendszeres tagdíj befizetéseiből, egyéni számlavezetés alapján. A Pénztár december 11-i Küldöttközgyűlése a K-PKNYPI2008/272 számú határozatával döntött a nyílt Országos működésről. A pénztár közgyűlési határozata alapján elfogadásra került az Évgyűrűk Önkéntes Nyugdíjpénztár Postás Kiegészítő Nyugdíjpénztárba (előző név) történő beolvadása. A beolvadás fordulónapja május 31., mely időponttól a Magyar Posta Takarék Onkéntes Nyugdíjpénztár jogutódja az Evgyűrűk Onkéntes Nyugdíjpénztárnak február 2-án a kölcsönös előnyök kiaknázására Pénztárunk és a Takarékbank Zrt. Stratégiai megállapodást kötött, melynek következtében a Pénztár neve Postás Kiegészítő Nyugdíjpénztárról Magyar Posta Takarék Onkéntes Nyugdíjpénztárra változott. A hosszú távú együttműködési keret-megállapodás részeként tagszervezési szerződés megkötésére is sor került. Az egyértelmű létszámbővítési cél mellett, a takarékszövetkezeti széles hálózaton keresztül értékesített nyugdíj-megtakarítási termék hozzájárulhat az öngondoskodási kultúra terjesztéséhez is, mely Pénztárunk egyik kiemelt stratégiai célkitűzése. A kétirányú létszám bővülés mellett a pénztártagság bázisát továbbra is a Magyar Posta Zrt. munkavállalói alkotják, munkáltatói tagként képviselőjével a munkáltató jelen van a Pénztár Ellenőrző Bizottságában. 2. A pénztár szervezete A Pénztár Küldöttközgyűlésén 22 küldött (a évi küldöttválasztásig 39 lő), illetve pótküldött képviseli a pénztártagságot. A küldöttválasztó egységeket a Pénztár Igazgatótanácsa jelölte ki, alapelvként a területi felosztást tartva szem előtt. Az Igazgatótanács 7-, az Ellenőrzőbizottság 5 fő tisztségviselőből áll, az ügyvezetési feladatokat 3 N5s szervezet látja cl. Könyvvizsgáló: KARANTA AUDIT Könyvszakértő, Adó- és Racionalizálási Tanácsadó Zrt., Dömötörfy József könyvvizsgáló A nyilvántartási feladatok ellátását a pénztár kiszervezte. Külső partnerekkel áll szerződésben a vagyonkezelési tevékenység, valamint az informatikai ellátás és üzemeltetés biztosítására II. Az éves pénztári beszámoló adatainak értékelése május 25. 3

4 1. A Pénztár tartalékainak alakulása évben Tartalékaink évi változása adatok E Ft-ban Megnevezés Saját tőke Fedezeti Likviditási (halmozott nűködésí tartalék tartalék eredmény) Nyitó Bevételek összesen * Kiadások összesen változás J 714 Záró * működési tartaléknál: átesoportositás és hozamelvonás nélkül 1.1 Saját tőke A saját tőke évi záró-állománya E Ft, évi csökkenése E Ft, melynek tő összetevői : adatok E Ft-bal) Adott év mérleg szerinti működési eredménye: Tagdíj-nemfizető tagoktól ktg. levonás egyenlege ± Átcsoportosítás likviditási tartalékból Az éves terv elfogadásával egyidejűleg hozott küldöttközgyűlési döntés alapján, e Ft-t átcsoportosítására került sor likvid tartalék terhére. 1.2 Fedezeti tartalék A teljes fedezeti tartalék évi nyitó állományának megoszlás: adatok E Ft-bal) A teljes fedezeti tartalékból: a szolgáltatási tartalék nyitó állománya az egyéni számlák összességének nyitó állománya A fedezeti tartalékon belül, az e~yéni számlák évi bevételeinek és ráfordításainak alakulása: adatok E Ft-bal) Egyéni számlák Nyitó állománya: Szolgáltatási célú bevételek: (+) Átlépők hozott fedezete: (+) Hozam jellegű bevételek: (+) május25. 4

5 Átvezetés szolgáltatás kifizetésére (-) Átlépők elvitt fedezete: (-) Befektetési ráfordítások: (-) Egyéb ráfordítás és változás: (-) Visszatérítések: (-) Egyéb változás (-) Záró állomány: Az egyéni számlák folyó bevételei fedezték a kifizetési igények teljesítéséhez szükséges forrást. 1.3 Likviditási tartalék A Pénztár érvényes Alapszabályában rögzített felosztási arányok alapján a likviditási tartalékra nem kerül tagdíjbevétel, így e tartalék növekményének forrása a befektetések eredménye. 2. Pénzügyi helyzetünk A Pénztár pénzügyi helyzete a korábbi évekhez hasonlóan stabil. Kifizetési kötelezettségeinket évben is határidőre teljesítettük, a szolgáltatások és a működés területén egyaránt. 3. Bevételek és kiadások alakulása adatok E Ft-ban Megnevezés dv dv Változás Tagdíj % Hozan, % Szolgáltatás +kwzetds % Működésifolyó kiadás % A bázisévi adatokkal összevetve a évi értékeket: - a tagdíjbevétel 4%-os növekedése látszik, mind a bázishoz, mind a tervhez viszonyítottan, melynek egyik eleme az egységes tagdíj 200 Ft/hó-val történt megemelése évre; - a hozambevételek jelentős növekedést mutatnak a bázis évhez viszonyítva; - szintén növekedés volt tapasztalható a bázishoz viszonyítva a szolgáltatások és kifizetések területén, részben a év viszonylag nagyobb arányú belépései 2017.inájus25. 5

6 10 éves fordulója miatt, és a 40 éves munkaviszonnyal rendelkező hölgyek számának növekedése miatt; - a működés folyó kiadásaiban a bázishoz viszonyítva 2%-os növekedés tapasztalható, a tervezett szintet azonban nem érte cl. 4. Befektetési Politika A Pénztár befektetési stratégiájában célkitűzés, hogy a tagság korösszetétele, jövedelmi helyzete, valamint a folyamatosan jelentkező kifizetési igények alapján befektetéseink mind rövidtávon mind, hosszú távon reálhozamot biztosítsanak. Pénztár Igazgatótanácsa a Befektetési politikát a rendelkezésre álló magyar- és világgazdasági információk, előrejelzések, bel- és külpolitikai tényezők, valamint a tagság rövid- és hosszú távú érdekei, korösszetétele, hozamelvárása figyelembevételével határozza meg ban benchmarkkövető stratégiájú Befektetési politika volt érvényben, melyben a biztonságra törekvés és a reálhozam-elérés követelményét az összességében mérsékelt kockázati szint és a diverzifikált portfólió-összetétel szolgálta. A 2016-ban magasabb hozamot biztosító, de kockázatosabb részvénybefektetések a fedezeti tartalék eszközeinek jellemzően 12%-át alkották. A további 88%-nyi portfóliórészben különböző Ihtamidejű állampapírok, vállalati- és hitelintézeti kötvények, jelzáloglevelek, árupiaci-, ingatlan- és származtatott befektetési jegyek szerepeltek. A Befektetési politika alapján kialakított diverzifikált portfólió összetétel 2016-ban mérsékelt kockázati szint mellett is biztosítani tudta a pénztártagok vagyonának folyamatos pozitív hozammal és egyben reálhozammal történő gyarapítását. A fedezeti tartalék évi bruttó hozamrátája 4,28%, nettó hozamrátája 4,01% lett. Az infláció évi átlaga 0,4% dec.!2015. dec. értéke 1,8% volt. A fedezeti tartalék 10 éves hozamalakulása és reálhozama: E e~ :itlagos netto hozam it~ e~ átjago~ (Iec.Idee. inlució ~t n átiago~ i eálho ani 5,90% 3,22% 2,08% A fedezeti tartalék 15 éves hozamalakulása és reálhozama: É e~ atiago% nettó hozam it C% át]ago% dee./dec. infláció ~ C% aílago% 1 eálhonni 6,89% 3,86% 3,03% 2017.május25. 6

7 5. A Pénztár személyi állománya A pénztár személyi állománya évben nem változott. Időszakosan a személyes azonosítási feladatokra, és a kifizetésekhez kapcsolódóan megbízási szerződéssel nyugdíjas alkalmazására került sor. III. A mérleg fordulőnapja után bekövetkezett események, folyamatok 1. Létszámbelyzet A pénztártagság jelenlegi bázisát továbbra is a Magyar Posta Zrt. munkavállalói alkotják. Az első negyedévben realizálódik, hogy a postás pénztártagok a cafetéria választás során milyen döntést hoznak önkéntes nyugdíjpénztári tagságukkal kapcso latban. Összegezve a legfontosabb adatokat: * ével postai munkaviszonnyal rendelkező fizető pénztártagok száma Fő Ebből: csak egyéni tagd(jatj?zető 1 64] Jő nunkáltc tói hozz4járulást is választó fő * új tagsági jogviszonyt létesített postai munkavállalók száma * évre a postai munkavállalók közül, a decemberi létszámot bázisul véve - sem munkáltatói hozzájárulást, sem egyéni fizetést nem választott 306 fő 2. Bevételek Nem hozam jellegű bevételek Az első negyedévben az alábbiakban bemutatott nem hozam jellegű bevételek várhatóak (negyedéves zárás előtti előzetes adatok): e Ft Fedezeti Működési Likviditási Megnevezes... Osszesen tartalek tartalek tartalek Összesen Tagi befizetés Rendszeres tagdíj Egyéb (eseti) befizetés Atlépő tagok által hozott tagi követelés Munkáltatói tagdíj hozzájárulás Rendszeres támogatások, eseti adományok O O O O Adóhatóság által átutalt összeg (a tag nyilatkozata alapján) Meg nem fizetetttagdijak miatti május25. 7

8 Fedezeti Működési Likviditási Megnevezés tartalék tartalék tartalék Összesen tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak (+) Egyéb bevételek A befektetési környezet és a hozamok alakulása az első negyedévben Pozitív hangulatban indult a 2017-es év a részvénypiacokon. A statisztikák a gazdaság élénkülését jelezték az Atlanti-óceán mindkét paitján, ami pozitív hatást gyakorolt az amerikai és európai részvényindexek árfolyamalakulására. A régiós és a fejlődő részvénypiacok is kedvező teljesítményt nyújtottak az első negyedév mindhárom hónapjában. Az amerikai részvények azonban márciusban némileg korrigáltak, miután a befektetők elkezdték felismerni annak kockázatát, hogy a republikánus többség igencsak heterogén, és Trump nem tud minden reformjavaslatához, törvénytervezetéhez megfelelő támogatást szerezni. Az európai részvénypiacokon ugyanakkor még márciusban is erösödést tapasztalhattunk. A fejlett részvénypiacok összességében 4% körüli, a közép-európai- és a fejlődő részvénypiacok 8-9% körüli emelkedést értek cl az első negyedévben. A hazai állampapírpiacon az év elején emelkedtek a hozamok, szinkronban az euró zónabeli országok állampapírjainak hozamemelkedésével és a hozamgörbék meredekségének növekedésével. Ez a tendencia csak Új értékpapír vásárlása esetén kedvező, a korábban, alacsonyabb hozamszinten megvásárolt és még készleten lévő értékpapíroknál árfolyamcsökkenést eredményez. Március közepén azonban fordulat következett be a kötvénypiacokon és a hozamok globálisan, illetve a magyar állampapírpiacon is csökkenésnek indultak. A negyedév egészét tekintve a magyar állampapírokkal csak alacsony hozamot lehetett realizálni, a rövid lejáratú papírok teljesítményét tükröző RMAX index 0,09%, míg a hosszabb lejáratú állampapírokat tömörítő MAX index 0,17% hozamot mutatott. A fedezeti tartalék hozamának alakulása szempontjából kedvezően hatott a befektetési politika 2017 januárjától hatályos módosítása. A legbiztonságosabb, legkisebb árfolyam ingadozásokat mutató éven belüli futamidejű magyar állampapírok hozamának radikális csökkenése miatt az Igazgatótanács úgy döntött, hogy az alacsonyabb kockázatú Diófa fedezeti A és B poitfóliókban emeli a részvénybefektetések és a hosszabb lejáratú magyar állampapírok célsúlyát. A benchmarkok módosítása az első negyedévben növelte a portfóliók hozamteljesítményét, amit az alábbi grafikon szemléltet május 25. 8

9 Hozam % I) o~í~ ) ).~ j~))~1 )) 7r)) ~)) I ) )r JP~t)) )pi~i )~(~;(4,)t,;)! r~i )p~ir~!p)~b Mindkét Diófa fedezeti portfólió negyedéves hozama meghaladta teljesítményét (fedezeti A: 0,88%, fedezeti B: 1,16%), ami kiegészülve részvényarányú Pioneer portfólió 1,92% hozamával összesen bruttó 1,3 1%, 5,31%) hozamot eredményezett a fedezeti tartalékon. benchmark a magasabb (éves szinten Várakozásaink szerint a módosított Befektetési politika elősegíti a befektetések hozamtermelő képességének javítását, és az éves szintű 5-6% közötti hozam az év hátralévő részévben is tartható lesz, ami a várhatóan 2-3% között alakuló évi infláció mellett megfelelő hozamot biztosítana a tagság részére január 01. és március. 31 közötti kifizetések: Jogcun 1 ló:vz ;kbuis induló Jdó:~z»kba;z végelszáinelt f/i ezerft Jő ezeret egyösszegü nyugdíjszolgáltatás ijj rész nyugdíjas kifizetés örökösök, kedvezinényezettek részére történt kifizetések átlépő tag titán az átvevő pénzlr részére történt kifizetések 10 év utáni kivét (nettó kifizetés) május 25. 9

10 Ebből hozam fenét Ebből adó mentes tőke±hozam [.. járadék szolgáltatás (átlag létszám, illetve kiflzetett járadék) Összesen év első negyedévében az összes 10 év utáni kifizetést kérő pénztártag többsége év első negyedévében lépett be. Osszesen évben tagsági viszony létesítők száma Fó, én aktív tagsággal rendelkezett 865 fő. Közülük: ) tagságát megszüntette 210 fó ) hozam kifizetést kért 439 fá ) tőkét is érintő kifizetést kért 80 fö. 5. Az alábbi vállalkozásokkal kötöttünk munkáltatói szerződéseket első negyedévében: L-SOFT ZRT DHK HÁTRALÉKKEZELŐ ÉS PÉNZÜGYI SZOLGÁLTATÓ ZRT FRESSNAPF-HUNGÁRIA KFT ZIEHL-ABBEG KFT DEKRA ARBEIT MO. KFT CELLENERGO KFT VEOLIA ENERGIA MAGYARORSZÁG ZRT 6. A Pénztár jövőbeni helyzetének megítélése 6.1. A Pénztár célkitűzései A évekre meghatározott Stratégiánk legfontosabb elemei: ) A választható portfolió lehetőségének bevezetésével a tagok részére nyújtott szolgáltatások bővítése. ) Taglétszám bővítése munkahelyi akciókkal. ) A Takarékbankkal megkötött együttműködési megállapodás és hálózati hozzáférés alapján (újabb tagok szervezésével) a munkáltatói támogatás negatív irányú változásából eredő taglétszám csökkenés mérséklése. ) A tagdíj-politika eszközével is támogatni az egy főre eső befizetések növelését, az arányos és eredményes teherviselést május

11 ) A fajlagos költségnövekedés hatásainak tompítása a stabil, de ugyanakkor eredményes partneri kapcsolatokra (szükség szerint módosítva azokat) építve ezáltal a korrekt, kölcsönös előnyöket biztosító díjpolitika további fenntartása. ) A marketing és kommunikációs tevékenység fejlesztése a célok megvalósítása, a tagság mind teljesebb informálása érdekében A Pénztár évi várható és tervezett gazdálkodási eredményei A Pénztár a vázolt stratégiai mentén tervezi a évi működését: A felhalmozási tartalék tekintetében a Pénztár nem számol pozitív elmozdulásra a munkáltatói hozzájárulás alakulásában. Az egyéni befizetések egyenletes bővülése megítélésünk szerint pótolja a munkáltatói hozzájárulás csökkenése miatt kieső bevételeket. Ezt a várakozást alátámasztják a várható reálbér növekedési előrejelzések is. A tervciklus végére közel fős (nettó) létszámbővülést várunk a tagszervezési és létszámbővítési programok eredményeként. A többéves tapasztalat azt mutatja, hogy tagságunk körében továbbra is számítanunk kell a számla megszüntetésekre, és a hozam felvételére. A Pénztár jelentős működési tartalékkal rendelkezik ugyan, de folyamatosan értékeljük a működési források képzésének és felhasználásának kockázati elemeit. Azzal számolunk, hogy középtávon már mérsékelt pozitív eredményt mutat a bevételek és kiadások egyenlege. Célunk a működés hosszú távú biztonságának és fenntarthatóságának megalapozása. Ezen elvek mentén tervezzük többek között az informatikai, marketing és kommunikációs fejlesztések megvalósítását is. A befektetések, a hozamok Befektetési nolitika Az Igazgatótanács a hosszú távú nyugdíjpénztári megtakarítások reálértékének növelése és az életciklus szemlélethez igazodó befektetési lehetőségek kialakítása céljából 2016-ban a választható portfóliós rendszer (a továbbiakban VPR) január 1-jétől történő bevezetésének előkészítése mellett döntött. A tagok igényeinek kiszolgálása érdekében céldátummal meghatározott portfóliórendszer tervezet került kidolgozásra. A céldátummal meghatározott portfóliók kezdeti magasabb kockázati szintje a Befektetési politikában előre meghatározott módon csökken, és a lejáratra eléri a 2017.rnájus25. 11

12 legalacsonyabb kockázatú Alapportfólió kockázati szintjét, ezért a pénztártagoknak a nyugdíjazáshoz közeledve nem kell biztonságosabb portfólióba átlépni. Hozamok A VPR-hez kialakított portfólió stratégiák, a piaci hozamlehetőségek és az inflációs folyamatok figyelembe vételével a hozamszintet a fedezeti tartalékon belül az egyéni számlák tartalékán a közötti tervidőszakban évi 5-5%-ra tervezzük, ami megfelelő reálhozamot biztosítana a tagság részére. A nyugdíjszolgáltatásban részesülő pénztártagok vagyona a lehető legbiztonságosabb módon, kockázatmentes magyar állampapírokba kerül befektetésre, ezért a fedezeti tartalékon belül a szolgáltatási tartalékon alacsonyabb, 0,5% - 1% közötti hozamszinttel számolunk. A pénztári ta2létszám alakulása a biztonságos és színvonalas működés egyik alapköve. Hosszútávon továbbra is számolunk - a legnagyobb munkáltatói tag stratégiai elképzeléseinek Pénztárra ható várható bevételi- és létszárnkövetkezményeivel; - a várakozási idő utáni számla megszüntetésre; és - a lakosság érzékeny reagálására a pénztárszférát érintő hírekre, információkra, - a mind nagyobb teret kapó öngondoskodás fontosságát hangsúlyozó információk köztudatba épülésével. Pénztárunk tapsá2ának bázisát - taglétszám bővítési törekvésünk mellett is közép távú prognózisunk szerint a postai munkavállalók alkotják. Ez meghatározza a Pénztár és a tagság kapcsolati rendszerét, kommunikációs sajátosságait. Különös hangsúlyt helyezünk ez stratégiai céljaink egyike - a tagok korrekt tájékoztatására, melyre felhasználjuk mindazt a kommunikációs eszközt, melyet egy a munkáltatóhoz kötődő pénztár előnyösen igénybe vehet, így a munkahelyi lapokban való megjelenés, intranet, küldött-hálózat, munkatársi kapcsolatok. A tagszervezésben résztvevő takarékszövetkezetekkel, valamint az együttműködés koordinációjában jelentős szerepet betöltő Takarékbank Zrt-vel kialakult jó munkakapcsolat záloga a tagszervezés sikerességének, az öngondoskodás mind szélesebb körben történő elterjesztésének. Mindezekkel párhuzamosan fejleszteni kívánjuk a minden pénztártag részére elérhető honlapunk szolgáltatásait is. A Pénztár vezetése folyamatosan keresi rövid-, közép- és hosszú távon egyaránt azokat a megoldásokat, melyekkel továbbra is biztosítható a pénztár fejlődése, megtartva az alakulás óta követett takarékos gazdálkodás gyakorlatát, valamint lehetőség szerinti a reálhozam elérését május

13 A Pénztár kapcsolati rendszere a tagsággal, a munkáltatókkal kiemelten a legnagyobb munkáltatóval, a Magyar Posta Zrt.-vel és a szolgáltatókkal egyaránt kiegyensúlyozott és eredményes. Jövőbeni helyzetünket megalapozza az évek óta zökkenőmentes, kiegyensúlyozott, körültekintő, a pénztártagok érdekeit szolgáló működés. A stratégiai célok között szerepel az, hogy Pénztárunk megtartsa az alakulás óta stabil piaci pozícióját, különösen a létszám és a kiegyensúlyozott vagyon növekedés tekintetében. Összefoglalva: Pénztárunk vagyoni, pénzügyi, jövedelmi, kockázati helyzete a megváltozott működési feltételek ellenére is jó, működése biztonságos, fejlődése a tagság érdekeinek megfelel. Budapest, május 25. c~~4 ~ UL május 25.