TISZAALPÁR NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK. 6/2014.(V.05.) sz. zárszámadási rendelete

Átírás

1 TISZAALPÁR NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 6/2014.(V.05.) sz. zárszámadási rendelete az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáról A rendelet május 05-én kihirdetésre került. Dr. Menyhárt Anett jegyző

2 Tiszaalpár Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2014.(V.05.) sz. zárszámadási rendelete az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáról Tiszaalpár Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény pontja, 111. (3) bekezdés és az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. -ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a Képviselő-testület Ügyrendi Bizottsága, valamint a Pénzügyi és Gazdasági Bizottsága véleményének kikérésével Tiszaalpár Nagyközségi Önkormányzatának a költségvetési gazdálkodásának végrehajtásáról a következő rendeletet alkotja: I. A rendelet hatálya 1. E rendelet hatálya kiterjed Tiszaalpár Nagyközségi Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) által alapított és fenntartott költségvetési szervekre, a Polgármesteri Hivatalra és az Önkormányzatra. II. Az Önkormányzat költségvetésének teljesítése 2. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013.évi költségvetésének bevételi főösszegét eft-ban kiadási főösszegét eft-ban állapítja meg. (1. sz. melléklet) A helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtása 3. (1) Az Önkormányzat teljesített költségvetési bevételeinek forrásonkénti és kiadásainak kiemelt onkénti teljesítését önkormányzati összevont adatokkal - az 2. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. (2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási ainak teljesítését a 3. számú melléklettekben foglaltak szerint hagyja jóvá.

3 A Polgármesteri Hivatal költségvetésének végrehajtása 4. A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal költségvetésének teljesítését 79 e Ft működési bevétellel, e Ft irányító szervtől kapott támogatással, e Ft működési kiadással, e Ft függő, átfutó kiadással, 12 e Ft függő, átfutó bevétellel a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá. A Gondozási Központ költségvetésének végrehajtása 5. A Képviselő-testület a Gondozási Központ költségvetésének teljesítését e Ft működési bevétellel, e Ft irányító szervtől kapott támogatással, e Ft működési kiadással az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá. A Pejtsik Béla Könyvtár 6. A Képviselő-testület a Pejtsik Béla Könyvtár költségvetésének teljesítését 0 e Ft működési bevétellel, e Ft irányító szervtől kapott támogatással, e Ft működési kiadással, 125 e Ft felhalmozási kiadással a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá. Tündérrózsa Napközi Otthonos Óvoda 7. A Képviselő-testület a Tündérrózsa Napközi Otthonos Óvoda költségvetésének teljesítését e Ft működési bevétellel, e Ft irányító szervtől kapott támogatással, e Ft működési kiadással, 349 e Ft függő, átfutó kiadással a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá. Pénzmaradvány 8. (1) Az Önkormányzat pénzforgalmának alakulása a 8. számú mellékletben került levezetésre. (2) Az Önkormányzat gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált költségvetési módosított pénzmaradványa e Ft-ban kerül meghatározásra a 9. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően. Vagyonkimutatás 9. (1) Az Önkormányzat pénzügyi nyilvántartásának alapján december 31-i fordulónappal elkészített vagyonkimutatását a 10. számú melléklet tartalmazza.

4 (2) Az Államháztartásról szóló törvény alapján bemutatandó kimutatások a 11. számú mellékletben találhatók. Záró rendelkezések 10. A rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba. Dr. Vancsura István polgármester Dr. Menyhárt Anett jegyző

5 6/2014.(V.05.) Ör. 1. sz. melléklet Megnevezés BEVÉTELEK tervezett modosított teljesítés % Megnevezés tervezett modosított A/ KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK % A/ KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK % A) Pénzforgalmi bevételek % a) Pénzforgalmi kiadások % I. Működési célú % I. Működési célú % Intézményi működési bevételek % Személyi jellegű kiadások % Önkormányzat sajátos működési bevételei % Munkaadót terhelő járulék és szocho adó % Támogatásértékű bevételek % Dologi és egyéb folyó kiadások % Működési célú pe átvét áht-n kívülről % Pénzbeli juttatások % Működési kölcsönök megtérülése % Támogatásértékű kiadás % Önkormányzatok költségvetési támogatása % II. Felhalmozási célú % Pejtsik hagyaték pm elvonás Felújítási kiadások % Kv-i visszatérülés Beruházási kiadások % II. Felhalmozási célú % Egyéb felhalmozási célú kiadás % Felhalmozási és tőke jellegű bevételek % b) Pénzforgalom nélküli kiadások I. Működési célú tartalékok Általános tartalék Céltartalékok (Pejtsik hagyaték) II. Felhalmozási célú tartalékok BEVÉTELEK ÖSSZESEN Felhelmozási célú tartalék (Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül) % KIADÁSOK ÖSSZESEN % A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA A/ Belső forrásból I. Működési célú pénzmaradvány igénybevéte II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybev Tiszaalpár Önkormányzatának nettósított költségvetési mérlege KIADÁSOK A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁN Működési hiány Felhalmozási hiány teljesítés Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN % KIADÁSOK MINDÖSSZESEN % I. Működési célú bevételek összesen % I. Működési célú kiadások összesen % II. felhalmozási célú bevételek összesen % II. Felhalmozási célú kiadások összesen % %

6 6/2014.(V.05.) Ör. 2. melléklet adatok eft-ban Tiszaalpár Önkormányzatának működési bevételei és kiadásai eredeti módosított teljesítés % Működési bevételek % helyi adók % tartózkodás utáni ifa % iparűzési adó % normatív hozzájárulások, támogatások % normatív hozzájárulás % központosított támogatás % központi költségvetésből származó egyéb támogatások % gépjárműadó % termőföld bérbeadása % működési célú pe.átvétel, támog.értékű bevétel % társadalombiztosítástól átvett pe % elkülönített állami pénzalaptól % működési célú támogatás % működési célú pe.átvétel államháztattáson kívülről % Pótlék, bírság % működési kölcsönök megtérülése % szakfeladatok működési bevételei % Előző évi kv-i kiegészítések, visszatérülések Működési kiadások % Személyi juttatások % Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó % Dologi kiadások % Ellátottak pénzbeli juttatásai % Működési célú pénzeszköz átadás, támogatás értékű kiadás % Tartalékok működési célú általános tartalék

7 Tiszaalpár Önkormányzatának felhalmozási bevételei és kiadásai eredeti módosított 6/2014.(V.05.) Ör. 3. sz. melléklet adatok e Ft-ban teljesítés % Felhalmozási bevételek % EU pályázati forrásból megvalósuló fejlesztés Szennyvízberuházás KEOP /2F/ ra tervezett támogatása % Beruházásokhoz kapcsolódó visszaigényelhető ÁFA % Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek % Önkormányzati vagyon bérbeadása, értékesítése % Felhalmozási kölcsön visszatérülése % Pénzügyi befektetések bevételei % Osztalék % Tartós részesedés értékesítése % Felhalmozási kiadások % EU pályázati forrásból megvalósuló fejlesztés % Szennyvízberuházás KEOP /2F/ % Felújítások % Ingatlanok felújítása % Áfa % Beruházások % Immateriális javak vásárlása % Gépek, berendezések és felszerelések vásárlása % Előzetesen felszámított áfa % Felhalmozási célú céltartalék % Visszatérítendő támogatások %

8 6/2014.(V.05.) Ör. 4. sz. melléklet adatok eft-ban Polgármesteri Hivatal költségvetése eredeti módosított teljesítés % Tárgyévi bevételek % Működési bevételek % Irányító szervtől kapott támogatás % Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 12 Tárgyévi kiadások % Működési kiadások % Személyi juttatások % Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó % Dologi kiadások % Felhalmozási kiadások % Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Pénzkészlet a tárgyidőszak elején 338 Pénzkészlet a tárgyidőszak végén 27 Irányító szervtől kapott támogatás Foglalkoztatottak létszáma 20

9 6/2014.(V.05.) Ör. 5. sz. melléklet adatok e Ft-ban Gondozási Központ költségvetése eredeti módosított teljesítés % Tárgyévi bevételek % Működési bevételek % térítési díj bevétel % Támogatásértékű működési bevétel 155 Irányító szervtől kapott támogatás % Tárgyévi kiadások % Működési kiadások % Személyi juttatások % Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó % Dologi kiadások % Felhalmozási célú kiadás 239 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások -238 Pénzkészlet a tárgyidőszak elején: 192 Pénzkészlet a tárgyidőszak végén: Irányító szervtől kapott támogatás: Foglalkoztatottak létszáma 12 fő

10 6/2014.(V.05.) Ör. 6. sz. melléklet adatok eft-ban Tiszaalpári Pejtsik Béla Nagyközségi és Iskolai Könyvtár költségvetése eredeti módosított % Tárgyévi bevételek % Működési bevételek Intézményi tevékenységek bevételei Irányító szervtől kapott támogatás % Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 0 Tárgyévi kiadások % Működési kiadások % Személyi juttatások % Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár adó % Dologi kiadások % Felhalmozási kiadás /felújítás/ % Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások -17 Pénzkészlet a tárgyidőszak végén 341 Irányító szervtől kapott támogatás Foglalkoztatottak létszáma 2 fő

11 6/2013.(V.05.) Ör. 7. sz. melléklet adatok eft-ban Tündérrózsa Napközi Otthonos Óvoda költségvetése Eredeti módosított teljesítés % Tárgyévi bevételek % Működési bevételek % Intézményi tevékenységek bevételei % Támámogatásértékű működési bevétel % Irányító szervtől kapott támogatás % Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 0 Tárgyévi kiadások % Működési kiadások % Személyi juttatások % Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó % Dologi kiadások % Beruházási kiadások % Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 349 Pénzkészlet a tárgyidőszak végén 919 Irányító szervtől kapott támogatás Foglalkoztatottak létszáma 32 fő

12 6/2014.(V.05.) Ör. 8. sz. melléklet Tiszaalpár Nagyközségi Önkormányzat pénzforgalmának levezetése (e Ft-ban) Megnevezés Polgármesteri Hivatal Pejtsik Béla Könyvtár Tündérrózsa Napközi Otthonos Óvoda Gondozási Központ Önkormányzat Nagyközségi Önkormányzat összesen Bankszámlák nyitó egyenlege Pénztárak nyitó egyenlege Pénzkészlet nyitó egyenlege összesen Bevételek Kiadások Bankszámlák záró egyenlege Pénztárak záró egyenlege Pénzkészlet záró egyenlege összesen

13 6/2014.(V.05.) Ör. 9. sz. melléklet Megnevezés Záró pénzkészlet Aktív, passzív elszámolások egyenlege Számított pénzmaradvány összesen Ebből: Előző években képzett tartalékok maradványa Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány Állami hozzájárulások elszámolása miatti korrekció Intézményi pénzmaradv. megállapítási korrekciók Módosított pénzmaradvány Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Szabad pénzmaradvány Jóváhagyott módosított tárgyévi pénzmaradvány Jóváhagyott tárgyévi + előző évek maradványa összesen Tiszaalpár Nagyközségi Önkormányzat pénzmaradványának megállapítása (e Ft-ban) Tündérrózsa Napközi Otthonos Óvoda Pejtsik Béla Könyvtár Gondozási Központ Polgármesteri Hivatal Önkormányzat Nagyközségi Önkormányzat Összesen

14 6/2014.(V.05.) Ör. 10. sz. melléklet Tiszaalpár Nagyközségi Önkormányzat mérlegének megállapítása (eft-ban) Eszközök Előző év Tárgyév Források Előző év Tárgyév 3. Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Induló tőke I. Immateriális javak Tőke változások Ingatlanok D. SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN Gépek, berendezések, felszerelések Költségvetési tartalék elszámolása Járművek tárgyévi költségvetési tartalék Beruházások előző évek tartalék elszámolása II. Tárgyi eszközök összesen Költségvetési pénzmaradvány Részesedések I. Költségvetési tartalékok összesen Értékpapírok E. TARTALÉKOK ÖSSZESEN Hosszú lejáratra kölcsönök Adott kölcsönök Szállítók III. Befektetett pénzügyi eszközök Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek IV. Üzemeltetésre átadott eszközök II. Rövid lejáratú kötelezettségek A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Költségvetési passzív függő elszámolás Anyagok Költségvetési passzív átfutó elszámolások I. Készletek összesen 0 0 III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások Vevők F. KÖTELEZETTSÉGEK Adósok Rövid lejáratú kölcsönök Egyéb követelések 0 0 II. Követelések összesen Forgatási célú értékpapírok III. Értékpapírok összesen Pénztárak Költségvetési bankszámlák Idegenpénzeszközök IV. Pénzeszközök összesen Költségvetési aktív függő elszámolások Költségvetési aktív átfutó elszámolások Költségvetésen kívüli aktív pü elsz 7 7 V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások B. FORGÓ ESZKÖZÖK ÖSSZESEN E S Z K Ö Z Ö K Ö S S Z E S E N F O R R Á S O K Ö S S Z E S E N

15 6/2014.(V.05 ) Ör. 11. sz. melléklet Tiszaalpár Nagyközségi Önkormányzat az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (a továbbiakban: új Áht.) 91. -a alapján bemutatandó mérlegek, kimutatások 1./ 91. (2) a) Az önkormányzat összes bevétele, kiadása, pénzeszközeinek változása A fenti tájékoztatási kötelezettséget a csatolt rendeletmellékletekkel, ezen belül a 2. és 9. számú mellékletekkel teljesítjük. 2./ 91. (2) a) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege A fenti mérlegeket a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza. 3./91. (2) a) Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve: A Képviselő-testület már évekkel ezelőtt döntött a szennyvíztisztító rendszer megépítéséről. Az előkészítő szakaszban a megvalósításra kidolgozott pályázati dokumentum 2010 őszén beadásra került. A döntésre év végén került sor, amely alapján a támogatási szerződés február 17- én aláírásra került. Tovább folyatódott a megvalósítási szakasz előkészítése, a közbeszerzési eljárás keretében kiválasztásra került a mérnök szervezet és elkészült a telep FIDIC sárgakönyves és a csatornahálózat FIDIC piros könyves közbeszerzési ajánlati dokumentációja. A kivitelező kiválasztása 2013-ban megtörtént. Az OMS Környezetvédelmi Kft. lett a szennyvíztelep építésének kivitelezője, a csatornarendszert a Duna Aszfalt Út- és Mélyépítő Kft. készíti el. A munkálatok elkezdődtek, de nagyrészt áthúzódtak 2014-re. 4./ [91. (2) a) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások: A kimutatásban az adózásról szóló jogszabályokban, és ez alapján a helyi rendeletekben biztosított adóelengedéseket és adókedvezményeket mutatjuk ki. Az Ávr. 28. (c) bekezdésében meghatá-rozott egyéb jogcímeken közvetett támogatást nem nyújtottunk. Sor- Bevételi jogcím Adóelengedés, adóelengedés, egyéb szám megnevezése jogcíme % eft 1. Gépjárműadó Katalizátor, 6/1990. (IV.12.) KöHÉM r. 5/II.m pont 2. Gépjárműadó Katalizátor, 6/1990. (IV.12.) KöHÉM r. 5/II.m pont 3. Gépjárműadó 5.. a) pontja Gépjárműadó 5.. d) pontja Gépjárműadó 5.. f) pontja Iparűzési adó Foglalkoztatás bővítési tám. 0 Mindösszesen: / 91. (2) b) Az önkormányzat adósságállománya lejárat, eszközök, bel- és külföldi hi-telezők szerinti bontásban Önkormányzatunknak hitelállománya nincs. 6./ 91. (2) c) Az önkormányzat vagyonkimutatása A vagyon-kimutatási dokumentációt 10. sz. mellékletként csatoljuk, mely az önkormányzati szintű főkönyvi mérleg, és a mérlegtételek kimutatása, a tárgyi eszközök tételes felsorolásával.

16 6/2014.(V.05 ) Ör. 12. sz. melléklet Tiszaalpár Nagyközségi Önkormányzat költségvetési szervei jóváhagyott pénzmaradványának felosztásáról rendelkezés Tárgyévi és előző évek pénzmaradványa összesen: Ebből: Rendelkezés a felosztásról, a felhasználási célról, illetve tájékoztatás a Kötelezettség vállalással terhelt részekről eft-ban - A Képviselő-testület 31/2002.(IV.18.) Kth. sz. határozata alapján a felhalmozási bevételeket (és azok maradványát is) csak felhalmozási célra lehet felhasználni, és a fel nem használt ilyen címen befolyt bevételeket, valamint az egyéb szabad forrásokat tartalékolni kell a szennyvíz és hulladékkezelési rendszerek kiépítéséhez és az egyéb fejlesztési célkitűzések megvalósításához Pejtsik hagyaték tőke maradványa; örökhagyó intézkedése szerint a hagyaték az intézmény általános működtetésére nem, csak az oktatás minőségfejlesztésének felhalmozási és működési kiadásaira fordítható. A felhasználási célról az intézmény javaslata alapján a Képviselő-testület dönt Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány - Működési célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány - Felhalmozási célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány