Tárgy: Javaslat az önkormányzat évi költségvetésére. Rendeletalkotás.

Átírás

1 ELŐTERJESZTÉS SZUHAKÁLLÓ KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK FEBRUÁR 3-AI MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE. IKT. SZ: 112-5/2014/Sz. MELLÉKLETEK SZÁMA: 1 DB III. NAPIREND Tárgy: Javaslat az önkormányzat évi költségvetésére. Rendeletalkotás. Előterjesztő: Dávid István polgármester A döntés formája: rendelet Előterjesztést készítette: Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző Tóth Tamásné költségvetési ügyintéző főtanácsos Melléklet: 1. sz. Rendelet-tervezet Szavazás módja: Minősített többség Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat évi költségvetési kiadásainak és bevételinek tervezése és bemutatása a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCXXX. tv. (a továbbiakban: költségvetési törvény), az Államháztartásról szóló évi CXCV. törvény ai; a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény; az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet ai (Ávr.); a kormányzati funkciók, államháztartási szakfeladatok és szakágazatok osztályozási rendjéről szóló 68/2013. (XII. 29.) NGM rendelet, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet előírásai alapján történik. A költségvetési törvény rendelkezésein túlmenően, a koncepcióban megfogalmazott és jóváhagyott elvek; valamint a képviselő-testület által időközben meghozott döntések is érvényesítésre kerültek a rendelet-tervezet összeállítása során. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. tv. (Mötv.) 111. (4) bekezdése szerint, a költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. Az önkormányzat évi költségvetését az alábbi indoklással terjesztem a képviselő-testület elé: BEVÉTELEK: Lakosságszám 2013: fő 2014: fő A költségvetési törvény által meghatározott feladat-finanszírozáshoz kapcsolódó bevételekből az alábbi jogcímeken és tartalommal részesül az önkormányzat:

2 A költségvetési törvény 2. sz. mellékletében foglaltak szerint (az állami normatív bevételek bemutatása a költségvetési törvény felsorolását követi) : ÁLLAMI TÁMOGATÁS I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA 1. A települési önkormányzatok működésének támogatása a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása b) FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/fő A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz a következők szerint: A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) szerint január 1-jén működő hivatali struktúrának megfelelően. A támogatás meghatározása az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével történik. Közös önkormányzati hivatal esetében a támogatásra a székhely önkormányzat jogosult. Az elismert hivatali létszám a számított alaplétszám korrekciós tényezőkkel korrigált összege. b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása A települési önkormányzatok település-üzemeltetési feladataik ellátásához az alábbi jogcímek alapján részesülnek támogatásban. ba)a zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/hektár A belterületre vonatkozóan a Földmérési és Távérzékelési Intézet által a Magyar Közigazgatási Határadatbázisban nyilvántartott december 31-ei állapotnak megfelelő adatokat kell figyelembe venni. bb) Közvilágítás fenntartásának támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik, az alábbi a évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő, törvényben meghatározott szakfeladatok alapján településkategóriánként számított átlagos, egy kilométerre jutó nettó működési kiadások figyelembevételével. A támogatás fajlagos összege: fő alatti település Ft/km A településen kiépített kisfeszültségű hálózat hossza tekintetében a Központi Statisztikai Hivatal december 31-ei állapotnak megfelelően elkészített Országos Statisztikai Adatgyűjtési Program 1058 Jelentés a települések villamosenergia-ellátásáról adatgyűjtés szerinti adatokat kell figyelembe venni. bc) Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő, törvényben meghatározott szakfeladatok településkategóriánként számított egy négyzetméterre eső nettó működési kiadásai figyelembevételével. Az így meghatározott támogatás összege legalább forint.

3 A támogatás fajlagos összege: fő alatti település 69 Ft/m 2 A településen lévő köztemető nagyságát a Központi Statisztikai Hivatal december 31-ei állapotnak megfelelően elkészített Országos Statisztikai Adatgyűjtési Program 1616 Jelentés az önkormányzatok tulajdonában lévő ingatlanvagyonról T adatlap sorok adatai alapján kell figyelembe venni. bd) Közutak fenntartásának támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő, törvényben meghatározott szakfeladatok alapján településkategóriánként számított nettó működési kiadások figyelembevételével. A támogatás fajlagos összege: fő alatti település Ft/km A településen lévő belterületi út hosszát a Központi Statisztikai Hivatal december 31-ei állapotnak megfelelően elkészített Országos Statisztikai Adatgyűjtési Program 1390 Helyi közutak és hidak adatai alapján kell figyelembe venni. c) Egyéb önkormányzati feladatok támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/fő, de a) a fő lakosságszám alatti azon települések esetében, ahol az egy lakosra jutó adóerőképesség nem éri el a forintot, településenként legalább forint b) egyéb településenként legalább forint. III. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS, GYERMEKJÓLÉTI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 1. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése a) a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló évi III. törvény (a továbbiakban: Szoctv.) 37. (1) bekezdés a)-d) pontjaiban szabályozott rendszeres szociális segélyre, a Szoctv. 38. (2) és (5) bekezdése alapján járó lakásfenntartási támogatásra kifizetett összegek 90%-ának, b) a Szoctv. 35. (1) bekezdése alapján folyósított foglalkoztatást helyettesítő támogatásra kifizetett összegek 80%-ának, c) a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló évi XXXI. törvény (a továbbiakban: Gyvt.) 20/C. -a szerinti óvodáztatási támogatás 100%-ának központi költségvetésből való igénylésére szolgál. 2. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz E jogcímen a központi költségvetés az 1. pont szerinti ellátások önrészéhez, az önkormányzati helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni segélyezéshez, a gyermekétkezés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérsékléséhez vagy elengedéséhez, a közfoglalkoztatási feladatokhoz, valamint az állampolgárok lakáshoz jutásának települési önkormányzatok általi, szociális alapon történő támogatásához járul hozzá. 3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása c) Szociális étkeztetés FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/fő A támogatás a települési önkormányzatoknak a Szoctv a alapján és a külön jogszabályban foglalt szakmai szabályoknak megfelelően nyújtott szociális étkeztetés feladataihoz kapcsolódik.

4 A támogatás a települési önkormányzatot a szociális étkeztetésben ellátottak száma szerint illeti meg. A szociális étkeztetés 332 összegű támogatásának feltétele, hogy a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Kormányhivatal Szociális és Gyámhivatala által, az étkeztetés ideiglenes működési engedélyében foglaltaknak az önkormányzat megfeleljen. Az 1/2000.(I.7.) SzCsM rendelet szerinti személyi feltételek biztosítását, azaz a szociális segítő alkalmazását november 15. napjáig 25%-os mértékben; május 15. napjáig 50%-os mértékben, november 15. napjáig 75%-os mértékben, július 30. napjáig teljes mértékben kell biztosítani. m) Kistelepülések szociális feladatainak támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/fő, de településenként legalább forint A támogatás azon települési önkormányzatok szociális feladatainak ellátásához járul hozzá, amelyek lakosságszáma a főt nem haladja meg és az egy lakosra jutó adóerő-képessége nem éri el a forintot. 5. Gyermekétkeztetés támogatása A települési önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk a bölcsődében, a fogyatékos személyek nappali intézményében elhelyezett gyermekek számára biztosított, továbbá az óvodai, iskolai, kollégiumi gyermekétkeztetés egyes kiadásaihoz. a) A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása. Az óvodai konyha elismert, finanszírozott létszáma: 2,62 fő. b) Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatoknak az általuk biztosított gyermekétkeztetési feladattal összefüggésben felmerülő nyersanyag- és dologi kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevételek figyelembevételével. IV. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK KULTURÁLIS FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 1. Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása d) Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/fő A települési önkormányzatot lakosságszám alapján illeti meg a támogatás az Mötv.-ben, valamint a Kult. tv.-ben meghatározott könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához. V. BESZÁMÍTÁS A települési önkormányzatot az önkormányzat elvárt bevételével összefüggő támogatáscsökkentés a következő sorrend szerint az e melléklet III.2. és I.1.c) jogcímeken megillető támogatások 50%-a, az I.1.ba), I.1.bb), I.1.bc), I.1.bd) és I.1.a) jogcímeken megillető támogatás teljes összegéig terheli. A támogatáscsökkentés a nettó finanszírozás során kerül érvényesítésre. Az elvárt bevétel legfeljebb a évi iparűzési adóalap 0,5%-át jelenti, az alábbi differenciálás szerint: Kategóriák 1. a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerőképessége nem haladja meg az 5000 forintot 2. a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerőképessége 5001 és forint közötti Támogatáscsökkentés az elvárt bevétel százalékában 0% 25%

5 3. ha a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő- képessége és forint közötti 4. ha a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő- képessége és forint közötti 5. ha a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő- képessége forint feletti 50% 75 % 100% Amennyiben a település közös hivatal székhelye, a rá irányadó %-os beszámítás 5 százalékponttal csökken. Az önkormányzat támogatáscsökkentése évben: 0 % INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK A működési bevételek között az étkezési térítési díj, a bérleti díj, a továbbszámlázott közműdíjak, és az azokhoz kapcsolódó áfa bevételek szerepelnek. A bevételi források között tervezésre került a hulladékgazdálkodási közszolgáltatási díj szolgáltató által a lakossági befizetéseknek megfelelő visszatérítendő összege. A bevételi jogcím, az ideiglenes szolgáltatás várható időtartamára (9 hónap) került tervezésre. ÖNKORMÁNYZATOKNAK ÁTENGEDETT KÖZHATALMI BEVÉTELEK évtől a beszedett gépjárműadó összegének csak a 40%-a illeti meg az önkormányzatot. HELYI ADÓK ÉS ADÓJELLEGŰ BEVÉTELEK A helyi adókból származó bevételek. Értékesítési és forgalmi adók: iparűzési adó. Vagyoni típusú adók: magánszemélyek kommunális adója EGYÉB KÖZHATALMI BEVÉTELEK A bírság, és pótlék bevételek. EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK BEVÉTELEI A bevételi előirányzatok között a TB finanszírozás, a téli közfoglalkoztatás támogatása, a területalapú MVH támogatás, valamint a polgármesteri végkielégítésre évben kötött biztosítás lejárati összege szerepel bevételként a bevételi jogcímnél. A bevételi előirányzatok között került megtervezésre a közös önkormányzati hivatal működésére biztosított állami támogatás és az önkormányzatok hozzájárulása Vadna, Sajógalgóc és Sajóivánka részéről. A Szuhakálló Községért Közalapítvány részéről, a várható támogatás jelentős csökkenésével kell számolni. FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK A évben megvalósuló fejlesztésekhez, beruházásokhoz társuló bevételi források. Elsősorban az Állomás út felújítása, a Bajcsy-Zsilinszky úti járda építése, a Szuha-patak medrének rekultivációjának megvalósításához szükséges önkormányzati saját forrás, valamint a BM EU önerő támogatás került előirányzatként tervezésre.

6 Ingatlanok értékesítéséből származó érdemi bevétel nem tervezhető év folyamán sem. SZÁMLAMARADVÁNY A évi költségvetés végrehajtása során nem lehet számítani jelentősebb szabad felhasználású pénzmaradvánnyal, ellentétben a évi költségvetéssel. 1. Az iskolai gyermekétkeztetés kötelező önkormányzati feladat-ellátáshoz kapcsolódó állami normatív támogatás pótlólag került igénylésére évben. Kazincbarcika város az általa igényelt normatív támogatásból, külön megállapodás alapján átutalt ot június 30-ig, melynek a visszautalása évben nem történt meg. A teljesítés a évi költségvetést terheli. 2. Vadna község önkormányzata által a közös önkormányzati hivatal évi működéséhez teljesített december 31-ei utalás, a Hivatal évi bevételei között szerepel. 3. Az Állomás út felújítása, a Bajcsy-Zsilinszky úti járdaépítéshez kapcsolódó fordított áfa bevétel, kifizetési kötelezettséggel terhelt. 4. A működőképesség megőrzését szolgáló támogatás összege volt. A támogatásból december 31-éig valamennyi számlatartozás kiegyenlítésre került, a tagóvodai évi finanszírozás kivételével. 5. A téli közfoglalkoztatásra folyósított előleg fel nem használt része, 2014-ben kötelezettséggel terhelt. Az önkormányzat évi költségvetési bevételeinek eredeti előirányzatai nem tartalmaznak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. A pályázati támogatásból megvalósuló beruházások teljesülése esetén, év közben az előirányzat módosítása válik szükségessé. ÁTHÚZÓDÓ KÖTELEZETTSÉGEK Az önkormányzat évi költségvetésének végrehajtását alapul véve, jelentős nagyságrendű áthúzódó kötelezettség nem kerül tervezésre. Áthúzódó kötelezettséget a működési jellegű szállítói tartozások, illetve a beruházásokhoz kapcsolódó támogatások lehívása, folyósításának elmaradása keletkeztet, a számlamaradvány indokolása szerint. A közös intézményfenntartás, illetve a feladat-ellátás évi elszámolásának eredményeképp (mivel a szerződéseses kötelezettségben vállalt pénzeszköz átadására év folyamán nem kerül sor) a Zöld Titkok Kastély tagóvoda működése során mintegy 5 M Ft hiány várható, mely Szuhakálló önkormányzatát terhelő finanszírozási igény. KIADÁSOK I. TÖRVÉNY SZERINTI ILLETMÉNYEK, MUNKABÉREK A tervezés a jogszabályi előírások és a hatályos önkormányzati szabályozás szerint történt évben a kötelezően jogszabályból eredő kifizetésekkel kötelező béremelés, minimálbér összegének változása, jogviszonyok esetleges megszűnésének következményei történt a tervezés. II. A SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ ÉS EGYÉB MUNKÁLTATÓT TERHELŐ JÁRULÉKOK összege a személyi juttatás előirányzathoz igazodik.

7 III. DOLOGI ÉS EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK A dologi kiadásoknál legalább a évi költségvetési szinten történt a tervezés. A közműköltségek esetében a évi tényleges adatokat, kerültek érvényesíteni. A dologi kiadások mértékének növekedésére, a központi költségvetés forrást nem biztosít. A kiszámítható üzemeltetés, fenntartás biztosítása bizonytalan. III. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK A Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez az állami támogatást és az önkormányzati hozzájárulás a székhely önkormányzat adja át a Hivatalnak. A tagóvoda évi működéséhez a fenntartóval történő egyeztetést követően forrás biztosítása szükséges, a évi elmaradt finanszírozás teljesítésén túl. Egyéb pénzeszköz átadás civil szervezetek működésének támogatásához társul, szerződéses kötelezettségen alapulva. IV. TÁMOGATÁSOK ÉS EGYÉB JUTTATÁSOK A kiadások nagyságrendjét elsősorban az aktív korúak ellátásához kapcsolódó juttatási forma befolyásolja. V. FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK 2014-ben számottevő felhalmozási feladat megvalósítása lehet a Szuha-patak meder rekultivációja. A beruházásnál számottevő nehézséget okozhat a BM EU önerő támogatáson felüli saját forrás hiánya (az önerő támogatás csak a teljesített kifizetések alapján vehető igénybe). A évi létszám-előirányzat: 17 fő Az Óvodai Konyha engedélyezett létszáma 4 fő, betöltött létszáma: 4 fő. A Védőnői Szolgálat engedélyezett létszáma 2 fő, betöltött létszáma 2 fő. Községgazdálkodás engedélyezett létszáma 1 fő betöltött létszáma 1 fő. Óvodai Konyha: Védőnői Szolgálat: 1 fő élelmezésvezető 2 fő főzőnő 1 fő menzai kisegítő 1 fő védőnő 1 fő kisegítő Községgazdálkodás: 1 fő karbantartó Önkormányzati jogalkotás: 1 fő főállású polgármester Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal: 11 fő engedélyezett létszám: 9 fő Közfoglalkoztatás létszám előirányzata: 49fő

8 A költségvetés kiadásai szakfeladatonként: 1. Önkormányzati jogalkotás Az önkormányzati képviselők, a polgármester, a képviselő-testület működésével, a testület ülése előkészítésével és lefolytatásával, valamint a képviselő-testület folyamatos működésével, át nem ruházható hatáskörben végzett ügyeinek intézésével kapcsolatos kiadásokat tartalmazza a szakfeladat. A képviselők tiszteletdíja változatlanul Ft/hó összeggel került tervezésre. A tiszteletdíj változtatása az önkormányzati képviselők tiszteletdíjáról szóló 2/1998. /II.12./ rendelet módosításával lehetséges. A évi önkormányzati választások kapcsán, előirányzat került beállításra a polgármesteri tisztség ellátásának egyes kérdéseiről és az önkormányzati képviselők tiszteletdíjáról szóló évi LXIV, tv. alapján, a polgármesteri végkielégítés 3 havi, kötelező összegére. Az előirányzat fedezete a célra kötött, decemberében lejáró biztosítás. 2. Város és községgazdálkodási szolgáltatások: A szakfeladaton szerepelnek 1 fő karbantartó foglalkoztatásának személyi jellegű költségei. A dologi kiadások tartalmazzák az önkormányzati tulajdonban lévő gépjármű fenntartásának, javításának, műszaki vizsgáztatásának; a karbantartó telephely működésének, az óvoda és a hivatal ingatlana, karbantartásának- kisjavításának anyag-, eszköz és szolgáltatás költségeit; valamint azon település üzemeltetés-fenntartási feladatok kiadási előirányzatait, amelyek intézményekhez, egyéb szakfeladatokhoz nem társíthatók (pl. közkifolyók ivóvíz díja). A gázenergia díja évhez képest jelentősen kisebb 400 +áfával kevesebb összeggel került tervezésre, a januárjától megváltozott fűtési mód miatt. A szakfeladaton kerül tervezésre a kóbor ebek befogásával kapcsolatos kötelező önkormányzati feladat teljesítéséhez szükséges előirányzat. A tervezett előirányzat a évi módosított előirányzathoz képest mintegy 2 M Ft-tal magasabb. Felhalmozási kiadásként a településrendezési terv, kötelező felülvizsgálatára került előirányzat tervezésre. 3. Civil szervezetek működési támogatása A társadalmi szervezetek és alapítványok működésének támogatásával összefüggő kiadásokat, az önkormányzat szerződéses kötelezettségein nyugvó, különböző társulási formákban történő feladatellátáshoz kapcsolódó kiadásokat, valamint a helyi TV működéséhez kapcsolódó támogatási nagyságrendet tartalmazza a szakfeladat. 4. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás A szakfeladat a szolgálat működési és fenntartási kiadásait tartalmazza. A védőnő mellett itt szerepel, 1 fő a háziorvosi szolgálat ezirányú feladatait is ellátó - kisegítő személyi juttatása. A védőnő gyermekápolás miatt, fizetés nélküli szabadságát tölti 2014-ben, a megbízási díj a helyettesítő védőnő részére fizetendő díjazást tartalmazza. Mivel a háziorvosi szolgálat és a védőnői szolgálat egy épületben működik, a dologi kiadások között szereplő közmű díjak arányosítással kerültek megosztásra. A két szakfeladat közműdíj kiadási előirányzatai, a teljes épület fenntartási költségeit tartalmazzák. A gázenergia díja évhez képest jelentősen kisebb 700 +áfával kevesebb összeggel került tervezésre, a januárjától megváltozott fűtési mód miatt.

9 A tervezett előirányzat a évi módosított előirányzathoz képest mintegy 1 M Ft-tal kisebb összeg. Átadott pénzeszközként az iskola-egészségügyi ellátás kiadásait tartalmazza a szakfeladat, a TBfinanszírozásnak megfelelően. A háziorvosi szolgálatot vállalkozásban működteti az IDONEUS BT. A szolgálat dologi működésével kapcsolatos, önkormányzatot terhelő költségek kerültek tervezésre, a védőnői szolgálatnál. A múcsonyi Központi Orvosi Ügyeletet vállalkozásban működtető SIVÁK BT részére, a feladatellátáshoz átadandó önkormányzati forrás került tervezésre, a vállalkozási szerződés szerint. 5. Munkahelyi étkeztetés Az óvodai és konyhai átszervezés eredményeképpen, július 1-jétől a konyhai feladat-ellátás elkülönült az óvoda szervezetétől. A évi feladatfinanszírozáshoz igazodva, csak a vendég és alkalmazotti étkeztetés dologi kiadásai jelennek meg a szakfeladaton, ételadag-arányosan. Az óvodás és iskolás gyermekek étkeztetéséhez kapcsolódó költségek, önálló szakfeladaton szerepelnek. Dologi kiadások a konyha működéséhez szükséges eszköz és készletbeszerzések, szolgáltatások díját, valamint a vendég- és alkalmazotti étkeztetés (konyha, hivatal, eü, kisegítők) foglalják magában. 6. Iskolai gyermekétkeztetés A Gárdonyi Géza Tagiskola tanulói- és alkalmazotti étkeztetéssel kapcsolatos kiadásait tartalmazza a szakfeladat, igazodva a évi feladatfinanszírozáshoz. A személyi juttatás 2 fő alkalmazott juttatásait tartalmazza. A dologi kiadás a évi felhasználás alapján, a nyersanyag- és egyéb beszerzés kiadásait tartalmazzák; míg a közmű költségek arányosítással az óvodai székhely felé megfizetendő díjakat jelentik. 7. Óvodai gyermekétkeztetés A Zöld Titkok Kastély Tagóvoda gyermekétkeztetéssel kapcsolatos kiadásait tartalmazza a szakfeladat, igazodva a évi feladatfinanszírozáshoz. A személyi juttatás 1 fő alkalmazott juttatásait tartalmazza. A dologi kiadás a évi felhasználás alapján, a nyersanyag- és egyéb beszerzés kiadásait tartalmazzák; míg a közmű költségek arányosítással az óvodai székhely felé megfizetendő díjakat jelentik. Az iskolai- és óvodai gyermekétkeztetéshez kapcsolódó arányosított közműköltségek bemutatását és elszámolásának tervezett módját az 1. Napirendi pont 1.1. előterjesztése részletesen tartalmazza. 8. Szociális étkeztetés A működési engedély alapján végzett, kötelező szociális ellátási forma biztosításának személyi és dologi kiadásai szerepelnek a szakfeladaton. A személyi juttatás 1 fő alkalmazott juttatásait tartalmazza, míg a dologi kiadás az étkezők várható létszáma alapján, a nyersanyag- és egyéb beszerzés kiadásait. 9. Önkormányzati rendszeres pénzbeli ellátások

10 A cím az önkormányzati ellátásokban részesülők várható létszáma alapján került meghatározásra, az önkormányzatit terhelő saját forrás tekintetében. 10. Önkormányzati eseti pénzbeli ellátások Az elmúlt évek teljesítését és az ellátottak várható számát figyelembe véve került a cím megtervezésre. 11. Közvilágítás A közvilágítás költségei szerepelnek a címben, figyelembe véve a évi tényleges felhasználást. 12. Települési hulladék begyűjtése, szállítása, átrakása A települési kommunális szilárd hulladék elszállításának az ideiglenes közszolgáltató által, az önkormányzattól havi, egyösszegű fizetéssel kért - díját tartalmazza a cím, az ideiglenes szolgáltatás várható időtartamára. 13. Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése fenntartása A szakfeladat tartalmazza az Állomás út felújítása, a Bajcsy-Zsilinszky úton járdaépítés pályázat megvalósításához kapcsolódó fordított áfa összegét, valamint a Szuha-patak rendezéséhez, árvízvédelmi munkáihoz kapcsolódó eredeti pályázat szerinti önkormányzati saját forrás igényét. 14. Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények Nemzeti és állami ünnepnek nem minősülő ünnepi megemlékezések és más a képviselő-testület döntése alapján szervezett rendezvényekkel (Idősek estje, Községi Karácsony, Bányásznap), programokkal kapcsolatos kiadásokat tartalmazza a szakfeladat. 15. Önkormányzatok elszámolása a költségvetési szerveikkel A szakfeladat a Közös Önkormányzati Hivatal évi kiadásainak teljesítéséhez szükséges működési célú pénzeszköz-átadást tartalmazza. 16. Start-munkaprogram téli közfoglalkoztatás A szakfeladat tartalmazza a november-decemberében kezdődött közfoglalkoztatási forma, személyi jellegű- és járulékkiadásait. A rendelet-tervezet további mellékletei az Áht ai illetve az Ávr 24. és 28. -ai. által előírt, kimutatásokat tartalmazzák. A költségvetési létszámkeret összességében és intézményenként illetve szakfeladatonként is meghatározásra került, a közfoglalkoztatásban rézvevőkre is tekintettel. A 3. sz. melléklet a működési kiadásokat és a hozzájuk rendelt bevételi forrásokat tartalmazza, míg a 4. sz. melléklet a megfogalmazott felhalmozási célokat bevételi forrásaival. Az 5. sz. melléklet az Önkormányzat hitelállományát mutatja be.

11 A 6.sz. melléklet tartalmazza az Áht.23. (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig. A 7. sz. melléklet a közvetett támogatásokat tartalmazza. A 8. sz. melléklet a többéves kihatással járó döntésekről szóló kimutatást tartalmazza. Az önkormányzat képviselő-testülete a évi költségvetésében, több éves kötelezettséggel járó döntést nem hoz. A rendelet 9. sz. melléklete a felhasználási ütemterv, mely az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak havi teljesülését prognosztizálja, gördülő módon. A 10. sz. melléklet pedig a pénzeszközök tervezett változását mutatja be január 1. és december 31. között. A Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetés-tervezete a 113-2/2014/Sz. sz. előterjesztésben a képviselő-testület elé került. Fentiekre tekintettel, az előterjesztés alapján javaslom, az önkormányzat évi költségvetési rendelet-tervezetének jóváhagyását, az önkormányzat évi költségvetésének elfogadását. Szuhakálló, január 27 Dávid István sk. polgármester

12 Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testületének /2014.(II..) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014.évi költségvetéséről Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján - figyelembe véve a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCXXX. tv., a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló CXCIV. tv. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet szabályozását az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el: I. fejezet A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterére és a közös önkormányzati hivatalra terjed ki. II. fejezet Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai 2. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat évi költségvetését bevétellel, ebből kiadással állapítja meg. (2) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. A melléklet tartalmazza a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának igénybevételét, működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban. (3) Az önkormányzat évi költségvetésének bevételei nem tartalmaznak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. (4) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - törvény szerinti illetmények, munkabérek munkaadót terhelő járulékok működési, fenntartási kiadások támogatások, pénzbeli juttatások működési célú pénzeszköz átadás felhalmozási jellegű kiadás (5) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban.

13 A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (6) Az önkormányzat működési célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. (7) Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a Rendelet 4. melléklete tartalmazza. (8) A Rendelet 5. melléklete az önkormányzatra összevontan tartalmazza az önkormányzat tervezett hitelállományát. (9) A 6. melléklet tartalmazza az Áht.23. (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig. (10) A Rendelet 7. melléklete tartalmazz az Áht. 24. (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást. (11) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza az Áht 24. (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve. (12) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza az éves bevételi és kiadási előirányzat teljesülésről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet. (13) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást. (14) A képviselő-testület a költségvetési év során nem határoz meg olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé. (15) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet a közös önkormányzati hivatal létszámával együtt - 17 főben állapítja meg. (16) A évi közfoglalkoztatás során, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 49 fő. (17) A képviselő-testület a költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg. (18) A képviselő-testület a költségvetés céltartalékát 0 Ft. összegben állapítja meg. III. fejezet A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése 3. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete, a Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetését bevétellel, ebből kiadással állapítja meg. (2) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 11. melléklete tartalmazza. (3) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - személyi kiadások munkaadót terhelő járulékok működési, fenntartási kiadások felhalmozási kiadás (4) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 12. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.

14 (5) A Közös Önkormányzat Hivatal engedélyezett létszáma: 9 fő. IV. fejezet A költségvetés végrehajtásának szabályai 4. (1) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a képviselő-testület, polgármester és a jegyző a Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével látja el. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, illetve a Közös Önkormányzati Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. 5. (1) A 2. (3) bekezdésében megállapított kiadási előirányzatok főösszegét túllépni csak a képviselő-testület módosító döntése alapján lehet. A címeken belül 500 erejéig a polgármester jogosult átcsoportosítást eszközölni, melyet a képviselő-testület következő ülésén be kell jelentenie. Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére. (2) A 2. (3) bekezdésében meghatározott kiadási előirányzatok címek közötti átcsoportosítását csak a képviselő-testület végezheti. IV. fejezet Záró rendelkezések 6. (1) A rendelet a kihirdetését követő 5. napon lép hatályba, de rendelkezéseit január 1-jétől kell alkalmazni. (2) Hatályát veszti a évi zárszámadásról szóló 5/2013.(IV.25.) önkormányzati rendelet. Dávid István polgármester Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző

15 1. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez Az önkormányzati költségvetés bevételi főösszegének, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti előirányzat megoszlása M e g n e v e z é s I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA ebből 1. A települési önkormányzatok működésének támogatása a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása Közvilágítás fenntartásának támogatása Közutak fenntartásának támogatása 820 c) Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása a) Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz b) Szociális étkeztetés 332 c) Kistelepülések szociális feladatainak támogatása d) Gyermekétkeztetés támogatása - bértámogatás üzemeltetési támogatás A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai (Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás) II. INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Térítési díjak (iskolai-, óvodai-, szociális-,munkahelyi-vendég étkezés) Továbbszámlázott szolgáltatási, közmű díjak, Bérleti díjak Hulladékszállítéási közszolgáltatási díj (1.504 Ft/hó *300 lakás * 9hó Kiszámlázott szolgáltatások áfa-ja III. ÖNKORMÁNYZATOKNAK ÁTENGEDETT KÖZHATALMI BEVÉTELEK Gépjárműadó 40%-a 1.897

16 IV. HELYI ADÓK ÉS ADÓJELLEGŰ BEVÉTELEK Értékesítési és forgalmi adók Vagyoni típusú adók V. EGYÉB KÖZHATALMI BEVÉTELEK Pótlék bevétel Bírság bevétel 230 VI. EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK BEVÉTELEI TB finanszírozás (védőnői szolg., iskola eü.) Közfoglalkoztatás támogatása - előleg (számlamaradványon kimutatva) Közös önkormányzati hivatal működéséhez - önk.kiegészítés (Vadna-Sajógalgóc-Sajóivánka) Biztosítási díj (polgármesteri biztosítás) Támogatás értékű működési bevétel.(mezőgazd. és Vidékfejl. Min.) Közalapítvány támogatása V. FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK Önkormányzat ingatlan értékesítés, hasznosítás (bérlakások) Iparűzési adó BM EU önerő: Út-és járdaépítés, Szuha-patak árvízvédelmi munkái VI. SZÁMLAMARADVÁNY Iskolai gyermekétkeztetési feladatok támogatása Vadna december havi közös hivatal finanszírozása Út- és járdaépítés beruházás fordított áfa Működőképesség megőrzését szolgáló támogatás maradvány Téli közfoglalkoztatás előleg maradvány Bank-, pénztár-, adó számlák B E V É T E L Ö S S Z E S E N

17 2. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez Az önkormányzati költségvetés kiadási főösszegének előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti megoszlása Kormányzati funkció megnevezése Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Törvény szerinti illetmények, munkabérek Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadás Működési célú támogatások Tám.és egyéb jutt. Felhalmozási kiadás Összes kiadás Létszám Önkormányzati rendszeres pénzbeli ellátások Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások Civil szervezetek működési támogatása Család és nővédelmi egészségügyi gondozás Munkahelyi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Óvodai intézményi étkeztetés Szociális étkeztetés Önkormányzati eseti pénzbeli ellátások Közvilágítás Települési hulladék begyűjtése, szállítása, átrakása Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Kiemelt állami és ömkormányzati rendezvények Támogatási célú finanszírozási műveletek Start-munka program - Téli közfoglakoztatás Kiadás összesen:

18 3. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek Polgármester illetménye Képviselők tiszteletdíja Polgármester végkielégítés (3 havi illetmény) Cafeteria-keretösszeg Költségtérítés Reprezentáció 100 II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó Szoc. Hj. Adó 6840* EHO Cafeteria Kifizetői adó (cafeteria) 28 III. Dologi kiadások Biztosítási díj (polgármester) 432 Kormányzati funkció összesen: Létszám: 1 fő Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek Illetmény (1 fő) Pótlék 480 II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 511 III. Dologi kiadások Hajtó- és kenőanyag (Suzuki, Iveco, lassú járművek) Foglalkoztatás eü. ellátás Karbantartások anyagköltsége (gépek,járművek karbantartási anyagkltg.) Nem adatátviteli célú távközlési díjak (telefondíj) Gáz-energia (Hivatal) 300

19 6. Villamos-energia (Hivatal; Kossuth u.5.; Karbantartó-telep) Víz-csatornadíj (közkifolyók) Karbantartási szolgáltatások díja(honlap, gk. műszaki vizsga; tűzoltó 800 készülékek; kóbor ebek) 9. Egyéb üzemeltetési kiadások (kéményseprési díj) Munkavédelmi szolgáltatás Továbbszámlázott szolgáltatás (telefon, víz, áram) Pénzügyi szolgáltatás (számlavezetés díjai) Vagyonbiztosítás, gépjárművek biztosítási díjai Egyéb dologi kiadás ÁFA (4.785*0.27) IV. Felhalmozási kiadások Településrendezési terv felülvizsgálata Áfa 108 V. Pénzeszköz átadás Zöld Titkok Kastély Tagóvoda feladat-ellátáshoz, szerződés szerint a évi nem teljesített finanszírozás b évi önkormányzati finanszírozás évi iskolai gyermekétkeztetési feladatok (Kazincbarcika) Kormányzati funkció összesen Létszám: 1fő Civil szervezetek működési támogatása Kiadásnem I. Pénzeszköz átadások TÖOSZ 20.-Ft/lakos SZBTSZ MBOSZ Falukollégium 200 Kormányzati funkció összesen 340 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek Illetmény (1 fő) Megbízási díj ( *12 hó) Területi pótlék Iskola eü-i szolg. finansz. (védőnő) 44

20 II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 658 III. Dologi kiadások Gyógyszer, vegyszer Irodaszer, nyomtatvány Egyéb készletbeszerzés (tisztítószer) Nem adatátviteli célú távközlési díjak Adatátviteli célú távközlési díjak Szállítási szolgáltatás Gázenergia Villamosenergia Víz-és csatornadíjak Karbantartási szolgáltatás (Stefánia védőnői szoftver karb.) ÁFA Védőnő felelősség biztosítás Orvosi Ügyelet működéséhez hozzájárulás 810 IV. Pénzeszköz átadása Iskola egészségügyi finanszírozás (háziorvos, védőnő) 56 Kormányzati funkció összesen Létszám: 2 fő Munkahelyi étkeztetés Kiadásnem I. Dologi kiadások Élelmiszer beszerzés (vendég, alkalmazotti étkezés) Irodaszer Anyag beszerzés (tisztítószer) Karbantartási szolgáltatások díja HACCP rendszer működtetése ÁFA 200 Kormányzati funkció összesen Iskolai intézményi étkeztetés Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek Illetmény 2.868

21 II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 775 III. Dologi kiadások Élelmiszer beszerzés (iskolai gyermek) Gyógyszer, vegyszer Irodaszer Tisztítószer Gázenergia-szolgáltatatás (100%-ban konyha) Villamos-energia szolgáltatás Víz- és csatorna díjak Szennyvíz- szállítás ÁFA Kormányzati funkció összesen Létszám: 2 fő Óvodai intézményi étkeztetés Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek Illetmény II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 316 III. Dologi kiadások Élelmiszer beszerzés ( óvodai gyermek) Gyógyszer, vegyszer Irodaszer Tisztítószer Gázenergia-szolgáltatatás (100%-ban konyha) Villamos-energia szolgáltatás Víz- és csatorna díjak Szennyvíz- szállítás Gázkészülékek felülvizsgálata ÁFA 3.795* Kormányzati funkció összesen Létszám: 1 fő

22 Szociális étkeztetés Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek Illetmény Illetmény pótlék 24 II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 388 III. Dologi kiadások Élelmiszer beszerzés /szoc. étk./ ÁFA 100 Kormányzati funkció összesen Létszám: 1 fő Önkormányzati rendszeres pénzbeli ellátások Kiadásnem I. Támogatások és egyéb juttatások Ápolási díj méltányossági jogon Aktív korúak ellátása RSZS (10% önrész) Foglalkoztatást helyettesítő támogatás (20% önrész 20 főre) Lakásfenntartási támogatás (10% önrész) 330 Kormányzati funkció összesen Önkormányzati eseti pénzbeli ellátások Kiadásnem I. Támogatások és egyéb juttatások Beiskolázási támogatás (általános iskolások, közép és felsőfokú) Köztemetés Egyéb nem intézményi ellátások (önkormányzati segély) Közgyógyellátás Bursa Hungarica ösztöndíj támogatás (4 fő * *5hó); (1fő*3000*5) 75 Kormányzati funkció összesen 1.196

23 Közvilágítás Kiadásnem I. Dologi kiadások Villamos energia /közvilágítás/ ÁFA 541 Kormányzati funkció összesen Települési hulladék begyűjtése, szállítása, átrakása Kiadásnem I. Dologi kiadások Közszolgáltatás díja (Ideiglenes közszolgáltatás1.504 Ft/hó * 9hó * 339 lak) ÁFA Kormányzati funkció összesen Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Kiadásnem I. Felhalmozási kiadások Szuha-patak rendezése pályázati önrész Útfelújítás és járdaépítés fordított áfa befizetése Kormányzati funkció összesen Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények Kiadásnem I. Dologi kiadások Rendezvények költségei ( Idősek estje, Községi Karácsony, Bányásznap) ÁFA 81 Kormányzati funkció összesen 381 Támogatási célú finanszírozási műveletek Kiadásnem I. Intézményfinanszírozás

24 1. Működési kiadások támogatása (Közös hivatal) Állami támogatás átvett önkormányzati tám. Vadna átvett önkormányzati tám. Sajóivánka átvett önkormányzati tám. Sajógalgóc önkormányzati hozzájárulás Szuhakálló átvett önk-i tám. Vadna 12. havi ( ) 643 Kormányzati funkció összesen Start-munka program Téli közfoglalkoztatás Kiadásnem I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek Közhasznú foglalk. munkabére (8 órás) 49 fő II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó III. Dologi kiadások Hajtó- és kenőanyag Munka- és védőruha Anyag beszerzés ÁFA 557 Kormányzati funkció összesen Létszám: 49

25 3. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez Szuhakálló községi Önkormányzat évi költségvetése működési célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel ) Bevételek () Kiadások () Önkormányzatok működésének általános támogatása Törvény szerinti illetmények, munkabérek Intézményi működési bevételek Munkaadót terhelő járulékok Önkormányzatoknak átengedett közhatalmi bevételek Helyi adók és adójellegű bevételek Működési, fenntartási kiadások Működési célú pénzeszköz átadás támogatások, pénzbeli juttatások Egyéb közhatalmi bevételek 530 Támogatások, pénzbeli juttatások Egyéb működési célú támogatások bevételei Számlamaradvány Összesen: Összesen:

26 4. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez Szuhakálló községi Önkormányzat évi költségvetése felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel) Bevételek () Kiadások () BM önerő (Útfelújítás és járdaépítés p. Szuha-patak rendezése p.) Településrendezési terv felülvizsgálata 508 Önkormányzati lakás értékesítés 100 Szuha-patak rendezése önrész Iparűzési adó Útfelújítás és járda építés pályázat fordított ÁFA Útfelújítás és járda építés pályázat fordított ÁFA Összesen: Összesen: 8.879

27 5. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez Kimutatás az Önkormányzat hitel-állományáról 2014.év Hitelintézet megnevezése Hitel megnevezése Hitelállomány összege tárgyév jan. 01-én Hitelfelvétel tárgyévi összege Visszafizetett hitel (tőke) tárgyévi összege Hitelállomány összeg tárgyév dec. 31-én NEMLEGES - Összesen: -

28 6. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez KIMUTATÁS az önkormányzat Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeiről -ban Megnevezés Tárgyév 2015 év 2016 év 2017 év előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés előirányzat Módosított előirányzat előirányzat Módosított előirányzat előirányzat Módosított előirányzat Hitel törlesztés (Tőke+kamat) - - NEMLEGES - - Összesen - -

29 7. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez KIMUTATÁS A közvetett támogatásokról 2014.év -ban 1.) Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege 2. A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege 0 0 Összesen: 0 Összesen: 0 3. A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként, 3.1.Gépjárműadó (1991. évi LXXXII. 5. f.) Súlyos mozgáskorlátozottságra tekintettel 4 db gépjármű A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege 0 Összesen: 56 Összesen: 0 5. Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege: Összesen: Mindösszesen: 56

30 8. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez Kimutatás a évi többéves kihatással járó döntésekről KIMUTATÁS Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseiről -ban Megnevezés Tárgyév 2015 év 2016 év 2017 év előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés előirányzat Módosított előirányzat előirányzat Módosított előirányzat előirányzat Módosított előirányzat - N E M L E G ES - Összesen - -

31 9. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez Szuhakálló községi Önkormányzat évi előirányzat felhasználási ütemterve összevont adatokkal Előirányzat-felhasználási ütemterv (Összevont adatokkal) 1-6. hóra Adatok ezer Ft-ban Hónapok Január Előirányzat felhasználás ütemei Bevételi előirányzat felhasználás ütemezése Kiadási előirányzat felhasználás ütemezése Havi adat Halmozott Havi adat Halmozott Módosított Módosított Módosított Módosított Február Módosított Módosított Módosított Módosított Március Módosított Módosított Módosított Módosított Április Módosított Módosított Módosított Módosított Május Módosított Módosított Módosított Módosított Június Módosított Módosított Módosított Módosított

32 Előirányzat-felhasználási ütemterv (Összevont adatokkal) hóra Adatok ezer Ft-ban Hónapok Előirányzat felhasználás ütemei Bevételi előirányzat felhasználás ütemezése Kiadási előirányzat felhasználás ütemezése Havi adat Halmozott Havi adat Halmozott Július Módosított Módosított Módosított Módosított Augusztus Módosított Módosított Módosított Módosított Szeptember Módosított Módosított Módosított Módosított Október Módosított Módosított Módosított Módosított November Módosított Módosított Módosított Módosított December Módosított Módosított Módosított Módosított

33 10. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez KIMUTATÁS A pénzeszközök tervezett változásáról év -ban Megnevezés Nyitó pénzkészlet tárgyév január 1-én Összes bevétel tervezett összege Összes kiadás tervezett összege Tervezett záró pénzkészlet tárgyév dec.31-én -

34 11. melléklet az /2014.(II..) önk. rendelethez A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése bevételi főösszegének, bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlása M e g n e v e z é s évi I. Átvett pénzeszköz Önkormányzati intézményi finanszírozás Állami támogatás Önkormányzati hozzájárulás Szuhakálló Önkormányzati hozzájárulás Vadna Önkormányzati hozzájárulás Sajóivánka Önkormányzati hozzájárulás Sajógalgóc Vadna december havi támogatása Számlamaradvány Bank-, pénztár számlák 767 B E V É T E L Ö S S Z E S E N