évi hároméves Pénzügyi terv

Átírás

1 Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugduj)iénztár évi hároméves Pénzügyi terv Elfogadó közgyűlés időpontja: A pénztár közgyűlése által elfogadva:

2 750B1 Fedezeti tartalék Nagyságrend: eze, (orbs? 1.é 2.óv 3.év Összesen Mód Sorszám Sorkód Megnevezés a b c d z Ev Egyéni számlák Nyitó állomány Bevételek Összesen Tagd~bevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány B1224 Más pénztárból hozott fedezet B1225 Átcsoportosítás más tartalékból DIG Befektetések hozama Oil Kiadások összesen B1231 Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Más pénztárba emtt fedezet B1233 Átcsoportosltás szolgáltatási számlára B1234 Átcsoportosltás más tartalékba B1235 Várakozási idő letelte utáni kifizetések Kilépés miatti kifizetések Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) 4,00 4,00 5,00 13, Szolgáltatási számlák Nyito allomany Bevételek Összesen Átcsoportosítás egyéni számláről Más pénztárból hozott fedezet Atcsoportosítás más tartalékból O O Befektetések hozama Kiadások összesen Szolgáltatási kiadások Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordltás Más pénztárba elvitt fedezet O O O O Egyéb terhelő tételek O O O O Záró áltomány Atlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) 2,00 2,00 3,00 7, Fedezeti tartalék összesen Nyito allomany Bevételek Összesen Tagdljbevétel I Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány O O Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból O O O O Befektetések hozama Kiadásokösszesen Szolgáltatási kiadások Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége II egyéb befektetési ráfordltás Más pénztárba elvitt fedezet Atcsoportositás más tartalékba O O Várakozási idő letelte utáni kitizetések Kilépés miatti kifizetések B1438 Egyéb terhelő tételek Záró állomány Atlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) 4,00 4,00 5,00 13,00

3 ~ Likviditási tartalék Nagyságrend: ezer fon vi 1. óv 2. óv 3. óv Összesen 7~rd Sorszám Sorkód Megnevezés a b c d z Ev Nyito allomany B23 Bevételek összesen Tagdíjbevétel O B232 Tagok egyéb befizetése Q Támogatás, adomány O Átcsoportosítás más tartalékból O B235 Befektetések hozama Egyéb O Kiadások összesen B241 Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Átcsoportosítás fedezeti tartalékba Átcsoportosítás működési tartalékba Zaro aliomany B26 Átlagos befektetett vagyon B27 Tervezett időszaki hozamráta (%) 4,00 4, ,82

4 750B3 Működési tartalék Na ~j ságrend: ezer forint 1.év 2.év 3.év Összesen Mód Sorszám Sorkód Megnevezés ~ a b c d z B31 Ev B32 Nyito allomany Bevételek Összesen B331 Tagdíjbevétel B332 Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány O B334 Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb Kiadások összesen B341 Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Tiszteletdíjak és járulékaik Bérköltség ésjárulékai Nyilvántartási díj Tagszervezési díj Anyagjellegű ráfordítások Felügyeleti díj Átcsoportosítás fedezeti tartalékba O O O O Egyéb terhelő tételek Zaro allomany Mukodesi tevekenyseg eredmenye Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) 4,00 4,00 5,00 12,82

5 750B4 Tagiétszám, tagdij alakulása Na ; ságrend: ezer brijit táv 2.év 3.év Összesen d Sorszám Sorkód Megnevezés a b c d z Ev Tagdijfizetök Taglétszám időszak elején Idöszak alatti taglétszám növekedés Újbelépő Átlépő másik önkéntes nyugdíjpénztárból Átlépő önsegélyező pénztárból O O Időszak alatti taglétszám csökkenés Átlépő másik önkéntes nyugdijpénztárba Átlépő egészségpénztárba Átlépő önsegélyező pénztárba Szolgáltatásban részesült Elhalálozott Kilépett Tagdíj nemfizetés miatt kizárt Egyéb megszűnés Taglétszán időszak végén Aktív taglétszám Passzív taglétszám Járadékot igénybe vevő Tagdijat nem fizetö Tagdíjfizetéstszüneteltető Szolgáltatást igénybevevők átlagos száma az időszak alatt Egyösszegű kifizetés Banktechnikai járadék Életjáradékok O O O Q Egyősszegu kifizetés és banktechnikai jaradek Egyösszegű kifizetés és életjáradék O O O O Teljes létszám Nyitó Záró B46 Szolgáltatás átlagos értéke az időszak alatt (Ft/fő/hó) Egyösszegű kifizetés Banktechnikai járadék Életjáradékok O O O Egyösszegű kifizetés és banktechnikai laradek Egyösszegű kifizetés és életjáradék O O Tagdij Tagdíjbevétel összesen (eft) Egységes tagdij (Ft/fö/hó) fedezeti tartalék % 95,00% 9500% 95,00% működési tartalék % 5,00% 5,00% 5,00% likviditási tartalék % 0,00% 0,00% 0,00% Magasabb tagdij (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % 95,00% 9500% 95,00% működésitartalék% 5,00% 5,00% 5,00% likviditási tartalék % 0,00% 0,00% 0,00% Átlagos tagdíjbevétel (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % 95.00% 95,00% 95,00% működési tartalék % 5,00% 5,00% 5,00% likviditási tartalék % 0,00% 0,00% 0,00% Egyéb befizetés (Ft/fő/hó) fedezeti tartalék % 100,00% 100,00% 100,00% B4722 működési tartalék % 000% 0,00% 0,00% likviditási tartalék % 0,00% 0,00% 0,00%

6 750B5 Befektetések Nagyságrend: ezer forint 1.év 2.év 3.év Mód Sorszám Sorkód Megnevezés a b c z B51 ~v B52 Összes befektetett eszköz (eft) Fedezeti tartalék % 97,89 98,18 98, Műkődésitartalék% 1,69 1,43 1, Likviditási tartalék % 0,42 0,41 0, B53 Fedezeti tartalék portfóliója (eft) Bankszámlák és készpénz összesen % 0,1 0,1 0, HiteMszonyt megtestesítő értékpapírok (kotvenyek) Jo 81,5 78,2 76, Részvények % 3,5 4, Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetesi ertekpapir Jo 10,9 11, Jelzáloglevél % 3 3, Határidős ügyletek % Opciós ügyletek % O O O Repó ügyletek % O O O SWAP ügyletek % O O O Ingatlan % O O O Tagi kölcsön % O O O B5312 Kockázatitőkealap-jegy % O O O Értékpapir-kölcsönzési ügyletekből származó követelések % B5314 Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett ertekpapir /a

7 Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár évi hároméves Pénzügyi terv szöveges értékelése MÁJUS 28

8 Bevezetés A Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár Igazgatótanácsa és Ügyvezetése az előírá sok szerint elkészítette a évi hároméves tervét, melyet a Küldöttközgyűlés elé terjesztett. A tervet előzetesen átadta az Ellenőrző Bizottságnak, a Pénztár biztosításmatema tikusának, valamint a Pénztár könyvvizsgálójának véleményezésre. A tervvel kapcsolatos nyilatkozataik ismertetésére a szóbeli kiegészítést követően kerül sor évi terv A gördülő tervezéssel készülő Új középtávú tervünk kialakításánál a iuúltbéli tapasztalatok mellett, a pénzügyi-gazdasági folyamatok prognózisaira, jövőbeni várakozásokra építve készí tettük cia évi középtávú tervünket. A Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár középtávú elképzeléseinek középpontjá ban a Takarékbank koordinációja mellett végrehajtandó takarékszövetkezeti tagszervezés áll. Létszámpo[itika Létszám mozgás években (Fő) = Taglétsz1im dőszak~égén ~~ Egyél meg~zünés Tagdíj nemfizetős rnniattkiz~rt Kilépett Elhalálozott Szolgiltat%sban részesült Átlépő egészségpénztárha Átlépő n isik ünl~éntes... Átlépő önsegélyező pénz~árból f...;j_~~ Átlépő n~sik önkéntes... Új»elépő TaglétsMm időszak elején B ) D év év III év A graf~kon szemléletesen mutatja, hogy középtávon a tervezett létszám mozgás lényeges el mozdulást a taglétszám alakulásában nem vált ki. Évenként vizsgálva a létszám növekedés és csökkenés arányát az átlaglétszárnhoz viszonyít va, megállapítható, hogy a változások nem érik el annak 10%-át. 2

9 Megnevezés 2015 év 2016 év 2017 év Átlag létszám Jó Létszám-növekedés % 1,68% 8,37% 9,95% Létszám-csökkenés % 4,76% 4,8~% 5,84% Lassú elmozdulás évtől tapasztalható. Míg a létszám csökkenése szinte stagnál, a tét számbővülés a tagszervezés eredményeként már megmutatkozik az átlaglétszámok adataiban. Tagdíjbevételek Középtávú tervünk nem számol a tagdíjbevételek dinamikus fejlődésével Tagd~jUevétel alakulása Zol7évekbeii E101$, óv Ó óv óv 12(X) a Tagdljbevó[e( összewn (ert) évben a tagdíjbevételek kiugróbb emelkedéséhez a létszámbővülés mellett hozzájárul az egységes tagdíj 200 Ft/fó/hó összeggel történt emelése is. Tervünk évenkénti 1,2-1,3 Mrd körüli tagdíjbevétellel és a tagdíjmegosztás változatlanul hagyásával számol. Tagdíj felosztási arányok: Fedezeti tartalék: Működési tartalék: Likviditási tartalék: 95,0% 5,0% 0% 3

10 Szolgáltatások, kifizetések A tervezési cikiusra továbbra is azt prognosztizáljuk, hogy a klasszikus nyugdíjpénztári szol gáltatások mellett, sőt azt meg is haladóan, a fedezeti tartalék legnagyobb kiadási tételei a várakozási idő utáni és a kilépések miatti kifizetések. Szolgáltatási, várakozási idő utáni és a kilépések miatti kitizetések években (E Ft) O Év E Várakozási idő letelte utáni ki(izeksek liii Kilépés miatti kifizetések ±~SzoIgáItatási kiadások A fedezeti tartalék összes kiadása évenként (befektetési ráfordítások nélkül): év év év Kiadások Összesen E Ft Működés Az éves terv szöveges értékelésében kitértünk a működési tartalék, a működési bevételek és ráfordítások kényes egyensúlyára. Az ott tett megállapítások érvényesek a középtávú terv folyamataira is. Működési bevételeink behatároltsága szigorú költséggazdálkodást kényszerít a Pénztárra, de a fejlődés, a hosszú távú rentabilitás érdekében, akár tartalékunk terhére is, áldoznunk szüksé ges Ráfordítási tervünk tükrözi ezt a kettős célkitűzést. 4

11 v 2016.év 2017.év Megnevezés /2014.6v /2015.év /2016.év Kiadások összesen (befektetési ráfordítások nélkül) 102,65% 100,84% 104,44% A fejlesztési kiadásoktól megtisztított, üzemviteli kiadások alakulása: 2015.év v 2017.év Megnevezés /2014.év /2015.év /2016.év Kiadások összesen (befektetési és tagszervezéshez kapcsolódó ráfordí- 91,16% 101,46% 103,98% tások nélkül) A tagszervezési fejlesztési kiadások és az eredményre gyakorolt hatásuk a hosszú távú fejlő dés érdekében tudatosan vállalat tartalékcsökkenést eredményez, melynek a hároméves terv minden évében jelentkeznek. A befektetések, hozamok tervezése a évek közötti tervidőszakra A pénzügyi szolgáltatói szektorban 2015 elején történt események miatt a Pénztár Igazgatóta nácsa megvizsgálta a befektetésekkel kapcsolatos kockázatokat és ezek alapján módosította a vagyonkezelő partnerek körét, valamint a vagyonkezelési keretrendszer átalakításával, a célarányok meghatározásával tovább erősítette a Pénztárra eddig is jellemző konzervatív, bizton ságra törekvő befektetési stratégiát. Az Igazgatótanács úgy határozott továbbá, hogy 2015 őszén folytatja a Befektetési politika felülvizsgálatát, ás áttekinti a választható portfóliós rendszer bevezetésének kérdését is. A Magyar Nemzeti Bank előrejelzése alapján a 2015-ben még 0% körüli éves infláció ban 2%, 2017-ben 3% körüli szintre emelkedik, majd a továbbiakban ezen a szinten történő stabilizálódása vetíthető előre től a magyar állampapír befektetések esetében mérsékelt hozamlehetőségre számítunk, amelyet a magasabb hozamú befektetési eszközök teljesítménye növelhet. A befektetések középtávú tervezésekor a pénztárszinten elérhető hozamokat 2015-re és 2016-ra évi 4%, 2017-re 5% körüli értékekre irányoztuk elő, ami várhatóan reálhozamot biztosít majd a pénz tártagoknak. A szolgáltatási tartalékon 2-3% körüli hozamszintet tervezünk, tekintettel arra, hogy a járadék szolgáltatást igénybe vevő pénztártagok vagyona a folyamatos kifizetések időszakában - a járadékos portfolió vagyonkezelési irányelvei szerint - már a lehető legalacsonyabb kockázat tal, így mérsékeltebb hozamlehetőséggel kerülnek befektetésre. 5

12 Ossze2ezve: Az Igazgatótanács a Pénztár évet átfogó középtávú tervében a külső és belső folyamatokat és lehetőségeket is értékelve a stratégiánkban meghatáro zottak megvalósítását tűzte ki célul. A tervben megfogalmazódó folyamatok és feladatok, majd az évenkénti cselek vési programok meggyőződésünk szerint biztosítják küldetésünk megvalósítását. Budapest, május 28