Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlésének../2005. (II.24.) sz. önkormányzati rendelete a évi költségvetésről. (tervezet)

Átírás

1 Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlésének./2005. (II.24.) sz. önkormányzati rendelete a évi költségvetésről (tervezet) Békéscsaba, február 24.

2 Előkészítő: Dr. Kurucz Ferenc jegyző Előterjesztő: Pap János polgármester Véleményező: Pénzügyi- Költségvetési Bizottság Ikt.szám:../2005. Tárgy: évi költségvetési rendelet tervezet Tisztelt Közgyűlés! Az Államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvényben foglaltak szerint csatoltan beterjesztjük a Tisztelt Közgyűlés elé Békéscsaba Megyei Jogú Város évi költségvetésének rendelet tervezetét. Békéscsaba, február 24.. Dr. Kurucz Ferenc jegyző Pap János polgármester Baji Lajos Velkey Gábor Hrabovszki György alpolgármester alpolgármester alpolgármester

3 Békéscsaba Megyei Jogú Város évi költségvetési rendelet-tervezetének szöveges indokolása I. Bevezető Tisztelt Közgyűlés! Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlése a évre vonatkozó költségvetési koncepciót a december 16-ai ülésén tárgyalta, s a 690/2004. (XII.16.) számú határozattal fogadta el, s jelölte ki a további tervezési feladatokat. Az akkor rendelkezésre álló információink alapján a tervezhető bevételek és szükséges kiadások egyenlegeként több mint e Ft fedezetszükséglet jelent meg az előterjesztésben. A közgyűlést követő napokban került elfogadásra a Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló CXXXV. törvény, az év zárását követően, valamint a részletes tervező munka számításai nyomán összeállt a beterjesztett első olvasatú költségvetés. Az ismertté vált központi költségvetési többlet-támogatások, a helyi saját bevételek áttekintése, a kiadások pontos tervezése, a hitelfelvételi előirányzat nagyságát jelentősen mérsékelte. Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlése a évi költségvetés első olvasatát a 38/2005. (I. 27.) számú határozatával fogadta el, s jelölt ki néhány feladatot. A rendelet-tervezet mind az intézmények, mind a központi kezelésű feladatok, beruházások és felújítások tekintetében részletes feladatonkénti bontást tartalmaz, a mellékletek megfelelnek az Államháztartási törvény előírásainak. A évi költségvetés főösszege - a Réthy Pál Kórház-Rendelőintézet előirányzatával e Ft, melynek összesített pénzforgalmi mérlegét az 1. számú melléklet mutatja be. A továbbiakban röviden összefoglaljuk a költségvetési előirányzatok kialakításának számítási alapelveit.

4 2 II. Bevételek Az intézmények működési bevételeinek nagyságrendje e Ft, amely az elmúlt évi eredeti előirányzathoz viszonyítva 5 %-os növekményt jelent. Megítélésünk szerint ez a növekedési dinamika teljesíthető, figyelemmel az intézmények korábbi években tapasztalt adataira. A jelzett bevételi összeg meghatározó részét az élelmezéshez kapcsolódó térítési díjak biztosítják, a Kórház működési bevételi előirányzata pedig e Ft. Az intézményi költségvetések kialakítása során továbbra sem számoltunk a pályázati átvett pénzeszközökkel, szakképzési hozzájárulásokkal a céljellegű felhasználás biztosítása érdekében. A költségvetési rendelet-tervezet 3.. (8) bekezdésében szerepel a közgyűlés által indokoltnak tartott szabályozás az intézményi többlet-bevételek felhasználására vonatkozóan. A Polgármesteri Hivatal egyik főbb bevételi forrását a Vagyonkezelő Rt. befizetései és a lakáseladás, valamint a vagyonhasznosítás bevételei képezik. Ezen tételek előirányzatait részben szükség által diktáltan, részben kényszerűségből, részben pedig tapasztalati úton határoztuk meg. Kamatbevételként mintegy 6,6 %-os növekménnyel számolunk a évi költségvetés eredeti előirányzatához viszonyítva, ami azt jelenti, hogy napi átlagban e Ft összegű tőkét kell valamilyen formában (értékpapírban, államkötvényben) éves viszonylatban lekötve tartani 10 %-os kamat, illetve hozamszint mellett. Az illetékbevételi előirányzat e Ft, amely a évi tényleges bevétel 5 %-kal történő megemelésének felel meg. A helyi adók előirányzatának meghatározásakor egyértelműen inflációkövetésben gondolkodtunk, ennek megfelelően a évi ténybevétel 5 %-os növelésével, e Ft-os nagyságrendben szerepeltetjük az előirányzatot. A gépjárműadó előirányzatát a évi ténybevétel szintjére javasoljuk emelni, amely e Ft-nak felel meg.

5 3 A személyi jövedelemadó és a normatív állami hozzájárulás különböző jogcímeken beszabályozott részei központi döntésen alapulnak. Az 1. a. számú melléklet a évi normatív állami hozzájárulásokat, valamint a kötött felhasználású normatív támogatásokat tartalmazza, elmondható, hogy a központi költségvetésből biztosított hozzájárulások növekménye 5,8 %, ami azt jelenti, hogy évben közel e Ft-tal nagyobb összegű támogatás érkezik az önkormányzathoz (normatív állami hozzájárulás és személyi jövedelemadó visszaosztása formájában), mint évben. Címzett támogatásként a két megnyert és folyamatban lévő beruházás évi összege jelenik meg. Központosított előirányzatként tüntetjük fel az önkormányzati bérkiadáshoz biztosított nagyságrendet, valamint a négy kisebbségi önkormányzat központi működési támogatását. A költségvetési rendelet-tervezetben szerepel OEP-től átvett pénzeszközként e Ft, amely a Kórház működését szolgálja. Felhalmozási célú pénzeszköz átvételként szerepel Békéscsaba Európai Uniós támogatással megvalósuló programjához biztosított forrás, amely az önkormányzati informatikai rendszerek bevezetését és elterjesztését célozza meg. A évi költségvetés zárása előtt pénzmaradványt nem javasolunk szerepeltetni a évi költségvetés bevételi oldalán. III. Működési kiadások 1. Intézményi kiadások Az önálló és részben önálló intézmények évi kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2. számú melléklet, a bevételeit a 2/a. számú melléklet, a foglalkoztatottak létszámát a 2/b. számú melléklet tartalmazza. Az intézményi kiadási előirányzatok tervezési alapelveit - a Réthy Pál Kórház- Rendelőintézeten kívül - az alábbiakban foglaljuk össze:

6 4 A személyi kiadások tervezésekor figyelembe vettük a év folyamán intézményeket érintően meghozott közgyűlési döntéseket. Számításba vettük az oktatási intézmények 2004 / 2005-ös tanévének felülvizsgált órabank számításait. A tervezett előirányzat tartalmazza a soros előlépések fedezetigényét s a minőségi munkavégzésért járó juttatás növekedését január 1-jétől a közalkalmazotti illetménytábla-változás 7,5 %-os bérfejlesztést tartalmaz, melynek pénzügyi kihatását az intézményi költségvetési előirányzatokban már érvényesítettük. A dologi kiadások egyik részét az energiaköltségek biztosítása jelenti évben is célunk, hogy az intézmények részére korrekt módon biztosításra kerüljön a gáz-, a villamos energia-, és a vízfogyasztás kiadási szükséglete. Az energiaköltségek tervezése továbbra is a megszokott módon történik, vagyis három év átlagos naturális fogyasztása szorozva a jelenleg ismert árakkal. Az évközi árváltozások kompenzálására pedig e Ft tartalékot képeztünk. Az egyéb dologi kiadások tekintetében 5 %-os növekménnyel számolunk. Intézményi céltartalékként tervezzük továbbra is a normatív, kötött felhasználású állami hozzájárulásokat, ezek összege e Ft, ezen túlmenően céltartalékba javasoljuk helyezni alapvetően az oktatási intézményekhez kapcsolódó olyan évtől normatív állami hozzájárulásként igénybe vehető előirányzatokat, melyeknek a céljellegű felhasználásához és elszámoltatásához önkormányzati érdek kapcsolódik. Ez utóbbi körbe tartozik: tanulói tankönyv, ingyenes tankönyv, pedagógus szakkönyv-vásárlás, valamint a diáksport normatíva 50 %-a, melyek együttes számított előirányzata e Ft. A hagyományos értelemben vett intézményi céltartalék nagyságrendje e Ft, amely kizárólag az előre nem tervezhető, nem ismert nagyságrendű és összegű intézményeket érintő évközi változások finanszírozására szolgál e Ft-ot tervezünk a magasabb vezető állású közalkalmazottak közgyűlési határozattal biztosított egy havi illetményének megfelelő jutalmazási keretre. Illetmény-emelési céltartalékként a költségvetési törvényben elfogadottak szerint a közalkalmazotti körben szeptember 1-jétől esedékes 4,5 %-os illetményemelés fedezetét tervezzük.

7 5 Az első olvasatú költségvetés elfogadását követően valamennyi önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézmény vezetőjével megtörtént a költségvetési előirányzatok egyeztetése. Az egyeztetésekről jegyzőkönyvek készültek. Összességében elmondható, hogy az intézményvezetők tisztában vannak a város költségvetési lehetőségeivel, az előirányzatok kialakítását kiszámíthatónak és korrektnek tartják, melyet bizonyít az is, hogy az egyeztetések eredményeként mindössze három intézménynél került sor támogatás növelésére, összesen e Ft nagyságrendben, melyet az intézményi céltartalék előirányzatából vezettünk át. 2. A központi kezelés kiadásai A Polgármesteri Hivatal központi kezelésű előirányzatai rendkívül sokrétűek és számos feladatot foglalnak magukban, melyek a 3. számú mellékletben kerülnek bemutatásra. E feladatok előirányzat-tervezési elvei alapvetően megegyeznek az intézményi költségvetési számok fentiekben ismertetett gyakorlatával. A személyi kiadások előirányzatainak meghatározásakor a köztisztviselők vonatkozásában 6 %-os illetményalap-emelkedéssel - amely Békéscsabán a törvényi szabályozás szerinti 35 e Ft-nak felel meg - számoltunk. A Polgármesteri Hivatal két részben önálló gazdálkodású intézményénél foglalkoztatott közalkalmazottak esetében a törvényi bérfejlesztést érvényesítettük. Természetesen számításba vettük a polgármester, alpolgármesterek illetményének és költségátalányának, valamint a helyi önkormányzati képviselők tiszteletdíjának szintén hasonló arányú emelését is. A képviselői tiszteletdíjak nagyságrendjét szabályozó önkormányzati rendelet az illetményalaphoz kötötten állapítja meg a tiszteletdíjakat, így erről külön döntés nem szükséges. Az energia költségek számadatainak kialakítása az intézmények költségvetési tervezésénél leírtakkal teljesen azonos módon történt. Egyes központi kezelésű feladatok dologi kiadási előirányzatainak meghatározásakor - így a városüzemeltetési feladatoknál is - 5 %-os növekménnyel számoltunk, azonban a szakfeladatok egy része nominál értéken maradt.

8 6 Néhány kiemelt tétel előirányzata az alábbiak szerint alakult: - A szociális előirányzatok növekménye megfelel a nyugdíjemelkedés 6,3 %-os emelkedésének, valamint külön előirányzatot képezünk továbbra is az adósságkezelés önkormányzati kiadásaira. - A támogatások előirányzata összességében (sport, közművelődés, egyéb területeket érintően) a évi szinten maradnak, figyelembe véve az egyedi közgyűlési határozatokban szereplő, eldöntött nagyságrendeket. Figyelembevételre kerültek a megye-város egyeztető megbeszélésen érintett feladatok előirányzatai. - Az általános tartalék előirányzata e Ft. - A közcélúak foglalkoztatásának évi előirányzata már ismert, összegszerűen e Ft, amely jelentősen a évi szint alatt maradt évben is szerepeltetünk normatív állami hozzájárulás visszafizetésére tartalékolt e Ft-os nagyságrendű előirányzatot. - Külön tételként jelenik meg a központilag elrendelt kormányzati céltartalék képzési kötelezettség, melynek összege e Ft, ami a helyben maradó SZJA 17,25 %-ának felel meg. A 3/a. számú melléklet a Polgármesteri Hivatal és kapcsolódó intézményei évi bevételeit tartalmazza. Külön kerülnek bemutatásra a 3/b. számú mellékletben a Gondnokság és a Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat, mint részben önálló intézmények költségvetési előirányzatai. A négy kisebbségi önkormányzat évi költségvetési előirányzatait a 3/c. számú melléklet tartalmazza. A képviselői és peremkerületi alapok összegszerű felosztása választókerületenként a 3/d. számú mellékletben követhető nyomon. IV. Felhalmozási kiadások Az önkormányzat évi fejlesztési kiadási előirányzata összességében e Ft, amelyet feladati részletezettségben a 4. számú mellékletben mutatunk be.

9 7 Egyes feladatokra tervezett költségvetési előirányzat tartalmazza nemcsak az önkormányzati saját forrás nagyságrendjét, hanem a címzett támogatás összegét (Körgát sori idősek otthona rekonstrukciója, Széchenyi I. Két Tanítási Nyelvű és Közgazd. Szakközépiskola rekonstrukciója), valamint az előzőekben már említett Európai Uniós támogatással megvalósuló informatikai fejlesztési projectet. Az önkormányzat évi felújítási kiadásai - a jogos és szükséges igényektől messze elmaradva - összességében e Ft-ot tesznek ki, melyre tervezett egyes tételeket az 5. számú melléklet tartalmazza. Egyelőre fel nem osztott előirányzatként szerepeltetünk e Ft-ot, melynek felosztását alapvetően a Sürgősségi Betegellátó Osztály megvalósításának forrásbiztosítási szükséglete fog meghatározni. Szerepeltetünk továbbá e Ft-ot hibaelhárítási tartalék céljára, valamint előirányzatokat egyéb célokra, amelyek lakásfelújításokhoz, tervezési költségekhez, valamint az intézmények saját kivitelezésű felújításaihoz kapcsolódnak. A fejlesztési kiadások között jelenik meg a korábban felvett hitelek tőke- és kamattörlesztése, amely összesen e Ft-os nagyságrendet képvisel. A 6. számú mellékletben Békéscsaba Megyei Jogú Város tartozásainak részletezését mutatjuk be. A évi hitelfelvételnél egy hosszabb távú (10 éves) hitelfelvételben gondolkodunk. A 6/a. számú melléklet az önkormányzat évben felvehető, törvény által szabályozott nagyságrendjét mutatja be. A költségvetési rendelet-tervezet további mellékletei az Államháztartási törvény előírásainak megfelelően kerülnek bemutatásra. V. Összegzés Tisztelt Közgyűlés! A fentiekben ismertetett bevételek és kiadások számbavételét követően a évi költségvetés e Ft fejlesztési hitel előirányzat, valamint e Ft egyéb célhitel

10 8 felvételi előirányzat beállításával hozható egyensúlyba. E nagyságrend is - figyelembe véve a korábbi években felvett hitelek törlesztését, valamint előretekintve a 2006-os költségvetési évre - jelentősnek mondható, ezért indokolt, hogy minden, még nem ismert többletbevétel, valamint a kötelezettségek számbavételét követően megmaradó szabadon felhasználható pénzmaradvány a hitelfelvételi előirányzat csökkentésére legyen fordítva, annak az összegnek a kivételével, amelyhez minden saját forrásból útépítésre fordított 1 forint után ugyanannyi nagyságrendű állami forrás igényelhető útépítési keret létrehozására. A évi költségvetési rendelet-tervezet - növekvő központi támogatás és dinamikájában is jelentős helyi bevételek előteremtése mellett - biztosítja az önkormányzati feladat-ellátás folyamatos működési feltételeit. A évi költségvetés a lehetőségekhez mérten - s figyelembe véve a nyertes pályázatokat is - elfogadható mértékű fejlesztési előirányzatokat is tartalmaz. Kérem a Tisztelt Közgyűlést a évi költségvetési rendelet megalkotására. Békéscsaba, február 24. Pap János polgármester

11 Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlésének.. sz. önkormányzati rendelete a évi költségvetésről A Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló évi LXII. törvény, valamint az Államháztartásról szóló, többször módosított évi XXXVIII. törvény 71. -ában foglaltak szerint Békéscsaba Megyei Jogú Város Közgyűlése a évi költségvetésről a következő rendeletet alkotja: 1. (1) Az önkormányzat költségvetésének évi összes bevételét ezer Ft-ban állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésben foglalt bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését az 1. sz. melléklet tartalmazza. 2. (1) Az önkormányzat költségvetésének évi összes kiadását ezer Ft-ban állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésben foglalt kiadási főösszeg felhasználási feladatonkénti részletezését az 1. sz. melléklet tartalmazza. 3. (1) Az önkormányzati intézmények kiadási főösszegét ezer Ft-ban állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadások teljesítéséhez ezer Ft önkormányzati támogatást, továbbá ezer Ft OEP támogatást biztosít, működési és sajátos bevételét pedig ezer Ft-ban állapítja meg a 2/a. sz. melléklet szerint. (3) Az önkormányzati intézmények személyi juttatását ezer Ft-ban, munkaadókat terhelő járulékok összegét ezer Ft-ban állapítja meg, melynek részletezését a 2. sz. melléklet tartalmazza. (4) A közgyűlés felhatalmazza az önálló és részben önálló gazdálkodási jogkörrel felruházott intézmények vezetőit, hogy többletbevételük terhére 500 ezer Ft egyedi értékhatárig felhalmozási kiadást eszközöljenek. 500 ezer Ft egyedi értékhatár felett a felhalmozás megvalósításához a Pénzügyi, Költségvetési Bizottság előzetes hozzájárulása szükséges. A felhalmozási kiadásokról a közgyűlést a évi beszámolóval egyidőben tájékoztatni kell.

12 2 (5) A költségvetési szerv vezetője felelős a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáért, oly módon, hogy a jóváhagyott előirányzatokon belül köteles gazdálkodni. (6) A foglalkoztatottak létszámát a közgyűlés a 2/b. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. (7) Az önálló és részben önálló gazdálkodási jogkörrel felruházott intézmények vezetői az év közben jelentkező változásokat az intézmény e rendeletben meghatározott költségvetéséből gazdálkodják ki. Központosított források e változások kezelésére nem állnak rendelkezésre. (8) Az önálló és részben önálló gazdálkodási jogkörű intézmények többlet-bevételeinek felhasználásáról a Pénzügyi és Költségvetési Bizottság dönt. Az intézményvezetők a feladat-ellátást szolgáló használatukba adott vagyonra vonatkozóan három évre szóló állagmegóvási, fejlesztési tervet kötelesek készíteni április 30-áig, melyet a Pénzügyi és Költségvetési Bizottság hagy jóvá. A többlet-bevételek - kötelezettségek levonása után fennmaradó részének - felhasználása a jóváhagyott terv szerint történhet. 4. (1) A Polgármesteri Hivatalhoz tartozó feladatok ellátásának kiadási előirányzatát ezer Ft-ban állapítja meg. (2) A Polgármesteri Hivatal személyi juttatását ezer Ft-ban, munkaadókat terhelő járulékok összegét ezer Ft-ban állapítja meg. (3) Az (1) (2) bekezdésben foglalt kiadások főösszegének feladatonkénti részletezését a 3. számú melléklet tartalmazza. A Polgármesteri Hivatalhoz tartozó részben önálló intézmények bevételeinek és kiadásainak részletezését a 3/b. számú melléklet, a kisebbségi önkormányzatok bevételeinek és kiadásainak részletezését a 3/c. számú melléklet tartalmazza. A 3/d. számú melléklet választókerületenként részletezi a képviselői és peremkerületi alapok felbontását. (4) A vagyoni kiadások tervezett előirányzatának felhasználására a vagyoni bevételek teljesítésének mértékéig kerülhet sor. (5) A Polgármesteri Hivatal kiadásait részletező 3. sz. melléklet 30. címében szereplő vezetői keret mértékét a költségvetési év végéig a tényleges kamatbevétel 8 %-ában határozza meg a közgyűlés, ezen összeg a Ezer Ft-ot nem haladhatja meg. (6) A közgyűlés felhatalmazza a polgármestert a későbbiekben realizálódó bevételek átmeneti megelőlegezése miatt, a vállalt kötelezettségek határidőben történő kiegyenlítése érdekében esetenként Ezer Ft összegű, éven belül visszafizetendő likviditási hitel felvételére.

13 3 (7) Az 1. sz. melléklet szerinti ezer Ft fejlesztési hitel felvételének időpontjáról, annak futamidejéről és az erről rendelkező hatáskörökről a közgyűlés a költségvetési rendelet megalkotását követően egy későbbi időpontban dönt. A célhitel ezer Ft felvételének időpontjáról a Közgyűlés a programhoz kapcsolódóan egy későbbi időpontban dönt. 5. (1) A közgyűlés az önkormányzat fejlesztési kiadásainak főösszegét ezer Ftban állapítja meg, melynek részletezését a 4. sz. melléklet tartalmazza. (2) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok bemutatását a 4/a. számú melléklet tartalmazza. 6. (1) Az önkormányzat tulajdonában lévő tárgyi eszközök felújítási előirányzatát ezer Ft-ban állapítja meg az 5. sz. melléklet részletezése alapján. 7. (1) Az önkormányzat nem él a befektetett eszközök és forgóeszközök piaci értéken történő nyilvántartásával. Azokat könyvszerinti, illetve bekerülési értéken tartja nyilván. 8. (1) A más szervek, jogi személyek, civil szervezetek támogatásának összegét ezer Ft-ban állapítja meg, melyet a 3. sz. melléklet 23. cím 1. alcíme részletez. (2) Az (1) bekezdésben előirányzott összeg nem növelhető, új igények kielégítés kizárólag az (1) bekezdésben rögzített keretösszegen belül átcsoportosítással oldható meg. 9. A közgyűlés az év során fennálló fejlesztési hitelek tőke és kamat törlesztésére ezer Ft-ot hagy jóvá. 10. (1) A közgyűlés az általános tartalék összegét ezer Ft-ban, a céltartalékok összegét ezer Ft-ban állapítja meg. (2) A közgyűlés az intézményekhez kötődő céltartalékok összegét ezer Ft-ban állapítja meg.

14 4 (3) Az intézményekhez kötődő céltartalékok célonkénti meghatározását az 1.sz. melléklet tartalmazza. (4) Az intézményekhez nem kötődő céltartalékok célonkénti meghatározását az 1. sz. és a 3.sz. melléklet 33. címe tartalmazza. 11. A több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 6. sz. melléklet tartalmazza. 12. A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadási előirányzatok mérlegszerű, valamint a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatainak bemutatását a 7. sz. melléklet tartalmazza. 13. A költségvetés előirányzat felhasználási ütemtervét, az intézményekre és a Polgármesteri Hivatalra vonatkozóan, összevontan a 8.számú melléklet tartalmazza. 14. Ezen rendelet február 24-én lép hatályba, rendelkezéseit azonban január 1. napjától kell alkalmazni. Békéscsaba, február 24. Pap János polgármester Dr. Kurucz Ferenc jegyző

15 Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata költségvetése összevont pénzforgalmi előirányzatainak mérlege sz. melléklet 1.oldal M e g n e v e z é s 2005.évi eredeti előirányzat ezer forintban BEVÉTELEK I. Önkormányzati feladathoz nem rendelhető bevételek és egyéb önkormányzati elszámolások 1. Önkormányzat sajátos működési bevétele Illeték Helyi adók Személyi jövedelemadó helyben maradó rész Személyi jövedelemadó különbség mérséklése Személyi jövedelemadó normatív m. leosztott része Gépjárműadó Talajterhelési járulék Termőföld bérbeadásából szárm.jövedelem Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív állami támogatás Központosított előirányzatok Normatív, kötött felhasználású támogatás Címzett támogatás Támogatási kölcsönök visszatérülése, értékpapírok értékesítésének bevétele 0 4. Hitelfelvétel Fejlesztési hitel Célhitel Széchényi Szakközépiskola rekonstrukció Madách Utcai épület rekonsrukció Szennyvízgazdálkodási projekt előkészítése Adrássí út kiépítésének folytatása II. Önálló és részben önálló költségvetési intézmények bevétele Intézményi működési bevétel Intézmények költségvetési támogatása 0 Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 0 Működési célú pénzeszköz átvétel 0 OEP-től átvett pénzeszköz Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 0 Előző évi pénzmaradvány 0 Támogatási kölcsön 0 III. A Polgármesteri Hivatal és részben önálló költségvetési intézményei, valamint a helyi kisebbségi önkormányzatok bevételei Önkormányzatok működési sajátos bevétele Felhalmozási és tőkejellegű bevétel Működési célú pénzeszköz átvétel Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel Előző évi pénzmaradvány 0 Támogatási kölcsön visszatérülése BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

16 Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata költségvetése összevont pénzforgalmi előirányzatainak mérlege sz. melléklet 2.oldal M e g n e v e z é s 2005.évi eredeti előirányzat ezer forintban KIADÁSOK Intézmények működési kiadása Intézmények kiadásai Intézményi céltartalék Kötött felhasználású intézményi céltartalék Normatív kötött állami támogatás Energia céltartalék Illetményemelési céltartalék Intézményvezetők jutalalmazására céltartalék Polgármesteri Hivatal működési kiadása Kormányzati céltartalék Fejlesztési kiadások Intézmények fejlesztési kiadásai Önkormányzat fejlesztési kiadásai Központi kezeléshez kapcsolódó fejlesztési kiadások Felújítási kiadások Intézmények felújítási kiadásai Önkormányzat felújítási kiadásai Központi kezeléshez kapcsolódó felújítási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN:

17 1/a. számú melléklet 1.oldal évi normatív állami hozzájárulás költségvetési törvény alapján Fő Normatíva Ft-ban év összesen eft-ban Állami ebből SZJA 3. számú melléklet 2 Települési igazgatás, kommunális feladatok Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok Körzeti igazgatási feladatok a) fajlagos összeg b) okmányirodák működéséhez (ügyirat) c) ellátási körzet d) kiemelt hatósági feladat Igazgatás összesen Pénzbeli és természetbeni szociállis ellátás Lakáshoz jutás feladatai Szociális és gyermekjóléti alapfeladatok a.a) alapszolgáltatás a.b) étkeztetés a.c) házi segítségnyújtás a.e) Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat b.a) támogató szolgálat b.d) jelzőrendszeres segítségnyújtás b.c) idősek nappali ellátása Bentlakásos és átmeneti elhely. int. ellátás Hajléktalanok átmeneti intézménye Bölcsődei ellátás a) bölcsődei ellátás c) ingyenes étkeztetés Szociális és gyermekjóléti módszertani feladatok a) gyermekjóléti módszertani feladatok Szociális összesen Óvodai nevelés a) alaphozzájárulás b) kiegészítő hozzájárulás Iskolai oktatás a.a) 1-4 évfolyam alaphozzájárulás a.b) 1-4 évfolyam kiegész. hozzájár. utolsó 4 hóra b.a) 5-8 évfolyam alaphozzájárulás b.b) 5-8 évfolyam kiegész. hozzájár.utolsó 4 hóra c.a) 9-13 évfolyam alaphozzájárulás c.b) 9-13 évfolyam párhuzamos műv.képzés d) iskolai szakképzés elmélet e) iskola szakképzés gyakorlat e.a) iskolai szakképzés gyakorlat II. évfolyam e.b.) iskolai szakképzés gyakorlat I. évfolyam e.c) iskolai szakképzés gyakorlat záróévfolyam e.d) iskolai szakképzés gyakorlat nem tanműhely Különleges gondozás a.a) gyógypedagógiai ellátás (óvoda, ált. isk.) a.b) gyógypedag. ellát.kieg.hozzáj. utolsó 4 hóra b) gyógypedagógiai ellátás középiskola c) korai fejlesztés d) fejlesztő felkészítés Alapfokú művészeti oktatás a) zeneművészeti ág b) táncművészeti ág Kollégiumi feladatok a) kollégiumi oktatás b) sajátos nevelési igényű kollégiumi oktatás Hozzájárulás egyéb közoktatási feladatokhoz a.a) általános iskola napközis foglalkoztatás a.b)általános iskola iskola otthonos foglalkoztatás e.a) nem magyar nyelven folyó oktatás c.b) két tanítási nyelvű oktatás nyelvi előkészítő évfolyam d) kulturális szabadidős egészségfejl. feladatok e) diáksport Egyéb differenciált hozzájárulás

18 1/a. számú melléklet 2.oldal a.a) óvoda, általános iskola bejáró a.b) középfokú oktatás bejáró Fő Ft- Normatíva ban év összesen eft-ban Állami ebből SZJA 26 Gyermek és ifjúságvédelmi szolgáltatás a.a) intézményi étkeztetés a.b) intézményi étkeztetés 50 % norm.tér.díj a.c) intézményi étkeztetés 100 % norm.tér.díj b.a) tanulói tankönyvtámogatás b.b) ingyenes tankönyv ellátás évfolyamon tanulók évfolyamon tanulók évolyamon tanulók c.a) tanulók szállásnyújtása d) sajátos nevelési igényű tanulók szállásnyújtása a) Minőségfeljesztési feladatok b) Pedagógiai szakmai szolgáltatás Közoktatás összesen Helyi közművelődési feladatok Települési sportfeladatok NORMATÍV ÁLLAMI HOZZÁJÁRULÁS ÖSSZESEN számú melléklet Kötött felhasználású normatív támogatások I/1 Pedagógus szakvizsga és továbbképzés I/1 Középiskolai pedag. felkész. tám. kétszintű éretts I/2 Pedagógus szakkönyv-vásárlása 0 0 I/4 Szakmai és informatikai feladatok a.a) berendezések fejlesztések korsz a.b.) berendezések fejlesztések középfok b) informatikai berendezések I/7 Pedagógiai szakszolgálat II/2 Közcélú foglalkoztatás támogatása II/3 Szociális továbbképzés és szakvizsga IV Lakossági folyékonyhulladék m III Tűzoltóság támogatása Kötött felhasználású támogatás összesen

19 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 1. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 1 Egészségügyi ágazat 1 Dr Réthy Pál Kórház - Rendelőintézet 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások alcím összesen: Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások cím összesen: Szociális ágazat 1 Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata Egyesített Szociális Intézménye 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások alcím összesen: Gyermekélelmezési Intézmény 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások alcím összesen:

20 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 2. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások cím összesen: Oktatási ágazat 1 Alsófokú oktatás 1 Óvodai GESZ és a hozzá tartozó részben önálló intézmények Óvodai GESZ 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Felhalmozási célú pénzeszközátadás Összesen: /1. Mackó-Kuckó Óvoda 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Felhalmozási célú pénzeszközátadás Összesen: /2. Szigligeti Utcai Óvoda 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen:

21 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 3. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 1/3. Napsugár Integrált Óvoda 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: /4. Lencsési Lakótelepi Óvoda 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: /5. Százszorszép Óvoda 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: /6. Kölcsey és Ligeti Sori Óvoda 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen:

22 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 4. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 1/7. Kazinczy Lakótelepi és Trefort Utcai Óvoda 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: /8. Penza Lakótelepi és Dr. Becsey O. Utcai Óvoda 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: /9. Kertvárosi Óvoda 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: /10. Tompa - Kolozsvári Úti Óvoda 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen:

23 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 5. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 1/11. Egészségügyi Alapellátási Intézmény 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Óvodai GESZ összesen: Petőfi Utcai Általános Iskola 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: sz. Általános Iskola 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen:

24 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 6. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 4 Erzsébethelyi Általános Iskola 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: sz. Általános Iskola és a hozzá tartozó részben önálló intézmény 10. sz. Általános Iskola 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: /1. Szent László Utcai Általános Iskola és Óvoda 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások sz. Általános Iskola összesen:

25 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 7. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 6 Szabó Pál Téri Általános Iskola és a hozzá tartozó részben önálló intézmény Szabó Pál Téri Általános Iskola 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: /1 Békéscsaba MJV Nevelési Tanácsadója 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások 856 Összesen: Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Szabó Pál Téri Általános Iskola összesen: József Attila Általános Iskola és Alapfokú Műv. Okt. Int. 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen:

26 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 8. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 8 Belvárosi Általános Iskola és Gimnázium 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások alcím összesen: Gimnáziumi és szakközépiskolai oktatás 1 Rózsa Ferenc Gimnázium és a hozzá tartozó részben önálló intézmény Rózsa Ferenc Gimnázium 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: /1. Deák Ferenc Középiskolai Kollégium 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen:

27 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 9. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Rózsa Ferenc Gimnázium összesen: Kemény Gábor Műszaki Szakközépiskola 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: Vásárhelyi Pál Műszaki Szakközépiskola 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: Széchenyi István Két Tanítási Nyelvű és Közgazdasági Szakközépiskola 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen:

28 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 10. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 5 Gépészeti és Számitástechnikai Szakközépiskola és a hozzá tartozó részben önálló intézmény Gépészeti és Számítástechnikai Szakközépiskola 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: /1. Középfokú Iskolai Diákotthon 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Gépészeti és Számítástechn. Szakközépisk. összesen: Tevan A. Gimnázium és Nyomdaipari Szakközépiskola és a hozzá tartozó részben önálló intézmények Tevan A. Gimnázium és Nyomdaip. Szakközépiskola 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen:

29 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 11. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 6/1. Hugonnai Vilma Egészségügyi Szakközépiskola 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: /2. Kossuth Zs. Középiskolai Leánykollégium 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Tevan A. Gimn. és Nyomdaip. Szakk. összesen: Ruhaipari és Iparműv.-i Szakképző Iskola és Kollégium 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen:

30 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 12. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások alcím összesen: Szakképző iskolai és szakközépiskolai oktatás 1 Trefort Ágoston Villamos- és Fémipari Szakképző Iskola és Kollégium 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: Zwack J.Kereskedelmi és Vendéglátóipari Szakképző Iskola 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: Kós Károly Szakképző Iskola 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen:

31 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 13. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások alcím összesen: Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások alcím összesen: Kollégiumok 1 Jókai Mór Középiskolai Kollégium 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások alcím összesen:

32 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 14. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 5 Vegyes oktatási intézmények 1 Általános Iskolai Diákotthon és a hozzá tartozó részben önálló intézmény Általános Iskolai Diákotthon 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: /1. 9. sz. Általános Iskola 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Általános Iskolai Diákotthon összesen: Gerlai Általános Iskola és Jázmin Utcai Óvoda 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen:

33 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 15. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 3 Vandháti Úti Általános Iskola, Speciális Szakiskola és Egységes Pedagógiai Szakszolgálat 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: Bartók Béla Zeneiskola és Művészeti Szakközépiskola 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: Szlovák Gimnázium, Általános Iskola és Kollégium 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások alcím összesen:

34 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 16. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások cím összesen: Közművelődési ágazat 1 Közművelődési Intézmények 1 Ifjúsági Ház és Általános Társaskör és a hozzá tartozó részben önálló intézmények Ifjúsági Ház és Általános Társaskör 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: /1. Arany János Művelődési Ház 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: /2. Békési Úti Közösségi Házak 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen:

35 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 17. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 1/3. Lencsési Úti Közösségi Ház 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Összesen: Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások alcím összesen: Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások cím összesen: Egyéb intézmények 1 Hivatásos Önkormányzati Tűzoltóparancsnokság 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások alcím összesen:

36 Önálló és részben önálló intézmények évi kiadásai 2. számú melléklet 18. oldal Elő- Ki- Elő- K I A D Á S O K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 1 Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások cím összesen: Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások cím összesen:

37 2. a. számú melléklet 1. oldal Önálló és részben önálló intézmények évi bevételei Elő- Ki- Elő- B E V É T E L E K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 1 Egészségügyi ágazat 1 Dr Réthy Pál Kórház - Rendelőintézet 1 Intézményi működési bevétel Intézmények költségvetési támogatása 3 Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 4 Működési célú pénzeszköz átvétel OEP-től átvett pénzeszköz /1 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 5 Előző évi pénzmaradvány 5/1 Vállalkozási eredmény 6 Támogatási kölcsön 7 Hitelek 1. alcím összesen: Intézményi működési bevétel /1 Vállalkozási bevétel 0 2 Intézmények költségvetési támogatása 0 3 Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 0 4 Működési célú pénzeszköz átvétel 0 OEP-től átvett pénzeszköz /1 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 0 5 Előző évi pénzmaradvány 0 5/1 Vállalkozási eredmény 0 6 Támogatási kölcsön 0 7 Hitelek 0 1. cím összesen: Szociális ágazat 1 Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata Egyesített Szociális Intézménye 1 Intézményi működési bevétel Intézmények költségvetési támogatása Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 4 Működési célú pénzeszköz átvétel 4/1 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 5 Előző évi pénzmaradvány 1. alcím összesen: Gyermekélelmezési Intézmény 1 Intézményi működési bevétel Intézmények költségvetési támogatása Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 4 Működési célú pénzeszköz átvétel 4/1 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 5 Előző évi pénzmaradvány 2. alcím összesen:

38 2. a. számú melléklet 2. oldal Önálló és részben önálló intézmények évi bevételei Elő- Ki- Elő- B E V É T E L E K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 1 Intézményi működési bevétel Intézmények költségvetési támogatása Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 0 4 Működési célú pénzeszköz átvétel 0 4/1 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 0 5 Előző évi pénzmaradvány 0 2. cím összesen: Oktatási ágazat 1 Alsófokú oktatás 1 Óvodai GESZ és a hozzá tartozó részben önálló intézmények Óvodai GESZ 1 Intézményi működési bevétel 0 2 Intézmények költségvetési támogatása Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 4 Működési célú pénzeszköz átvétel 4/1 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 5 Előző évi pénzmaradvány Összesen: /1. Mackó-Kuckó Óvoda 1 Intézményi működési bevétel 70 2 Intézmények költségvetési támogatása Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 4 Működési célú pénzeszköz átvétel 4/1 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 5 Előző évi pénzmaradvány Összesen: /2. Szigligeti Utcai Óvoda 1 Intézményi működési bevétel Intézmények költségvetési támogatása Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 4 Működési célú pénzeszköz átvétel 4/1 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 5 Előző évi pénzmaradvány Összesen: /3. Napsugár Integrált.Óvoda 1 Intézményi működési bevétel 80 2 Intézmények költségvetési támogatása Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 4 Működési célú pénzeszköz átvétel 4/1 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 5 Előző évi pénzmaradvány Összesen:

39 2. a. számú melléklet 3. oldal Önálló és részben önálló intézmények évi bevételei Elő- Ki- Elő- B E V É T E L E K irány- emelt irány évi Cím Alcím zat elő- Cím Alcím zat eredeti szám szám cso- irány- név név cso- Kiemelt előirányzat név előirányzat port zat port szám szám név (E/Ft) 1/4. Lencsési Lakótelepi Óvoda 1 Intézményi működési bevétel 70 2 Intézmények költségvetési támogatása Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 4 Működési célú pénzeszköz átvétel 4/1 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 5 Előző évi pénzmaradvány Összesen: /5. Százszorszép Óvoda 1 Intézményi működési bevétel Intézmények költségvetési támogatása Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 4 Működési célú pénzeszköz átvétel 4/1 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 5 Előző évi pénzmaradvány Összesen: /6. Kölcsey Utcai és Ligeti Sori Óvoda 1 Intézményi működési bevétel 70 2 Intézmények költségvetési támogatása Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 4 Működési célú pénzeszköz átvétel 4/1 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 5 Előző évi pénzmaradvány Összesen: /7. Kazinczy Lakótelepi és Trefort Utcai H221Óvoda 1 Intézményi működési bevétel 80 2 Intézmények költségvetési támogatása Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 4 Működési célú pénzeszköz átvétel 4/1 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 5 Előző évi pénzmaradvány Összesen: /8. Penza Lakótelepi és Dr. Becsey O. Utcai Óvoda 1 Intézményi működési bevétel 74 2 Intézmények költségvetési támogatása Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 4 Működési célú pénzeszköz átvétel 4/1 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 5 Előző évi pénzmaradvány Összesen: