KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET AZ OTP ORSZÁGOS EGÉSZSÉGPÉNZTÁR ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓJÁHOZ MÁJUS

Átírás

1 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET AZ OTP ORSZÁGOS EGÉSZSÉGPÉNZTÁR ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓJÁHOZ MÁJUS

2 I. ÁLTALÁNOS RÉSZ I.1. ALAPÍTÁSRA VONATKOZÓ ADATOK A Pénztár megalakulásának időpontja január 23. A Pénztár tevékenységét a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete engedélyével május 2-án kezdte meg. Az alapítás célja: a tagok részére az egészség védelmét elősegítő ellátásokat, közösségi és egyéni egészségvédelmi programokat, egészségügyi szolgáltatásokat, egészségügyi alapellátáson és szakellátáson belüli, valamint ezekre épülő illetőleg ezeken felüli kiegészítő egészségügyi szolgáltatásokat szervezzen és finanszírozzon, valamint egészségügyi célú önsegélyező feladatokat lásson el. A Pénztár tagsági köre: az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló évi XCVI. Törvény 16. -ban meghatározott keretek között bárki lehet. A Pénztár típusa: kiegészítő egészségpénztár. A Pénztár működési területe: a Magyar Köztársaság egész területe. A Pénztár székhelye: 1051 Budapest, Mérleg u. 4. Pénztár tevékenységi engedélyének száma: E373 (2002. május 2.) A Pénztár nyilvántartási száma: 237/2002. Fővárosi Bíróság (2002. május 2.) A Pénztár adószáma: A Pénztár bankszámlaszáma: OTP Bank Rt A Pénztár KSH száma: I.2. ÁLTALÁNOS ADATOK A Pénztár könyvvezetésének módja: pénzforgalmi szemléletű kettős könyvvitel. Beszámoló formája: éves beszámoló. Beszámolási időszak: január december 31. A Pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem végez. Az OTP Egészségpénztár a beszámolási év folyamán fős záró taglétszámával és eft összegű vagyonával piaci szerepét megerősítette. Piaci részesedése a taglétszám tekintetében kb. 11,2 %, a vagyon tekintetében pedig kb. 8,6 %-ban alakult. Az OTP Egészségpénztár évi gazdálkodása, pénzügyi helyzete kiegyensúlyozott volt. Év végére a vagyona könyvszerinti értéken meghaladta az 1,7 milliárd forintot. 2

3 I.3. A ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ ÖSSZEÁLLÍTÁSA, KÖVETETT SZÁMVITELI POLITIKA A Pénztár éves beszámolója könyvvezetéssel, leltárakkal alátámasztva, az üzleti év könyveinek zárását követően december 31-i fordulónappal - az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló évi XCVI. törvény, valamint a 252/2000. (XII.24.) kormányrendelet vonatkozó előírásai figyelembe vételével - készült. Tartalmazza a Pénztár tevékenységét, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetét, befektetései hatékonyságát, a tagi befizetések értékállóságának alakulását. Az OTP Egészségpénztár éves beszámolóját - a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete által nyilvántartásba vett - ÁDI Adószakértő, Ingatlanértékelő, Könyvszakértő, Tanácsadó Kft. (MKVK eng. sz.: ) ügyvezető igazgatója, Váradi Józsefné (MKVK eng. sz.: ) könyvvizsgáló vizsgálta. A Pénztár Számviteli Politikája a beszámolási évben a számviteli jogszabályváltozások által indokolt területeken módosult. I.4. A PÉNZTÁR MŰKÖDÉSÉT, A ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ ELKÉSZÍTÉSÉT ÉRINTŐ ALAPVETŐ JOGSZABÁLYVÁLTOZÁSOK A 263/2003.(XII.24.) számú kormányrendelet újra szabályozta az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak által finanszírozható és a pénztártagok egyéni egészségszámláján elszámolható szolgáltatásokat. A kormányrendelet és módosítása bővítette az egészségszámlánként igénybe vehető rekreációs üdülésre, gyógyüdülésre, valamint egészségügyi üdülésre, és az aktív testmozgást segítő sporteszköz (ideértve a sporttevékenység során a testi épséget közvetlenül védő kiegészítő eszközöket is, mint kar-, könyök-, térd- és fejvédő) vásárlásának támogatására, naptári évenként fordítható összeg nagyságát, és az igénybe vett szolgáltatások kifizetésének bizonylatolását. A Pénztár Küldöttközgyűlése a jogszabályi változásokat tükröző új Alapszabályt és Szolgáltatási Szabályzatot elfogadta, így az június 1-től életbe lépett. A Pénztár által nem finanszírozható szolgáltatások pénztáron keresztül történő igénybevételének ellenértékét a személyi jövedelemadóról szóló évi CXVII. törvény egyéb jövedelemnek minősíti. A személyi jövedelemadóról szóló évi CXVII. törvény módosítása meghatározta a pénztártagok egyéni egészségszámláján történő lekötések és az egyéni egészségszámlák terhére igénybe vett prevenciós szolgáltatások után elszámolható adókedvezményeket. 3

4 Módosult az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak egyes gazdálkodási szabályairól szóló 268/1997.(XII.22.) kormányrendelet, érintve a befektetési és likviditási keretszabályokat, a pénztári befektetések letéti őrzését és letétkezelését, a tagsági jogviszony keletkezése és megszűnése esetén követendő eljárásra vonatkozó speciális szabályokat, a hozamfelosztási szabályzatot, a Felügyeleti adatszolgáltatást és a pénztárak biztosításmatematikai, szolgáltatásfinanszírozási előírásai és pénzügyi tervezésének egyes szabályait I.5. A BESZÁMOLÓ ÖSSZEÁLLÍTÁSÁNÁL ALKALMAZOTT ÉRTÉKELÉSI ELJÁRÁSOK MÉRLEG ESZKÖZÖK A Pénztár mérlegében az eszközök összesen: eft. I.5.1. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK A beszámolási évben a Pénztár tulajdonában immateriális javak és tárgyi eszközök nem voltak, a Pénztár befektetett pénzügyi eszközzel nem rendelkezett. I.5.2. FORGÓESZKÖZÖK A forgóeszközök csoportjában a mérlegben a készletek, a Pénztár tevékenységével kapcsolatos követelések (ideértve a pénztártagokkal, a munkáltatói tagokkal és a vagyonkezelő szervezetekkel szembeni követeléseket is), a forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, a pénzeszközök, továbbá az egyéb aktív pénzügyi elszámolások kerültek kimutatásra. A forgóeszközök fordulónapi mérleg szerinti értéke eft volt. I.5.3. KÉSZLETEK Készletekkel a Pénztár a fordulónapon nem rendelkezett. I.5.4. KÖVETELÉSEK A tagdíj és egyéb követelések a mérlegben nyilvántartási értéken kerültek beállításra. A Pénztár fordulónapi követeléseinek összege eft volt, amelynek 99,93 %-a, eft tagdíjkövetelés. A tagdíjkövetelésen felüli egyéb követelés összege 98 eft, ebből munkavállalóval szembeni követelés 75 eft, egyéb követelés 23 eft. 4

5 I.5.5. ÉRTÉKPAPÍROK A befektetések a évre meghatározott Befektetési Politikával összhangban kizárólag forgatási célú értékpapírokban testesültek meg. A forgóeszközök közé sorolt értékpapírok - azon december 31-i fordulónapon meglévő értékpapírok, amelyek kizárólag - diszkont-kincstárjegyekből álltak. I.5.6. PÉNZESZKÖZÖK A pénzeszközök fordulónapi összege a bankszámlakivonatokkal egyezően eft-ban alakult. I.5.7. EGYÉB AKTÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK Az egyéb aktív pénzügyi elszámolások között a végleges kiadásként el nem számolható kifizetések kerültek kimutatásra. MÉRLEG FORRÁSOK A Pénztár mérlegében a források összesen: eft, amelyben a saját tőke, a tartalékok és a kötelezettségek szerepelnek. I.5.8. SAJÁT TŐKE A Pénztár saját tőkéje a fordulónapon eft volt, ennek elemei az alábbiak: - Induló tőkével, be nem fizetett alapítói támogatással a Pénztár nem rendelkezett; - Tőkeváltozások összege eft, itt kerültek elszámolásra azon események hatásai, amelyek pénzmozgással nem járnak, azonban a mérlegben szereplő eszközök, források összetételében módosulást idéznek elő, a Pénztár esetében ezek a kötelezettségek és a követelések. Tőkeváltozáson belül: - Fedezeti alap tőkeváltozása eft - Működési alap tőkeváltozása eft - Likviditási alap tőkeváltozása 703 eft 5

6 I.5.9. TARTALÉKOK I FEDEZETI ALAP TARTALÉKA A pénztártagok egyéni egészségszámláján a pénztári szolgáltatások fedezetére képzett és jóváírt összegek tárgyévi alakulása, figyelembe véve a tagok által igénybe vett szolgáltatásokra, pénzügyi műveletekre kifizetett és a tagoknak visszatérített összegeket: eft. I MŰKÖDÉSI ALAP TARTALÉKA A Pénztár működési költségeinek fedezetére képzett és jóváírt összegek tárgyévi alakulása, figyelembe véve a Pénztár működésére fordított összegeket: eft. I LIKVIDITÁSI ALAP TARTALÉKA A Pénztár likviditási alapja az időlegesen fel nem használt pénzeszközök a fedezeti alap és a működési alap általános tartalékaként, a Pénztár fizetőképességének biztosítása érdekében, amelynek tárgyévi alakulása: eft. A három alap fordulónapi tartaléka összesen: eft. I KÖTELEZETTSÉGEK A Pénztár mérlegében kötelezettségek között mutatja ki a le nem járt rövid lejáratú kötelezettségeket és az egyéb passzív pénzügyi elszámolásokat. A kötelezettségek fordulónapi értéke 999 eft. I RÖVIDLEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK A Pénztárnak tagokkal szembeni kötelezettsége fordulónapon nem volt, a rövidlejáratú kötelezettségből 78 eft egyéb rövidlejáratú kötelezettség. I EGYÉB PASSZÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK - Az egyéb passzív pénzügyi elszámolások mérlegsora a függő bevételeket (téves és tisztázatlan befizetéseket, jóváírásokat) tartalmazza. Az azonosítatlan 6

7 függő befizetésekből származó rövid lejáratú kötelezettség fordulónapi összege 921 eft, II. SPECIFIKUS RÉSZ II.1. AZ OTP EGÉSZSÉGPÉNZTÁR MŰKÖDÉSÉRE HATÓ TÉNYEZŐK Az OTP Egészségpénztár évben eft összegű működési célú bevétellel és eft összegű működési költség és ráfordítás elszámolásával eft mérleg szerinti működési eredményt ért el. II.1.1. A PÉNZTÁR MŰKÖDÉSI EREDMÉNYÉNEK, EREDMÉNYKATEGÓRIÁNKÉNTI LEVEZETÉSE A működési alap eredménye a fenntartással, üzemeltetéssel kapcsolatosan a tárgyévben keletkezett nyereséget mutatja. ezer Ft ezer Ft ezer Ft % Működési célú tagdíj bevételek ,86 Működési célra juttatott támogatás Egyéb bevételek ,48 Működési célú bevételek összesen ,14 Anyag jellegű ráfordítások ,57 Személyi jellegű ráfordítások ,70 Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások ,38 Működési költségek, ráfordítások összesen ,02 Szokásos működési tevékenység eredménye Befektetési tevékenység bevételei ,06 Befektetési tevékenység ráfordításai ,95 Befektetési tevékenység eredménye ,46 Rendkívüli bevétel Rendkívüli ráfordítás Rendkívüli eredmény A Pénztár működési tevékenységének eredménye A működési alap eredménye eft, az előző évi eft működési veszteséggel szemben. 7

8 II.1.2. MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ezer Ft ezer Ft ezer Ft % Tagok által fizetett tagdíj ,71 Munkáltatói tagdíj hozzájárulás ,68 Tagok egyéb befizetései ,48 Működési célra kapott rendszeres támogatás Működési célra juttatott eseti adomány Pénztári tevékenység egyéb bevételei Működési célú bevételek összesen ,14 Pénzügyi műveletek nettó bevétele és egyéb bevételek ,06 Pénztári működési tevékenység bevételei összesen ,47 A működési célú bevételek összege évben eft-tal (118,47 %) volt magasabb az előző évinél, amely a pénztári átlag taglétszám és ezen belül is az új tagok száma növekményének eredménye. II.1.3. MŰKÖDÉSI CÉLÚ KÖLTSÉGEK, RÁFORDÍTÁSOK ezer Ft ezer Ft ezer Ft % Anyag jellegű ráfordítások ,57 Személyi jellegű ráfordítások ,70 Pénztárfelügyelettel kapcsolatos ráfordítások ,38 Működési költségek, ráfordítások összesen ,02 Pénzügyi műveletek ráfordításai ,95 Pénztári működési tevékenység ráfordításai összesen ,49 - A tárgyévi működési költségek és ráfordítások összege eft-tal (74,49%) volt magasabb, mint az előző évi, amely pénztári átlag taglétszám növekményével függ össze. II.1.4. A PÉNZTÁR FEDEZETI ALAP EREDMÉNYE A fedezeti alap eredménye a szolgáltatási tevékenységgel kapcsolatosan a tárgyévben keletkezett nyereséget mutatja. II FEDEZETI ALAP BEVÉTELE 8

9 ezer Ft ezer Ft ezer Ft % Tagok által fizetett tagdíj ,68 Munkáltatói tagdíj hozzájárulás ,64 Tagok egyéb befizetései ,15 Támogatóktól befolyt összeg ,34 Belépő tagok által hozott egyéni fedezet ,00 Pénzügyi műveletek nettó bevétele és egyéb bevételek ,14 Fedezeti alap bevételei összesen ,26 A fedezeti célú bevételek összege évben eft-tal (148,26 %) volt magasabb az előző évinél, a bevétel növekedéshez a taglétszám növekedésén felül hozzájárult a bevételek alapok közti felosztásának módosítása, amely szerint a tagok által befizetett összegekből a Pénztár kevesebb összeget helyezett a működési alapba. Az egyes bevételi elemek közül jelentősen emelkedett a tagok eseti befizetése és a támogatóktól kapott adomány összege, ezek elsősorban az igénybe vehető adókedvezményekkel függnek össze. A szolgáltatások fedezetére juttatott adományt azok a pénztártagok kaptak, akiket az adományozó megjelölt adomány-levelében. II FEDEZETI ALAP KIADÁSA ezer Ft ezer Ft ezer Ft % Szolgáltatások kiadásai ,20 Tagoknak visszatérített összeg ,88 Pénzügyi műveletek ráfordításai ,92 Fedezeti alap kiadásai ,44 A fedezeti alap kiadása eft összeggel (236,44 %) emelkedett, amely a taglétszám növekedésével, illetve a tagsági jogviszonyukat megszüntetett tagok számának emelkedésével függ össze. II FEDEZETI ALAP EREDMÉNYE Pénztári befizetések jogcímenként ezer Ft ezer Ft ezer Ft % Fedezeti alap eredménye ,57 A fedezeti alap tárgyévi eredménye eft összeggel (113,57 %) emelkedett a beszámolási évben, amely elsősorban a taglétszám növekedésének köszönhető. 9

10 II.1.5. LIKVIDITÁSI ALAP EREDMÉNYE A likviditási alap eredménye a tárgyévben keletkezett nyereséget mutatja. A likviditási tartalék alakulása: Ezer Ft ezer Ft ezer Ft % Tagok által fizetett tagdíj ,57 Munkáltatói tagdíj hozzájárulás ,25 Tagok egyéb befizetései ,38 Támogatóktól befolyt összeg Pénzügyi műveletek nettó bevétele és egyéb bevételek ,24 Likviditási alap bevételei összesen ,58 Pénzügyi műveletek ráfordításai ,65 Likviditási alap kiadása ,65 Likviditási alap eredménye , 58 A likviditási tartalék összege eft-tal (115,58 %) emelkedet a beszámolási időszakban, amely a Pénztár nagyobb összegű tagdíj és tagdíjjellegű bevételével, a taglétszám növekedésével függ össze. II.2. A PÉNZTÁR EREDMÉNYESSÉGÉT KÖZVETLENÜL JELLEMZŐ MUTATÓK II.2.1. A PÉNZTÁR BEVÉTELÉNEK ALAKULÁSA ezer Ft ezer Ft ezer Ft % Tagok által fizetett tagdíj ,01 Munkáltatói tagdíj hozzájárulás ,89 Tagok egyéb befizetései ,82 Támogatóktól befolyt összeg ,34 Más pénztárból átlépők áthozott egyéni fedezet ,00 Összesen ,70 Egyéb bevételek ,15 Összes tagdíj és egyéb bevételek ,39 Az elszámolt tagdíj, tagdíj jellegű és egyéb bevételek eft-tal (143,39 %), haladja meg az előző évi bevételeket. II.2.2. BEVÉTELEK TARTALÉKOK KÖZÖTTI MEGOSZLÁSA Ezer Ft ezer Ft ezer Ft % Fedezeti tartalék ,26 Működési tartalék ,47 10

11 Likviditási tartalék ,58 Összes bevétel ,39 II.2.2. PÉNZTÁRI KIADÁSOK ALAKULÁSA ezer Ft ezer Ft ezer Ft % Szolgáltatások kiadásai ,20 Tagoknak visszatérített összeg ,88 Anyag jellegű ráfordítások ,57 Személyi jellegű ráfordítások ,70 Pénztárfelügyelettel kapcsolatos ráfordítások ,38 Pénzügyi műveletek ráfordításai ,48 Összes kiadás ,36 Pénztári kiadások alaponként: Ezer Ft ezer Ft ezer Ft % Fedezeti tartalék ,44 Működési tartalék ,49 Likviditási tartalék ,65 Összes kiadás ,36 A beszámolási évben a pénztári kiadások összege eft, ez eft-tal magasabb (168,36 %) az előző évinél. A kiadások 72,68 %-a a fedezeti, 27,31 %-a működési alapot érintette. II.2.3. A PÉNZTÁR VAGYONA A Pénztár fordulónapi záró vagyona eft, ebből a fedezeti tartalék eft, a működési tartalék eft és a likviditási tartalék összege eft. A Pénztár vagyongyarapodása a beszámolási évben eft-tal (171,41 %) volt. II.2.4. A PÉNZTÁR ÉVI BEFEKTETÉSI POLITIKÁJÁNAK TELJESÜLÉSE A évre jóváhagyott Befektetési Politika alapvető célkitűzése volt, hogy a Pénztár minimális kockázat mellett a lehető legmagasabb hozamot realizálja. A Pénztár Befektetési Politikájának megfelelően részvényeket nem vásárolt, határidős és opciós ügyleteket nem kötött, ebből adódóan az üzleti év mérleg fordulónapjáig le nem zárt ügylete nem volt. 11

12 A Pénztár folyamatos likviditását biztosítva szabad pénzeszközei egy részére megbízást adott vagyonkezelőjének állampapírok vásárlásra, a fennmaradó szabad pénzeszközeit pedig számlavezető bankjánál kötötte le. Vagyonkezelésre átadott pénzeszköz eredményeként realizált hozam összesen eft, ebből a fedezeti alap hozama eft, a működési alap hozama eft és a likviditási alap hozama eft. Pénzügyi műveletek ráfordítása a fedezeti tartaléknál eft, működési tartaléknál 349 eft és a likviditási tartaléknál 111 eft, ez tartalmazza a vagyonkezelő, a letétkezelő és a vagyonkezeléssel felmerült egyéb ráfordításokat (pl. KELER díja). Az értékpapírok átlagos bruttó hozama a fedezeti tartalékon 12,52 %, működési tartalékon 12,83 % és a likviditási tartalékon 12,60 % volt. I. n.év II. n.év III. n.év IV. n.év év Fedezeti alap 3,19% 2,48% 3,00% 3,31% 12,52% Referencia portfolió 2,84% 2,39% 2,98% 3,39% 12,10% Különbség 0,35% 0,09% 0,02% -0,07% 0,42% Likviditási alap 3,32% 2,45% 2,99% 3,29% 12,60% Működési alap 3,27% 2,58% 3,06% 3,34% 12,83% RMAX 2,84% 2,39% 2,98% 3,39% 12,10% MAX 3,19% -1,00% 3,66% 7,67% 14,02% MAX Composite 3,17% -0,26% 3,47% 6,55% 13,44% II.3. AZ OTP EGÉSZSÉGPÉNZTÁR EGYÉB JELLEMZŐ MUTATÓI II.3.1. A PÉNZTÁRTAGOK LÉTSZÁMÁNAK ALAKULÁSA A Pénztár taglétszám tervét teljesítette, december 31-én a tervezett fővel szemben regisztrált pénztártag száma fő volt. Ez a létszám fővel (246,18%) magasabb az elmúlt év fordulónapi záró taglétszámnál. A beszámolási év záró taglétszáma fő belépésével, továbbá tag eltávozásával alakult ki. Az alábbi diagram szemlélteti az OTP Egészségpénztár taglétszámának növekedését negyedéves bontásban a tervezetthez viszonyítva. 12

13 I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév Terv Tény II.3.2. AZ EGYÉNI TAGOK SZÁMA ÉS ARÁNYA fő Fő fő % Pénztártagok száma ,18 Ebből: egyéni tagok száma ,08 Egyéni tagok aránya 7,22 28,38 21,16 393,07 II.3.3. TAGI LEKÖTÉSEK A pénztártagok közül 26 fő, összesen eft összegben kért tagdíjlekötést két évre. II.3.4. A PÉNZTÁRTAGOK ÁLTAL TÁRGYÉVBEN IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK A beszámolási évben tag és közeli hozzátartozó vett igénybe szolgáltatást, amelynek az értéke eft volt. Ez a tervezettnél 70 millió Ft-tal kevesebb, ugyanakkor az előző évben igénybe vett szolgáltatások értékénél 384 millió Ft-tal több. Az igénybe vett szolgáltatások közül legkedveltebbek továbbra is az önsegélyező jellegű szolgáltatások, ezek értékének aránya a legmagasabb (gyógyászati segédeszköz vásárlás támogatása 33,49 %, gyógyszer árának megtérítése 33,88 %, sporteszköz, sportszerek árának támogatása 15,99 %). Az egészségügyi szolgáltatások közül a legtöbben a fogászati kezelést vették igénybe az egyéni egészségszámlájuk terhére (összesen fő 52 millió Ft értékben). Szolgáltatás megnevezése Szolgáltatási kiadás (eft) Szolgáltatást igénybe vevők száma (fő) Szolgáltatás esetszáma (db) 1. egészségügyi szolgáltatások otthoni gondozás természetgyógyászati szolgáltatások Gyógytorna, gyógymasszázs, fizioterápiás kezelések

14 5. gyógyfürdő, mozgásszervi betegeket ellátó nappali kórház, gyógyfürdőkórház, szanatórium, éghajlati gyógyintézet, klímagyógyintézet, gyógyvíz-ivócsarnok és gyógybarlang (barlangterápiás intézet) egészségügyi szolgáltatásainak, gyógyellátásainak igénybevét 6. rekreációs üdülés, gyógyüdülés és egészségügyi üdülés közfürdők fürdőgyógyászati részlege által nyújtott gyógykezelések sporttevékenységhez közvetlenül kapcsolódó kiadások (pl. pálya, uszoda-, teremfoglalkozáson részvételre jogosító stb bérlet) 9. Aktív testmozgást segítő sporteszköz vásárlásának támogatása braille írással készült könyvek, magazinok árának a támogatása mozgáskorlátozott, megváltozott egészségi állapotú személyek életvitelét megkönnyítő speciális eszközök árának támogatása, lakókörnyezetük szükségleteikhez igazodó átalakítása költségeinek támogatása 12. vakvezető kutyával összefüggésben felmerült költségek támogatása egészségügyi szolgáltató vagy természetgyógyász által nyújtott (1. szenvedélybetegségekről való leszoktatásra irányuló kezelések; 2. méregtelenítő kúra; 3. léböjt kúra; preventív kúra mozgásszervi panaszok megelőzésére; 5. fogyókúra program) szolgálta 14. gyógyszer árának támogatása gyógyászati segédeszköz árának támogatása Összesen Jogosulatlanul igénybe vett szolgáltatás Mindösszesen Az egy főre jutó szolgáltatás igénybevétel évben ( /9.150) Ft/fő/év Az egy főre jutó szolgáltatás igénybe vétel évben ( /29.240) Ft/fő/év. II.4. EGYÉB INFORMÁCIÓK II.4.1. AZ OTP EGÉSZSÉGPÉNZTÁR ÉVRE VONATKOZÓ PÉNZÜGYI TERVÉNEK TELJESÍTÉSE II TAGLÉTSZÁM A Pénztár évi módosított éves pénzügyi tervében a Pénztár tervezett záró taglétszáma fő volt, ezzel szemben a december 31-én tényleges záró taglétszám főben alakult (100,1 %). 14

15 II A PÉNZTÁR MŰKÖDÉSI EREDMÉNYE A Pénztár működési tevékenység bevétele december 31-én a módosított pénzügyi tervhez viszonyítva 106,39 %-ra teljesült, ezen belül is legkedvezőbben a tagok egyéb befizetéseiből származó működési bevétel alakult. A működési költségek, ráfordítások is kedvezőbben alakultak (93,93 %). Mindezekre tekintettel a Pénztár működési tevékenységének eredménye eft lett, a tervezett eft eredménnyel szemben. A Pénztár működési tartaléka év végén eft lett, a tervezett eft-tal szemben (194,87 %). II A PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK FEDEZETE A Pénztár fedezeti alapjának bevétele december 31-én 122,18 %-ra teljesült a módosított pénzügyi tervhez viszonyítva. A pénztári szolgáltatások fedezetét terhelő ráfordítások is kedvezőbben alakultak (91,16 %), amelyen belül a tagok által igénybe vett szolgáltatások értéke eft a tervezett eft-tal szemben (89,20 %). Mindezekre tekintettel a fedezeti alap eredménye eft lett, a tervezett eft eredménnyel szemben (154,82 %). A Pénztár fedezeti tartaléka év végén eft lett, a tervezett eft-tal szemben (126,13 %). II LIKVIDITÁSI TARTALÉK A Pénztár likviditási tartaléka a tervezetthez viszonyítva 123,81 %-ban teljesült, a tartaléka összege év végén eft lett, a tervezett eft-tal szemben. A Pénztár évre vonatkozó pénzügyi terve és elért tényszámai összevetésével megállapítható, hogy a Pénzügyi tervben előirányzatokat a szinte minden vonatkozásban a Pénztár túlteljesítette az alábbiakra figyelemmel: - A fordulónapi záró taglétszám a Pénztár céltudatos tagszervező tevékenységének eredményeként 0,1 %-kal magasabb volt a Pénzügyi tervben előírtnál. - A befolyt tagdíjbevétel összege valamennyi tartalék vonatkozásában magasabban alakult a tervezettnél, amely az átlag és záró taglétszám tervezetten felüli alakulásából származott. 15

16 - A pénzügyi műveletek bevétele és ez által annak eredménye is, valamint a fedezeti és a likviditási tartalék esetében is meghaladta a pénzügyi tervben előírtakat. II A GAZDÁLKODÁST JELLEMZŐ MUTATÓK 1. A gazdálkodást közvetlenül jellemző mutatók Alapok tárgyévi bevétele/alapok tárgyévi összes bevétele: o Fedezeti alap: eft/ eft = 0,85. A fedezeti tartalékon belül a tagdíjbevételek aránya az összes bevételhez képest 85,42 %. o Működési alap: eft/ eft = 0,14. A működési tartalékon belül a tagdíjbevételek aránya az összes bevételhez képest 14,08 %. o Likviditási alap: eft/ eft = 0,005 A likviditási tartalékon belül a tagdíjbevételek aránya az összes bevételhez képest 0,5 %. Alapok tárgyévi befektetési hozam- és kamatbevételei/alapok tárgyévi bevétele: o Fedezeti alap: eft/ eft = 0,09. A fedezeti alapon belül a befektetési hozam- és kamatbevételek aránya az összes bevételhez képest 8,7 %. o Működési alap: eft/ eft = 0,033. A működési alapon belül a befektetési hozam- és kamatbevételek aránya az összes bevételhez képest 3,3 %. o Likviditási alap: eft/9.297 eft = 0,13. A likviditási alapon belül a befektetési hozam- és kamatbevételek aránya az összes bevételhez képest 12,57 %. o Tagok által igénybe vett szolgáltatások/fedezeti alap bevétele: eft/ eft = 0,35 %. A fedezeti alap tárgyévi bevételéből szolgáltatásra fordított összeg aránya 35,17 %. o Működési alap tárgyévi bevétele/működési alap tárgyévi kiadása: eft/ eft = 1, EGYÉB MUTATÓK o Éves átlagos taglétszám (kronologikus átlag hó): fő o Munkáltatói tagok száma év végén: 552 db o Pénztár szolgáltatóinak száma: db 16

17 III. ÖSSZEFOGLALÁS év végén az OTP Országos Egészségpénztár taglétszáma fő (tervezett: fő), vagyona 1.745,5 millió Ft (tervezett: 1.368,2 millió Ft). A Pénztár tagdíjbevétele 1.598,0 millió Ft (tervezett: 1.407,2 millió Ft). A befektetésekből származó évben jóváírt hozam összesen 133,05 millió Ft (tervezett: 95,7 millió Ft). A működés évi összes bevétele 260,5 millió Ft (tervezett: 244,9 millió Ft), ráfordítása 227,2 millió Ft (tervezett: 241,5 millió Ft.). A Pénztár év végi működési tartaléka 62,3 millió Ft (tervezett: 32,4 millió Ft), a tárgyévi működési eredményt is figyelembe véve. A fedezeti tartaléka 1.668,1 millió Ft (tervezett: 1.322,5 millió Ft), a likviditási tartaléka 15,1 millió Ft (tervezett: 13,4 millió Ft). A Pénztár a beszámolási évben taglétszámát és vagyonát dinamikusan növelte, a beszámolási évre vonatkozó tervszámait teljesítette, megalapozva ezzel a évre kitűzött céljainak teljesítését. Budapest, május 02. Dr. Pongrácz Antal Igazgatótanács elnöke s.k. Kollarik István ügyvezető igazgató s.k. 17