Endrefalva Község Önkormányzata képviselő-testületének 5/2013. (III.14.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Átírás

1 Endrefalva Község Önkormányzata képviselő-testületének 5/2013. (III.14.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről Endrefalva Község Önkormányzata képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdése alapján az önkormányzat évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. 1. Általános rendelkezések 1. A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire. 2. Az önkormányzat összesített évi költségvetése 2. A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét ezer forintban állapítja meg. 3. (1) Az önkormányzat összesített évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás e Ft b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel e Ft, e Ft e Ft kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából c) közhatalmi bevétel 8.27 d) intézményi működési bevétel, e Ft e) felhalmozási bevétel 2.00 f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik) h) kölcsön 10 i) előző évi pénzmaradvány e Ft (2) Az önkormányzat évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 3. számú melléklet tartalmazza. (3) Az állami támogatás részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza. 4. (1) Az önkormányzat összesített évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz a) működési költségvetés e Ft aa) személyi jellegű kiadások: e Ft 1

2 ab) munkaadókat terhelő járulékok és e Ft e Ft e Ft e Ft b) felhalmozási költségvetés e Ft e Ft bf) egyéb felhalmozási kiadások 654 e Ft c) kölcsönök (2) Az önkormányzat évi költségvetésének kiadásait kiemelt előirányzatonként az 5. számú melléklet tartalmazza. 5. (1) A költségvetés egyenlege e Ft hiány. (2) Az önkormányzat évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik a) belső finanszírozással e Ft b) külső finanszírozással. (3) A belső finanszírozáson belül a) az előző évek pénzmaradványának, igénybevétele e Ft, aa) működési célú e Ft ab) felhalmozási célú e Ft b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése, ba) működési célú bb) felhalmozási célú c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása, ca) működési célú cb) felhalmozási célú (4) A külső finanszírozáson belül a) értékpapír kibocsátása aa) működési célú ab) felhalmozási célú b) hitel, kölcsön felvétele ba) működési célú bb) felhalmozási célú 6. (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a céltartalékot e Ft-ban hagyja jóvá, mely a fejlesztési célok megvalósításához szükséges saját erőt tartalmazza. (2) Az önkormányzat általános tartalékot nem állapít meg. 7. Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programhoz, projekthez való hozzájárulás a céltartalékban meghatározott e Ft 8. (1) A képviselő-testület az önkormányzat évre összesített közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám 21 fő, b) az év első napján foglalkoztatott nyitó létszám 21 fő. (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 66 fő. (3) A létszámadatokat a 10. számú melléklet tartalmazza. 2

3 3. Az Endrefalva Szalmatercs Szécsényfelfalu Községek Körjegyzőség és az Endrefalvai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése 9. (1) Az önkormányzat képviselő-testülete Endrefalva Szalmatercs Szécsényfelfalu Községek Körjegyzőségének (továbbiakban Körjegyzőség) és az Endrefalvai Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) évi költségvetési főösszegét ezer forintban állapítja meg. (2) A Körjegyzőség és a Hivatal költségvetését a 6. számú melléklet tartalmazza. 10. A Körjegyzőség évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás e Ft b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel e Ft e Ft kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából c) közhatalmi bevétel d) intézményi működési bevétel, e) felhalmozási bevétel f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik) h) kölcsön i) előző évi pénzmaradvány 11. A Körjegyzőség évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz a) működési költségvetés e Ft aa) személyi jellegű kiadások: e Ft ab) munkaadókat terhelő járulékok és 783 e Ft 115 e Ft b) felhalmozási költségvetés: 3

4 bf) egyéb felhalmozási kiadások c) kölcsönök 12. A képviselő-testület a Körjegyzőség január-február hónapra közfoglalkoztatottak nélküli a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám 9 fő, b) az év első napján foglalkoztatott nyitó létszám 10 fő. 13. A Hivatal évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás e Ft b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából c) közhatalmi bevétel d) intézményi működési bevétel, e) felhalmozási bevétel f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik) h) kölcsön i) előző évi pénzmaradvány 14. A Hivatal évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz a) működési költségvetés e Ft aa) személyi jellegű kiadások: e Ft ab) munkaadókat terhelő járulékok és e Ft b) felhalmozási költségvetés: 4

5 bf) egyéb felhalmozási kiadások c) kölcsönök 15. A képviselő-testület a Hivatal március- december hónapra közfoglalkoztatottak nélküli a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám 9 fő, b) az év első napján foglalkoztatott nyitó létszám 10 fő. 4. Az önkormányzat Endrefalvai Napsugár Óvoda költségvetési szervének költségvetése 16. (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az Endrefalvai Napsugár Óvoda (továbbiakban: Óvoda) költségvetési szerv évi költségvetési főösszegét ezer forintban állapítja meg. (2) Az Óvoda költségvetését a 7. számú melléklet tartalmazza. 17. Az Óvoda költségvetési szerv évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás e Ft b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel, kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából e Ft c) közhatalmi bevétel d) intézményi működési bevétel, e) felhalmozási bevétel f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik) h) kölcsön i) előző évi pénzmaradvány 18. Az Óvoda költségvetési szerv évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz a) működési költségvetés: e Ft aa) személyi jellegű kiadások: e Ft, ab) munkaadókat terhelő járulékok és e Ft e Ft 5

6 b) felhalmozási költségvetés: bf) egyéb felhalmozási kiadások c) kölcsönök 19. A képviselő-testület az Óvoda költségvetési szerv évre közfoglalkoztatottak nélküli a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám 6 fő, b) az év első napján foglalkoztatott nyitó létszám 6 fő. 5. Az önkormányzat Alapszolgáltatási központ költségvetési szervének költségvetése 20. (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az Alapszolgáltatási központ költségvetési szerv évi költségvetési főösszegét ezer forintban állapítja meg. (2) Az Alapszolgáltatási központ költségvetését a 8. számú melléklet tartalmazza. 21. Az Alapszolgáltatási központ költségvetési szerv évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás e Ft b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel, kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából c) közhatalmi bevétel d) intézményi működési bevétel, 1.93 e) felhalmozási bevétel f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik) h) kölcsön i) előző évi pénzmaradvány 22. Az Alapszolgáltatási központ költségvetési szerv évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz a) működési költségvetés: e Ft 6

7 aa) személyi jellegű kiadások: e Ft, ab) munkaadókat terhelő járulékok és e Ft e Ft b) felhalmozási költségvetés: bf) egyéb felhalmozási kiadások c) kölcsönök 23. A képviselő-testület az Alapszolgáltatási központ költségvetési szerv évre közfoglalkoztatottak nélküli a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám 3 fő, b) az év első napján foglalkoztatott nyitó létszám 3 fő. 6. Költségvetési mérleg 24. A helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 13. számú melléklet tartalmazza. 7. Előirányzat felhasználási ütemterv 25. Az előirányzat felhasználási ütemtervet a 14. számú melléklet tartalmazza. 8. Forráshiány és finanszírozás módja 26. (1) A jóváhagyott kiadások és a megállapított bevételek különbözeteként az önkormányzat évben működési hiányt nem tervez. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy tegye meg az alábbi intézkedéseket: a) Minden lehetséges eszközzel biztosítani kell az önkormányzati követelések (adók, önkormányzati hozzájárulások) lejárt határidejű és esedékes követelések haladéktalan beszedését. b) A szakmai feladatok megvalósításához és a működési kiadások csökkentéséhez pályázati forrásokat kell bevonni, továbbá a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás érdekében pályázatot kell benyújtani. c) Biztosítani kell a beruházások zökkenőmentes megvalósítását, az új létesítmények működését, valamint a működési célt szolgáló pályázatokban vállalt kötelezettségek teljesítési és támogatási szerződésének betartását a kötelezettségvállalás 5 éves időszakában. d) Felül kell vizsgálni az önkormányzat és az intézmények által kötött szerződéseket, megállapodásokat, meg kell teremteni az összhangot, az azonos feladatra vonatkozó szerződések között, az új megállapodásoknál az egységes beszerzést kell alkalmazni. A beszerzéseket önkormányzati szinten kell koordinálni a legtakarékosabb megoldást választva. 9. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 27. (1) Az értékpapír kibocsátása, vásárlása, értékesítése és visszavásárlása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. (2) A hitel, kölcsön felvétele értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. 7

8 (3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet. (4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni. 28. A képviselő-testület évre az önkormányzatnál foglalkoztatottak vonatkozásában az alábbiakat határozza meg: a) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete ,- Ft/év/fő b) a közalkalmazottak béren kívüli juttatása: Ft/hó/fő c) a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó, főállású, teljes munkaidőben foglalkoztatott, határozatlan időre kinevezett munkavállaló béren kívüli juttatása: Ft/év/fő d) főállású polgármester béren kívüli juttatása: Ft/év/fő 29. Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át. 10. A költségvetés mellékletei 30. Az önkormányzat költségvetése mellékleteként jóváhagyja: 1. melléklet: Pénzalapok összevont mérlege, gördülő tervezés 2. melléklet: Bevételek és kiadások alakulása 3. melléklet: Bevételek 4. melléklet: Állami támogatások 5. melléklet: Szakfeladatok pénzforgalma 6. melléklet: Endrefalva Szalmatercs Szécsényfelfalu Községek Körjegyzőség és az Endrefalvai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése 7. melléklet: Endrefalvai Napsugár Óvoda költségvetése 8. melléklet: Alapszolgáltatási központ költségvetése 9. melléklet: Önkormányzati szociális támogatások finanszírozása szakfeladatonként 10. melléklet: Létszám-előirányzat 11. melléklet: Fejlesztési mérleg 12. melléklet: Hitelállomány 13. melléklet: Költségvetési mérleg 14. melléklet: Előirányzat felhasználási ütemterv 12. Záró rendelkezések 31. E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba azzal, hogy rendelkezéseit január 1-jétől kell alkalmazni. Kelt: Endrefalva, március hó 13. nap Vincze Nikolett jegyző P.H. Csóriné Botyánszki Ágnes polgármester Záradék: A rendelet március 14.-én kihirdetésre került. P.H. Vincze Nikolett jegyző 8