A Tolna Megyei Önkormányzati Hivatal évi szöveges beszámolója

Átírás

1 Tolna Megyei Önkormányzati Hivatal Szekszárd 7100, Szent István tér A Tolna Megyei Önkormányzati Hivatal évi szöveges beszámolója A Tolna Megyei Önkormányzati Hivatal, mint az önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve működik. Bevételeit és kiadásait az önkormányzati szabályozás és a Közgyűlés döntése határozza meg. Tolna Megyei Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) évi költségvetését a Közgyűlés E Ft bevétellel és kiadással hagyta jóvá. A költségvetési rendelet módosításával az eredeti előirányzat az év során E Ft-ra növekedett. A bevételi előirányzatok változása döntően az önkormányzati sajátos működési bevételek, a központi költségvetésből származó támogatások, a támogatásértékű bevételek, az államháztartáson kívülről átvett bevételek, a felhalmozási és tőke jellegű bevételek és a pénzmaradvány esetében volt számottevő. Az év végéig E Ft bevétel és E Ft kiadás teljesült. A jóváhagyott módosított előirányzathoz viszonyítva a bevételi teljesítés 99,1 %-nak, a kiadási teljesítés 90,4 %-nak felel meg. A Hivatal évi pénzügyi helyzete az önkormányzat pénzügyi helyzetéből adódóan kedvezőtlenebbül alakult, mint a megelőző években. A képződőd források nem voltak elegendőek a költségevetési egyensúly fenntartásához, emiatt jelentős összegű, E Ft működéi hitel felvételére került sor. A beruházási kiadások teljesítéséhez is számottevő E Ft volumenű hitelfelvétel kapcsolódott, amelynek felvételére a Közgyűlés döntésének megfelelően, a Balassa János Kórház Műtőblokkjának befejezéséhez került sor. A Hivatal az évközi forráshiány ellenére az évet maradvánnyal zárta. A pénzmaradvány képződését többletbevételek, a nem tervezett ingatlanértékesítési bevétel beszedése, és kiadási megtakarítások is segítették. A bevételek teljesítése A hivatal tényleges bevételéből ( E Ft) E Ft a részben önálló Gazdasági Műszaki Ellátó Szervezet bevételét képezte, míg E Ft a hivatal feladatellátásához kapcsolódott. Intézményi működési bevételekből a tervezett E Ft-nál lényegesen több, E Ft realizálódott. A jelentős bevételi túlteljesítés az év közben végrehajtott ingatlaneladásokhoz kapcsolódó általános forgalmi adó bevétel ( E Ft) elszámolásából és a kamatbevételből eredt. A Hivatal számláján a működési hitelfelvételt követően a folyószámlahitel igénybevétele megszűnt, az ingatlanértékesítési bevétel teljesítése után pedig

2 2 jelentős pénzeszköz állt rendelkezésünkre, így a kamatbevétel teljesítése magasabb lett a vártnál. Az önkormányzati sajátos működési bevételek egyik összetevője az illetékbevétel. Az illetékekről szóló törvény év végi módosítása következtében az ingatlannyilvántartási-eljárási illeték megszűnt, díjjá alakult át, emiatt a megyei önkormányzatoknál és az illetékből részesedő megyei jogú városoknál illetékkieséssel kellett számolni. Pontos adat a kiesés várható volumenéről nem állt rendelkezésünkre. Befolyásolta az illetékbevételek évi alakulását az ÁFA 25 %-os kulcsának 20 %-ra csökkentése, kieséssel kellett számolni az év második félévében Érd megyei jogú várossá válása miatt is. Hatással volt a bevételekre az ingatlanárak változása, a forgalom alakulása. Fentiekre figyelemmel az illetékbevétel évre tervezett előirányzatát a évi teljesítésnél alacsonyabb összegben javasoltuk meghatározni. Az illetékbevételek korábbi években tapasztalt 2003-ban 45,2 %-os, 2004-ben 16,7 %-os - dinamikus növekedése 2005-ben mérsékeltebbé vált (6 %-os mértéket ért el). A beszámolási időszakban a várakozásainknál kedvezőbben alakult a teljesítés, a évi tényadatokhoz mérten 5 %-os forrásbővülés következett be. Az év végéig E Ft illetékbevétel teljesült. Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzata a Tolna Megyei Illetékhivatal működéséhez E Ft-tal, az informatikai rendszer fejlesztéséhez 1,4 millió Ft-tal járult hozzá. A megyei önkormányzatot megillető személyi jövedelemadó bevétel eredeti előirányzata E Ft volt, amely év közben, a normatív hozzájárulás lemondásával összefüggésben E Ft-ra csökkent. A beszámolási időszakban E Ft személyi jövedelemadó bevétel teljesült. Már a költségvetés elfogadásakor ismert volt, hogy a kötelezően képzett államháztartási tartalék összegének megfelelő személyi jövedelemadó bevételhez nem jut hozzá az önkormányzat. Az államháztartási tartalék felhasználására 2006-ban sem nyílt lehetőség, a személyi jövedelemadó bevételből emiatt E Ft nem teljesült. A személyi jövedelemadóból 2006-ban befolyt bevétel a megelőző évi teljesítésnek 112,8 %-a. Önkormányzatok költségvetési támogatásából E Ft előirányzattal számoltunk a költségvetésben. A tervezett előirányzat év közben E Ft-ra módosult. Az év végéig E Ft teljesült e forrásból, ami az eredeti előirányzat 105,4 %-ának, míg a módosított előirányzat 99,2 %-ának felel meg. A támogatás évi teljesítéshez mért alakulása minden jogcím esetében csökkenést mutat. A normatív állami hozzájárulások évi összege 88,1 %-a a megelőző évben igénybevett forrásnak, a normatív kötött felhasználású támogatások volumene 55,9 %-a a múlt évi támogatásnak, a központosított állami támogatások volumene 69,6 %-a a megelőző évi bevételnek. A színházi feladatokra 3,1 %-kal jutott kevesebb, mint 2005-ben. A fejlesztési célt szolgáló támogatások összege figyelemmel a kiugróan magas bázis adatra - mindössze 20,1 %-a a 2005-ben erre acélra felhasználható címzett és egyéb fejlesztési támogatásnak. Összességében a 2006-ban befolyt támogatás a megelőző évi volumen 68,1 %-át teszi ki.

3 3 A működési célú önkormányzati költségvetési támogatások egésze átutalásra került, 100 %-ban teljesült, a felhalmozási célt szolgáló fejlesztési támogatások igénybevétele a támogatott beruházások teljesítéséhez igazodóan 91,3 %. Normatív hozzájárulásból E Ft bevétel volt várható. Év közben a kiegészítő felmérések és az évközi lemondások következtében az előirányzat E Ft-tal csökkent. Tényleges teljesítésként a módosított előirányzattal azonos összeg, E Ft realizálódott. Az év végi elszámolásunk alapján az önkormányzatot ténylegesen megillető normatív támogatás csekély összeggel, de meghaladja az igényelt volument, emiatt 374 E Ft támogatás jóváírására számíthatunk. Központosított állami támogatásból összességében E Ft bevételünk teljesült. Könyvtári érdekeltségnövelő támogatásként E Ft-ot kaptunk, amely az Illyés Gyula Megyei Könyvtár állománygyarapítására volt fordítható. A létszámcsökkentéssel összefüggő helyi szervezési intézkedésekre E Ft-ot nyertünk el. ECDL vizsga díjának visszatérítésére 32 E Ft-ot fordíthattunk, az érettségi és szakmai vizsgák lebonyolításához E Ft-ot biztosított a központi költségvetés. Szakmai és informatikai fejlesztési támogatásra E Ft-ot bocsátottak rendelkezésre. A központosított állami támogatások felhasználása a szakmai és informatikai fejlesztési támogatás kivételével maradéktalanul megtörtént. A szakmai informatikai támogatásból E Ft kifizetésre került, E Ft áthúzódó kötelezettséggel terhelt, míg 258 E Ft-ot vissza kell fizetnie az önkormányzatnak. Ebből a forrásból finanszíroztuk még 2005-ben megkötött szerződések alapján egyes nagy értékű számítástechnikai eszközök bérleti díját. A bérelt eszközöket az oktatási intézmények használják. A támogatás képezte a fedezetét az iskola adminisztrációs szoftver éves használati díjának a jogszabályi előírásoknak megfelelően - valamennyi oktatási intézményünkre vonatkozóan, valamint az említett tételek elszámolása után fennmaradó összegből további számítástechnikai eszközöket béreltünk, illetve kis értékű eszközöket szereztünk be, szintén az intézményeink részére. A 2005-ben a KET bevezetésével összefüggésben rendelkezésre bocsátott E Ft felhasználása is évre húzódott át. A támogatást célnak megfelelően, a Tolna Megyei Illetékhivatalban, a telefonos ügyfélszolgálat technikai feltételeinek biztosítására és számítástechnikai eszközök fejlesztésére, valamint az önkormányzati hivatal egyéb hatósági feladatai számítástechnikai hátterének biztosítására használtuk fel. A 4000 E Ft-ból E Ft kifizetése történt meg, míg 607 E Ft támogatás visszafizetéséről kell gondoskodnunk. A Magyarországi Német Színház működéséhez E Ft állami támogatásban részesültünk. A támogatás egésze felhasználásra került az intézmény feladatellátásához. Normatív, kötött felhasználású támogatásként E Ft bevételünk képződött. Ezen belül E Ft a pedagógus továbbképzést, E Ft a Tolna Megyei Közoktatás-fejlesztési Közalapítvány támogatását, E Ft a pedagógiai szakszolgálati tevékenységet, E Ft pedig a szociális ágazat szakmai területen foglalkoztatottjainak továbbképzését tette lehetővé. Az állami támogatás elszámolása keretében E Ft felhasználására nyílt lehetőségük, melyből E Ft teljesítése már megtörtént, míg a Tolna Megyei Közokta-

4 4 tás-fejlesztési Közalapítvány támogatásából E Ft kötelezettséggel terhelt maradvány felhasználására első felében kerülhet sor. Az önkormányzatot 92 E Ft visszafizetési kötelezettség terheli. A szakmai és informatikai eszközfejlesztésre 2005-ben folyósított támogatásból E Ft felhasználására 2006-ban nyílt lehetőség. Az összeg célszerinti igénybevétele maradéktalanul megvalósult. Fejlesztési célú támogatásként E Ft bevételünk képződött. A tényleges teljesítésből E Ft címzett állami támogatásként, E Ft egyéb önkormányzati fejlesztési támogatásként realizálódott. Címzett állami támogatásokból az Árpád-házi Szent Erzsébet Otthon folyamatban lévő rekonstrukciója befejezéséhez - új közbeszerzési eljárás alapján E Ft bevételt vettünk igénybe. A Dr. Kelemen Endre Középiskola kollégiumának rekonstrukciójához E Ft-ot hívtunk le. Nem tudtuk 2006-ban igénybe venni a Balassa János Kórház B épületének rekonstrukciójához tárgyévre jóváhagyott E Ft támogatást, mert a kivitelezésre kiírt közbeszerzési eljárás lezárásáig, melyre csak 2007-ben került sor, nem kerülhetett sor a finanszírozási szerződés aláírására. Egyéb önkormányzati fejlesztési támogatást a Tolna Megyei Területfejlesztési Tanácstól nyertünk el. A jóváhagyott forrásból az év végéig E Ft-ot kaptunk meg, az alábbi beruházásokhoz kapcsolódóan: a mázai Pszichiátriai Betegek Otthona akadálymentesítéséhez E Ft a gyönki Módszertani Otthon belső útjának építéséhez 464 E Ft a Tolna Lajos Gimnázium belső útjának építéséhez 536 E Ft a Csilla Otthon rekonstrukciójához E Ft a bölcskei Pszichiátriai Otthon telephely tetőrekonstrukciójához 100 E Ft Felhalmozási és tőke jellegű bevételből kiugróan nagy összegű E Ft bevétel teljesült. Ezen belül E Ft tárgyi eszközök értékesítéséből, E Ft privatizációs bevételből származott. A költségvetés elfogadásakor E Ft bevétel teljesítésével számoltunk, amely a Balssa János Kórház területrészének értékesítéséből képződött volna. Az önkormányzat a Balassa János Kórház területéből megosztással kialakított területrészt ugyan pályázat keretében értékesítette, a szerződés aláírása megtörtént, de a tulajdon átadására, a terület birtokba adására és ehhez igazodóan a vételár kiegyenlítésére az eladásra kijelölt kórházi területen jelenleg még ellátott funkciók kiváltását követően év őszén kerülhet csak sor. Így a tervezett E Ft bevételből 2006-ban az ajánlati biztosítéknak megfelelő E Ft, mint a vételár első részlete realizálódott, ezen a jogcímen az általános forgalmi adó nélküli vételár-rész (4.166 E Ft) került elszámolásra. A költségvetés elfogadásakor még nem volt ismert, hogy a volt Budai Nagy Antal laktanya déli részén kialakított önálló ingatlan értékesítésre kerül. A pályázat év közben lezajlott, az önkormányzat a területrészt E Ft bruttó vételárért értékesítette. Az ingatlan ellenértékét a vevő határidőben megfizette. Döntően e nagy értékű ingatlan eladásának következménye, hogy a felhalmozási és tőke jellegű bevételekből ilyen jelentős összeg képződött. A E Ft nettó vételár tartalékot képez.

5 5 Az M6 autópálya nyomvonalának kialakításához kapcsolódóan egy földterület eladásról döntött még korábban a Közgyűlés, az adásvételi szerződés az ajánlattevővel létrejött, a vételár ( E Ft) megfizetésre került. Privatizációs bevételekből E Ft teljesült. A tervezetthez mérten 100 E Ft-tal kevesebb bevétel képződött. Támogatásértékű bevételekből a tervezett E Ft előirányzat év közben E Ft-ra módosult. A teljesített összes támogatásértékű bevétel E Ft, ezen belül E Ft működési célú, míg E Ft felhalmozási célú bevételt képez. A támogatásértékű működési bevételekből kiemelendő Szekszárd Megyei Jogú Város E Ft volumenű hozzájárulása az Illyés Gyula Megyei Könyvtár, valamint a Magyarországi Németek Országos Önkormányzata hozzájárulása a Magyarországi Német Színház működéséhez ( E Ft). Az említetteken kívül még számos különböző jogcímen kaptunk, elsősorban a központi költségvetés különböző szervezeteitől támogatást, döntően intézményi és önkormányzati feladatokra. pl. az Esélyek Háza működéséhez E Ft, gázár kompenzációra E Ft, az országgyűlési képviselő választásra E Ft, helyi önkormányzati választásokra E Ft védelmi feladatokra E Ft, szociális foglalkoztatásra E Ft támogatás érkezett. Egyéb jogcímeken további E Ft teljesült. A támogatásértékű felhalmozási bevételek a volt laktanya területén folyó európai uniós projekthez kapcsolódó támogatások voltak. A megyei önkormányzat és Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzata konzorcium keretében valósít meg egy projektet. Így a keleti városkapu rehabilitáció I. ütem című pályázathoz E Ft európai uniós támogatás volt elszámolható, míg Szekszárd Megyei Jogú Várostól, mint főpályázótól, BM önerő kiváltásra biztosított támogatásából E Ft került hozzánk átutalásra. A projekt pénzügyi elszámolása még nem zárult le, emiatt az elszámolt támogatás nem teljes. A Belügyminisztérium a Védelmi Bizottság feladataira 800 E Ft felhalmozási célú forrást biztosított. A költségvetés tartalmazta azokat a bevételi előirányzatokat is, amelyek a Műtőblokk befejezéséhez felvett hitel kamatainak megfizetéséhez kapcsolódó hozzájárulásokat fedték le. A hitelfelvétel elhúzódása miatt a kamatteher egyrészt kisebb lett, másrészt a befejezésben szerepet vállaló másik három szervezetre való áthárításra csak 2007-ben kerülhet sor. Ezeken a jogcímeken a teljesítés tehát elmarad a tervezettől. Államháztartáson kívülről, végleges pénzeszközátvételként E Ft teljesült. Ezen belül a Tolna Megyei Közoktatás-fejlesztési Közalapítvány visszafizetéséből E Ft, az emeltszintű szociális ellátásokért fizetett összegből E Ft, a PA. Zrt. régiós bálhoz nyújtott támogatásából E Ft, két szervezet kisebb összegű hozzáárulásából 60 E Ft képződött.

6 6 A közalkalmazottak és köztisztviselők lakásépítése és vásárlása támogatására biztosított kölcsönök törlesztéséből E Ft bevétel képződött. A költségvetés elfogadásakor a Közgyűlés E Ft hitel felvételéről döntött. Ezen belül E Ft működési hitel, illetve E Ft, 15 éves futamidejű felhalmozási hitel felvételét határozta el a Közgyűlés. A működési hitelből E Ft tényleges működési hiány finanszírozásához volt szükséges, míg E Ft a tartalékok ezen belül elsősorban fejlesztési tartalékok fedezetét képezte. A E Ft működési hitel felvételére a költségvetési terhek elnyújtása érdekében hét éves futamidővel került sor. A legkedvezőbb kamatkondíciók elérése és a hitelt folyósító pénzintézet kiválasztására közbeszerzési eljárást folytatott le az önkormányzat. A közbeszerzési eljárás nyertese az OTP és Kereskedelmi Bank Nyrt. lett. A hitel folyósítása két részletben volt esedékes, szeptemberében E Ft és december 1-jén E Ft került jóváírásra. A felhalmozási célú, E Ft összegű hitel felvétele a évben indított, de 2006-ig befejezetlen Műtő- és Diagnosztikai Blokk létesítmény üzembehelyezéséhez szükséges építési-, szerelési munkák és orvosi gép-műszer beszerzések pénzügyi fedezetét biztosította. Az Ft volumenű beruházáshoz E Ft kedvezményes kamatozású MFB hitelt és ennek 10 %-os önrészeként E Ft célhitelt vett fel az önkormányzat, a lefolytatott közbeszerzési eljárást elnyerő OTP és Kereskedelmi Bank Nyrt.-től. A kamatokat már ebben az évben az igénybevételtől kezdődően fizetni kell, míg a törlesztés először a évi költségvetést terheli majd, E Ft, illetve E Ft összegben. A beruházási hitel terheinek finanszírozásában a Tolna Megyei Önkormányzat mellett szerepet vállalt Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzata, a Paksi Atomerőmű Zrt. és a Tolna Megyei Önkormányzat Balassa János Kórháza is. A négy fél között együttműködési megállapodás jött létre, melynek értelmében a Műtő- és Diagnosztikai Blokk beruházás befejezéséhez szükséges hitel törlesztésének és kamatainak terheit a hitel futamideje alatt a felek egynegyed-egynegyed rész arányban viselik. A hitel tényleges lehívása a kivitelezéshez igazodott. A célhitelből az év végig E Ft, az MFB hitelből E Ft lehívása történt meg. A keretből megmaradt rész már nem kerül felvételre. Az önkormányzat fizetőképessége fenntartása érdekében E Ft volumenű folyószámla- hitelkeret szerződést kötött a számlavezető pénzintézetével. Év végén a folyószámlahitelből tartozásunk nem állt fenn. A folyószámlahitel igénybevétele miatt E Ft, a évben felvett E Ft működési hitel visszafizetésének időpontjáig, illetve a tárgyévben felvett E Ft működési hitel után E Ft, a felhalmozási hitelekkel összefüggésben E Ft kamat kifizetésére került sor. A évi pénzmaradványból E Ft-ot vettünk igénybe. A felhasználásra a Közgyűlés által jóváhagyott céloknak megfelelőn került sor. Előző évi központi költségvetési kiegészítésekből E Ft, az önkormányzat és intézményei közötti pénzmaradvány átvétel címen E Ft elszámolására került sor.

7 7 A GAMESZ eredeti bevételi előirányzat E Ft volt, míg ténylegesen E Ft bevétele teljesült. Az intézmény bevétele elsősorban, illetve döntően étkeztetési szolgáltatásból, az általa üzemeltetett létesítmény üzemeltetési költségeihez való hozzájárulásból, egyéb szolgáltatási bevételekből származott. A bevételi túlteljesítés az előirányzat alultervezettsége miatt keletkezett. A GAMESZ évi jóváhagyott pénzmaradványából E Ft-ot vett 2006-ban igénybe. Kiadások alakulása A Tolna Megyei Önkormányzati Hivatal évi összes kiadási előirányzata E Ft volt. Ezen belül az intézmények támogatása E Ft-ot, a GA- MESZ működése E Ft-ot kötött le, míg a Hivatal kötelezettségeire és az önkormányzati beruházásokra E Ft állt rendelkezésre. A módosított előirányzaton belül E Ft-ban állapította meg a Közgyűlés az intézmények módosított költségvetési támogatása, E Ft-ban fejlesztési célú költségvetési támogatása előirányzatát, míg a GAMESZ kiadási előirányzata E Ft-ra nőtt. A Hivatal feladataira E Ft módosított kiadási előirányzat állt rendelkezésre. A ténylegesen teljesített évi E Ft összes kiadásból az intézmények működési támogatására E Ft-ot, fejlesztési támogatására E Ft-ot, a GAMESZ feladataira E Ft-ot használtunk fel, a Hivatal kiadási teljesítése E Ft volt. Az intézmények költségvetési támogatásának felhasználása 99,5 %-ot ért el, míg a fejlesztési támogatás esetében 65,7 %-ot ért el a teljesítés. Az alul és túlfinanszírozások rendezésére a pénzmaradvány elszámolása keretében lesz mód. A GAMESZ a rendelkezésére álló előirányzat 95,5 %-át használta fel. A Hivatal esetében a teljesítés 73,4 %-ot ért el. A feladatokra biztosított E Ft-ból működési kiadásokra E Ft volt felhasználható. A tényleges teljesítés E Ft, ami a módosított előirányzat 84,9 %-ának felel meg. A működési kiadásokon belül az egyes feladatok ráfordításai a következők szerint értékelhetőek: Az Önkormányzati Hivatal és a Közgyűlés működtetésére E Ft-ot használtunk fel, a rendelkezésre álló előirányzat 90,9 %-át. Ezen belül személyi juttatásokra E Ft-ot, munkaadót terhelő járulékokra E Ft-ot, dologi kiadásokra E Ft-ot számoltunk el. A személyi juttatások maradványát kötelezettségek is terhelik, amelyek áthúzódó kifizetésként 2007-ben merülnek majd fel.

8 8 A köztisztviselői illetményalap április 1-jétől Ft-ról Ft-ra módosult, azaz a köztisztviselők illetménye és illetménykiegészítése ettől az időponttól átlagosan 5,1 %-kal növekedett. A Tolna Megyei Illetékhivatal működtetésére E Ft-ot használtunk fel. Az év végén kimutatható személyi kiadás maradvány kötelezettséggel terhelt. A január 1-jei átszervezés miatt decemberben a dolgozók részére kifizetett illetékjutalék és a január 3-án esedékes illetmény fedezete biztosított. Nemzetközi kapcsolatokra E Ft-ot, a megyei intézményekben dolgozó közalkalmazottak és a hivatal köztisztviselői foglalkozás-egészségügyi ellátására E Ft-ot, a Védelmi Bizottság feladatellátására E Ft-ot, a megyei önkormányzat tulajdonában álló ingatlanok, eszközök és járművek biztosítására E Ft-ot, munkavédelmi feladatokra, szintén a megyei intézményekre kiterjedően E Ft-ot, minőségbiztosításra 722 E Ft-ot, megyenapi rendezvényekre 609 e Ft-ot fizettünk ki. Ingatlanaink fenntartására E Ft-ot használtunk fel. A feladat keretében számoltuk el többek között a Műtőblokk létesítménnyel és a laktanya ingatlannal kapcsolatos fenntartási kiadásokat. A Dunatáj folyóirat kiadásával kapcsolatos kiadások E Ft-ot tettek ki, a Europe Direct a pályázati és önkormányzati forrásból ellátott - feladat teljesítéséhez E Ft volt szükséges. Környezetvédelmi feladatokra E Ft-ot, pedagógiai szakmai szolgáltatásokra 350 E Ft-ot, közbeszerzési eljárások lebonyolítására E Ft-ot, turisztikai pályázat teljesítésére E Ft-t, a régiós bál kiadásaira E Ft-ot költöttünk el. A folyamatban lévő gazdasági perekkel összefüggésben E Ft kiadás merült fel. Szakmai eszközfejlesztési célokra E Ft-ot használtunk fel. Az országgyűlési és helyi önkormányzati képviselő választással kapcsolatos feladatokra E Ft-ot, illetve E Ft-ot teljesítettünk. A lakásépítés és vásárlás támogatása számla fenntartásához 1450 E Ft kiadás kapcsolódott. Folyószámlahitel igénybevételével biztosítottuk évben is az önkormányzat fizetőképességének fenntartását. A hitel igénybevételéhez E Ft kamat fizetése kapcsolódott. Működési hitel igénybevételével összefüggő kamatkiadásaink E Ft-ot értek el. Támogatásértékű kiadásként E Ft-ot számoltunk el. Ezen belül a legjelentősebb tétel a Bursa Hungarica ösztöndíj rendszer E Ft-os összege, a Tolna Megyei Rendőr-főkapitányság E Ft-os támogatása, a Dél-Dunántúli Regionális Önkormányzati Társulás hozzájárulása (2.900 E Ft) volt. Államháztartáson belüli szervezeteknek szociális és egészségügyi feladatokra 480 E Ft-ot, közművelődési feladatokra E Ft-ot adtunk át.

9 9 Az említetteken felül még néhány kisebb volumenű támogatás folyósítására került sor. Államháztartáson kívüli pénzeszközátadásként működési célra E Ft kiadást számoltunk el. Ezen belül: A megyei önkormányzat kötelező önkormányzati feladatát, az ifjúságpolitikai feladatokat átvállaló Gyermek és Ifjúsági Közalapítvány E Ft támogatásban részesült. A Tolna Megyei Közoktatás-fejlesztési Közalapítványnak az oktatás tárgyi feltételeinek javítására a részünkre biztosított kötött felhasználású normatív állami támogatással azonos összeget E Ft-ot - adtuk át. A Szent Erzsébet Karitasz Alapítvány által működtetett Rév Ambulancia feladataira mely a drogokat használó fiatalok segítésében játszik kiemelt szerepet E Ft támogatást hagyott jóvá a Közgyűlés, mely összeg kiutalása is megtörtént. A Bezerédj-Kastélyterápia Alapítvány ellátási szerződéssel gondoskodik a speciális gyermekvédelmi feladat meghatározott körben történő ellátásáról. A feladat támogatása a teljesített gondozási napok alapján történt. Erre a célra E Ft-ot használtunk fel. Alapítványok támogatására a Közgyűlés egyedi döntései alapján E Ft-ot biztosítottunk. A megye sport életének segítésére, a szervezetek működésére a évi költségvetésben E Ft-ot különítettünk el. A felhasználható forrás részben a központi költségvetésből elnyert többlettámogatásokkal E Ft-ra emelkedett. Sport feladatokra az év végéig E Ft-ot adtunk át. Különböző civilszervezetek, alapítványok közművelődési feladatait E Ft-tal támogatta az önkormányzat. Az egészségügyi és szociális feladatokat ellátó szervezeteket E Ft-tal segítettük. A kisebbségi önkormányzatok megyei szervezeteinek támogatására E Ft-ot, a roma fiatalok tanulmányainak anyagi segítésére E Ft-ot, a Tolna Megyei Területfejlesztési Tanács működésére E Ft-ot, a Mentálhigiénés Egyesületnek a Civil szolgáltató Központ tevékenységéhez, E Ft-ot, a Lélekvédő Szolgálatnak E Ft-ot, a Tolna Megyei Honismereti Egyesületnek országos rendezvény megszervezéséhez E Ft-ot, a Megyehét rendezvényeivel kapcsolatos programok költségére 380 E Ft-ot adtunk át. A Magyar Köztisztviselők és Közalkalmazottak Szakszervezetének 234 E Ft támogatást nyújtott a hivatal. Az emeltszintű szociális ellátással kapcsolatban befizetett hozzájárulás 10 % ának elkülönítéseként 1160 E Ft-ot számoltunk el. A központi forrásból támogatott Tárt kapus rendezvények kiadásaira E Ft-ot használtunk fel.

10 10 A Magyar Olimpiai Bizottság részére Puskás Ferenc temetésének méltó megszervezéséhez E Ft támogatást adtunk át. Különböző szervezeteknek a Közgyűlés elnökei átruházott hatáskörében hozott döntései alapján E Ft pénzeszköz folyósítására került sor. Felújítási, felhalmozási kiadások A Hivatal költségvetésében felújításokra 3320 felhalmozási feladatokra E Ft kiadást teljesítettük a beszámolási időszakban. Az előirányzatok felhasználása nem volt teljes, a módosított előirányzathoz viszonyítva a felújítások 95,2 %-ban, a felhalmozási feladatok 93,1 %-ban teljesültek. Címzett állami támogatással megvalósuló beruházások A címzett állami támogatással megvalósítható Dr. Kelemen Endre Középiskola Kollégiuma rekonstrukciójára a közbeszerzési eljárás nyertesével, az AKTÍV Ipari, Építőipari és Kereskedelmi Kft.-vel kötöttünk szerződést, ,7 E Ft értékben. A munkák egy része szeptemberben befejeződött, míg a teljes befejezés és pénzügyi teljesítés a támogatás ütemezésének megfelelően 2007-re húzódott át.. A rekonstrukcióhoz kapcsolódóan pótmunka megrendelésére (12.127,6 E Ft értékben ) is szükség volt, illetve külön szerződést kötöttünk az Almus Pater Taneszköz- és Intézményellátó Zrt.-vel a berendezések beszerzésére ,8 E Ft értékben. A címzett állami támogatás ütemezése miatt ez utóbbi két munka értékével egyező fedezetet évre, a felhalmozási céltartalék terhére biztosított az önkormányzat. A pótmunkák címzett támogatás terhére történő elszámolása a jelentős még mindig lekötetlen és várhatóan lemondásra kerülő maradvány ellenére csak úgy lesz lehetséges, ha kérelmünkre annak elszámolását a hatáskörrel rendelkező miniszter engedélyezi. A beruházáshoz kapcsolódóan évben E Ft kiadás teljesült. A bonyhádi Árpád-házi Szent Erzsébet Otthon rekonstrukciójának befejezésére év végéig volt lehetőség. Az 1,1 milliárd Ft összes beruházási költségű munkák nagyobb része már korábban elkészült, a létesítmény üzembehelyezése megtörtént. Külön közbeszerzési eljárás lefolytatásával választotta ki az önkormányzat a még hátralévő munkák kivitelezőjét, aki a még szükséges feladatokat a rendelkezésünkre álló maradvány terhére megvalósította. A szerződés aláírására a FÜRMANN Kft.-vel október első felében került sor. A munkák befejeződtek, az ellenérték kifizetése megtörtént ban a beruházáshoz kapcsolódóan E Ft kifizetésére került sor. A Balassa János Kórház B épületének rekonstrukciója a műtőblokk befejezését követően volt megkezdhető. A kivitelező kiválasztására irányuló közbeszerzési eljárás elején zárult. A Magyar Államkincstár az új jogszabályi előírásoknak megfelelően csak a kivitelező kiválasztását követően köt szerződést az önkormányzattal, emiatt a korábban már teljesített kifizetések (engedélyezési terv, megvalósíthatósági tanulmány elkészítése, kiviteli terv készítése) támogatási összegének lehívására is csak 2007-ben kerülhet sor. Emiatt a évre jóváhagyott E Ft címzett támogatás maradványként áll rendelkezésünkre. A beruházással kapcsolatban 330 E Ft kiadás merült fel 2006-ban.

11 11 A évi új induló címzett támogatással megvalósítani tervezett beruházások a Tolnai Lajos Német Nemzetiségi és Kéttannyelvű Gimnázium kollégiumának rekonstrukciója, valamint a Balassa János Kórház Szűrőcentrumának építése - szakmai koncepcióját előkészítettük és határidőn belül benyújtottuk. Az előkészítési feladatok ebben az évben 540 E Ft kiadással jártak. A címzett állami támogatási rendszer megszűnése miatt támogatás elnyerésére nem kerülhetett sor. A Tolna Megyei Területfejlesztési Tanács támogatásával megvalósuló beruházások A Csilla Otthon rekonstrukciója a Tolna Megyei Területfejlesztési Tanácstól elnyert támogatás igénybevételével több év alatt valósul meg. A II-es pavilon tetőtér beépítése és földszinti bővítése már elkészült. A tárgyidőszak végéig E Ft kifizetése történt meg. A kivitelezésre megkötött szerződés a támogatás átütemezése miatt módosult, illetve pótmunkák elrendelése és pótlólagos források biztosítása is szükségessé vált. A kivitelezést a PSN Építőipari Kft. végzi. A gyönki Módszertani Otthon belső út építésével kapcsolatos beruházásra E Ft-ot használtunk fel. Az összesen E Ft értékű munka befejeződött. A Balassa János Kórház műszaki épületének kiváltására E Ft-ot költött az önkormányzat. A tényleges beruházás csak a jövő évben bonyolódik le. A kivitelezőt közbeszerzési eljárás keretében kell kiválasztani. A beruházást szeptemberéig kell befejezni. A Szent András Otthon bölcskei telephelyének tetőrekonstrukciója is a Tolna Megyei Területfejlesztési Tanács támogatásával valósulhat meg. A kivitelezési szerződés létrejött, a közbeszerzési eljárást a SUGÁR Kft. nyerte el. A vállalási ár ,6 E Ft. A rekonstrukció tényleges megvalósítására 2007-ben kerülhet sor. A rekonstrukcióval kapcsolatban 2006-ban 154 E Ft kiadásunk merült fel. A gyönki Módszertani Otthon A épületének akadálymentesítésére a SUGÁR Kft.-vel jött létre szerződés. A vállalási ár ,5 E Ft. A kivitelezés a támogatás elnyeréséhez igazodóan évre ütemezett. Ebben az évben 143 E Ft kiadást számoltunk el a feladathoz kapcsolódóan. A Pálfai tűzjelző rendszer kiépítése 9.497,6 E Ft értékben valósul meg. A tervezett befejezés év eleje. A beruházással kapcsolatban évben kiadás elszámolás nem történt, a kifizetés évben lesz esedékes. A Tolnai Lajos Német Nemzetiségi Kéttannyelvű Gimnázium C épülete tetőrekonstrukcióját a Tolna Megyei Területfejlesztési Tanács évre ütemezetten támogatta. A rekonstrukció azonban lényegében csak a évre biztosított támogatásból készülhet el. A E Ft. vállalási árú feladatot a SUGÁR Kft. nyerte el. Kiadás a feladattal összefüggésben nem volt. Önkormányzati saját forrásból, egyéb állami támogatásból és hitelből megvalósuló beruházások

12 12 Az önkormányzat évi költségvetésében tervezett legnagyobb volumenű beruházás a Balassa János Kórház Műtő- és diagnosztikai blokk létesítményének befejezése volt. A beruházás kivitelezőjének (Sanamij Budapest Kft.) kiválasztása közbeszerzési eljárás keretében történt, a szerződés aláírására augusztus elején került sor. A tendertervek (kiviteli tervek) elkészítése az eljárást megelőzően befejeződött, a tervkészítés költségeinek (bruttó 39,6 millió Ft) kifizetése megtörtént. A beruházással kapcsolatban a beszámolási időszak végéig összesen E Ft merült fel. A kivitelezésre aláírt vállalkozási szerződés alapján a munkák befejezési határideje december 6-a volt. A munkák vállalási ára (a lekötött tartalékkerettel és a megrendelt opciós tartalommal együtt) bruttó ,7 E Ft-ot tett ki. A beruházás bonyolítója a SZÁMÍT Kft., szerződésének költsége E Ft+Áfa. A beruházás műszaki átadás-átvételi eljárása decemberben lezajlott, a létesítményre a használatbavételi engedélyt elején adta ki az illetékes hatóság. Az eszközök és az épület értékének aktíválására 2007-ben kerül sor. A létesítményt a kórház ténylegesen is használatba vette. Az oktatási intézmények szakmai, informatikai eszközfejlesztésének évi támogatásának felhasználása évre húzódott át. Iskolai ügyviteli szoftverek használati jogának megszerzése jogcímen E Ft-ot fizetett ki az önkormányzat. (A beruházási kiadásokon túl az oktatási intézmények számítástechnikai eszközeinek három éves bérleti díjából az első évi díj rendezése E Ft volumenben és kis értékű eszközbeszerzések kiadásinak elszámolása is évben volt esedékes.) Az Illyés Gyula Megyei Könyvtár melletti ingatlan megvásárlásával összefüggésben az év első felében E Ft kifizetés vált esedékessé, további E Ft átutalására decemberben került sor. A vásárlással kapcsolatban még két év költségvetését E Ft terheli majd. A létesítmény részleges felújítására az Illyés Gyula Megyei Könyvtár kapott támogatást. Tervezési feladatokra E Ft-ot használtunk fel. A Berkes János Általános Iskolában, az értényi Idősek Otthonában, valamint a pálfai Fogyatékosok Otthonában a megfelelő ivóvízellátás biztosítása érdekében vált szükségessé kisebb volumenű beruházási feladatok végrehajtása. Erre a feladatra együttesen E Ft kiadást teljesítettünk. A pálfai, belecskai és szekszárdi Fogyatékosok Otthona rekonstrukciós munkáit a ZÁÉV RT. végezte el. A évi befejezést követően a kivitelező cég, az ajánlatában és szerződésében foglaltak alapján árkockázat címén 11 millió Ft-ot meghaladó összeget számlázott le az önkormányzatnak. Az önkormányzat a követelést vitatta, több alkalommal visszautasította a követelés kiegyenlítését, míg 2006 nyarán egyezség jött létre az önkormányzat és a ZÁÉV Rt. között, mely szerint E Ft összegre jogosult a kivitelező árkockázat címen. A kiszámlázott összeget az önkormányzat kiegyenlítette. A Kapospulán található, állami gondoskodásban részesülő gyermekek ellátását biztosító lakásotthon közműhálózatra történő rákötése miatt 150 E Ft érdekeltségi hozzájárulás megfizetésére került sor.

13 13 A Megyeháza tetőrekonstrukciójának engedélyezési terveire E Ft-ot fizettünk ki. A balesetveszély elhárítása érdekében elvégzendő munkák 2007-re húzódnak át. Gépek, berendezések, felszerelések vásárlására együttesen E Ft-ot használt fel az önkormányzat. Ezen belül a legjelentősebb tételt, E Ft-ot, a pálfai otthonban felmerült kapacitás hiány megoldása érdekében beszerzett mosógép és szárítógép vásárlása jelentette. Céljellegű forrásból E Ft felhasználásával a Tolna Megyei Illetékhivatalban vált biztosítottá az elektronikus és telefonos ügyintézés technikai háttere, illetve számítástechnikai eszközöket szereztünk be további E Ft értékben. Védelmi igazgatási feladatok ellátásához szükséges eszközök beszerzéséhez E Ft, az önkormányzati hivatal számítástechnikai eszközeinek vásárlásához E Ft, egyéb eszközbeszerzéshez 49 E Ft kiadás teljesítése kapcsolódott. A Eurpe Direct eszközállományának fejlesztésére 230 E Ft-ot használtunk fel. Ebben az évben egy személygépkocsi megvásárlására került sor, E Ft értékben. Európai Uniótól elnyert támogatással megvalósuló beruházás A Regionális Fejlesztési Operatív Program Irányító Hatósága pályázati felhívására a Városi Területek Rehabilitációja: város és barnamezős rehabilitáció 1/2004/ROP2.2. pályázat keretében Szekszárd Megyei Jogú Várossal, mint főpályázóval, partnerségi együttműködésben, pályázatot nyújtottunk be Szekszárd Keleti Városkapu rehabilitáció I. ütem címen, melynek keretében a megyei önkormányzatot érintően a volt Budai Nagy Antal laktanya területe egy részének terület-előkészítése, a jövőbeni intézményi beruházások feltételeinek megteremtése, a bontási munkák elvégzése, a közművek kiépítése valósulhatott meg. A támogatási szerződés aláírására év elején kerülhetett sor. A projekt tervezett összes költsége 443 millió Ft, melyből a megyei önkormányzat által megvalósítandó fejlesztés módosított összes költsége 291 millió Ft. Az ehhez elnyert uniós forrás 261,7 millió Ft, a szükséges önrész 29,1 millió Ft, melyből a Belügyminisztérium 14,4 millió Ft-ot biztosított, az önkormányzat pénzbeli hozzájárulása pedig 14,7 millió Ft. Az előkészítő munkák elhúzódása miatt a volt laktanya területén az épületek bontása, a közművek kiépítése csak év elején kezdődhetett meg. A projekt megvalósítása lezárult, a szerződés módosítása és a pénzügyi elszámolás még folyamatban van. Az összes felhasználás várható összege E Ft, önkormányzati saját forrás E Ft, illetve a BM önerő összege E Ft, míg uniós forrásból E Ft bevétel várható évben E Ft kifizetésére került sor. Az önkormányzat E Ft saját forrás felhasználásával előlegezte meg a kiadások egy részét. Az európai uniós forrásokból E Ft teljesült. Az uniós támogatások lehívása és folyósítása közötti időszak 5-6 hónapra tehető, a folyamat rendkívül lassú és időigényes. A bontás és közművesítés munkáinak kivitelezését az ALISCA BAU Építő Kft. végezte. A számlája teljes körűen még nem került kiegyenlítésre. A közműfejlesztés engedélyezési terve, melynek költsége a támogatás terhére nem számolható el E Ft-ba került. A pályázattal elnyert támogatás teljes volumenére bankgaranciát kellett biztosítékul benyújtani. A bankgarancia nyújtásának díja évi E Ft, melyből a pénzintézet 2006-ban E Ft-ot érvényesített. További kiadásként várható a telekhatáron átnyúló lebontott épületsarkok bontási kiadásainak arányos része.

14 14 Felújítások Felújításokra az önkormányzati hivatalnál E Ft kiadás teljesült. A Széchenyi utcai irodaház tetőfelújítása E Ft-ba került, melyből a tulajdonostársak E Ft-ot térítenek meg, így az önkormányzat kiadása 461 E Ft. Az Iregszemcsén lévő lakásotthon vizesblokkjának rendbetétele 440 E Ft-ba, a Közlekedés Felügyelet által használt épületrész tetejének felújítása 756 E Ft-ba került. A Sárpilisen lévő szolgálati lakás felújítása 331 E Ft-ot vett igénybe. A Dr. Kelemen Endre Szakközépiskola tornatermének villanyszerelési munkáit a RE- NOVÁL PLUSZ Kft. végezte, E Ft értékben. A lakás építéséhez, vásárlásához a megyei intézmények dolgozóinak és köztisztviselőknek E Ft összegben nyújtottunk felhalmozási célú kölcsönt. A kölcsön fedezetét a korábban nyújtott támogatások törlesztéséből befolyt bevétel képezet. Felhalmozási célú hiteleinkhez kapcsolódóan E Ft kamatkiadás merült fel. Felhalmozási célú ÁFA befizetésként E Ft átutalása valósult meg. Pénzmaradvány alakulása A Tolna Megyei önkormányzati Hivatal E Ft, a GAMESZ E Ft pénzmaradvánnyal zárta az évet. A hivatal maradványának jelentős része kötelezettséggel terhelt, illetve részét képezi az az ingatlaneladásból származó E Ft bevétel is, amely szerződés alapján csak meghatározott célra használható fel. A pénzmaradvány felhasználásáról a Közgyűlés a zárszámadási rendelet keretében rendelkezik. A GAMESZ évi működése során E Ft bevételt teljesített, illetve feladataival kapcsolatban E Ft kiadása merült fel. A személyi kiadás módosított előirányzatát 94,5 %-ban, munkaadót terhelő járulékok előirányzatát 98,6 %-ban, a dologi kiadási előirányzatát 98,7 %-ban használta fel. Felújításra 232 E Ft-ot, beruházásra E Ft-ot használt fel. Az adósságállomány (hitelállomány) alakulása A Tolna Megyei Önkormányzat hitelállománya a december 31-i állapot szerint E Ft, míg év végén E Ft rövidlejáratú hitelállománnyal rendelkeztünk. A évi költségvetési kondíciók negatív változása, a hiány halmozódása és a kiadáscsökkentő intézkedések év végi megtétele következtében a költségvetés működési hiányának volumene a tervezéskor elérte a E Ft-ot. Az önkormányzat nem rendelkezett elegendő fejlesztési forrással sem, emiatt a beruházások megvalósítása és a következő évek pályázatainak előkészítése a fejlesztési források hitelből történő bővítését tette szükségessé, erre a célra E Ft hitel felvételé-

15 15 ről döntött a Közgyűlés. Együttesen tehát E Ft működési hitel felvételére kerülhetett sor. A hitelt nyújtó pénzintézet kiválasztása közbeszerzési eljárás keretében bonyolódhatott le, amely egyrészt elhúzódóvá teszi az eljárást, másrészt a teljesítési adatok alakulásának ismerete nélkül kellett a szükséges döntéseket meghozni. A hitel tényleges folyósítására szeptember és december hónapokban került sor. A felvett E Ft működési hitel 7 éves futamidejű, a törlesztés évente azonos, E Ft-ban lesz esedékes. Az első törlesztésre 2007-ben kerül sor. A Közgyűlés az 1995-ben megkezdett Műtőblokk beruházást állami források hiányában még 2005-ben sem tudta befejezni, ugyanakkor a beruházás üzembehelyezéséhez szüksége források összegét olyan volumenűre becsülték, hogy annak önkormányzati saját forrásból történő előteremtése lehetetlen volt. A megyei önkormányzat, Szekszárd Megyei Jogú Város, a Paksi Atomerőmű Zrt. és a Balassa János Kórház között olyan megállapodás jött létre, amelyben minden érintett kötelezettségeket vállalt és hozzájárulást a Műtőblokk befejezéséhez. Ez a megállapodás alapozta meg a beruházás befejezéséhez szükséges fejlesztési hitel felvételét. A hitel felvételére közbeszerzési eljárás keretében volt lehetőség. Az önkormányzat E Ft hitelnyújtására kért ajánlatot. A közbeszerzési eljárást a számlavezető pénzintézet nyerte meg. Az E Ft-on belül E Ft kedvezményes kamatozású (MFB) hitel és E Ft banki kamatozású célhitel felvételéről írtunk alá szerződést. A hitel hosszú lejáratú, 15 éves futamidejű. A hitelekből az év végéig E Ft-ot, illetve E Ft-ot hívtunk le. További felhasználás nem várható, a beruházás befejeződött. Az évente felmerülő tőketörlesztés ( E Ft) és kamat teher finanszírozásához az együttműködésben résztvevő felek egynegyed-egynegyed rész arányban járulnak hozzá. A hitelállomány tehát megtöbbszöröződött, de a hosszabb lejárat miatt a terhek elnyújtva jelentkeznek majd. Az önkormányzat évben E Ft rövidlejáratú működési hitelt vett fel, a költségvetés egyensúlyának biztosítása érdekében. A hitel visszafizetése év negyedik negyedévében volt esedékes. A hitel visszafizetése lejáratkor megtörtént. Tartalékok alakulása A Közgyűlés az általános tartalék összegét E Ft-ban, a működési céltartalékot E Ft-ban, a felhalmozási céltartalékot E Ft-ban állapította meg a költségvetési rendelet utolsó alkalommal történt módosítása során. A tartalékok fedezetét a képződött pénzmaradvány biztosítja. A pénzkészlet alakulása A Hivatal E Ft pénzkészlettel zárta az évet. A évi nyitó pénzkészlet E Ft volt.

16 16 A pénzkészlet a GAMESZ pénzkészletét is magában fogalja. A vagyon alakulása A Hivatal évi könyvviteli mérleg szerinti összes eszközének és ezzel egyező forrásának értéke E Ft. Az eszközök értéke a évi E Ft záró állományhoz viszonyítva 50,9 %- kal növekedett. Az értéknövekedés döntő része a befektetett eszközök állományának növekedéséből ered, de számottevő a forgóeszközök értékének növekménye is. A befektetett eszközök beszámolási időszak végi E Ft-os állományát az immateriális javak E Ft, a tárgyi eszközök E Ft, a befektetett pénzügyi eszközök E Ft, az üzemeltetésre, kezelésre, koncesszióba átadott eszközök E Ft értéke együttesen jelenti. Az immteriális javak mérlegszerinti értéke a évi E Ft-ról E Ft-ra csökkent. A tárgyi eszközök nettó értéke az ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok és a beruházások állománya esetében növekedett, míg a gépek, berendezések felszerelések, a járművek körében csökkent az előző évhez mérten. Az ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok nettó értéke E Ft, ami E Ft-tal több a nyitó állománynál. Az ingatlanok esetében bekövetkezett állománynövekedés az üzembehelyezett beruházások nyilvántartásba vételének következménye. Így többek között a laktanya területét érintő beruházások (közművesítés ) aktíválása növelte az ingatlanok értékét. Az ingatlanok állományának értéke az ingatlaneladások, épületek bontása és az értékcsökkenés elszámolása miatt ugyanakkor csökkent. A gépek, berendezések nettó értéke csökkent. Míg a megelőző évben E Ft nettóértékű eszközállománnyal rendelkeztünk, tárgyévben E Ft-ra módosult a gépek berendezések értéke. A járművek év végi állományának értéke E Ft. Az állomány értéke a nyitó értékhez mérten alig változott. Egy új személygépkocsi beszerzése valósult meg 2006-ban. A beruházások, felújítások december 31-i mérlegszerinti értéke E Ft volt. A év végi E Ft záró értékhez viszonyítva E Ft növekedés következett be. A növekményt a folyamatban lévő, még nem aktívált beruházások okozták. A mérlegben szereplő befejezetlen beruházás állomány jelentős része a Műtő-és Diagnosztikai Blokk építésével kapcsolatos. A évben a Műtőblokk befejezéséhez kapcsolódóan teljesített kiadások értéke E Ft volt, ez teszi ki az állománynövekedés jelentős hányadát. Ezen túlmenően más önkormányzati beruházások is folyamatban vannak, amelyek aktíválására csak a befejezést követően kerül sor.

17 17 A befektetett pénzügyi eszközök állományának értéke a december 31-i E Ft-hoz képest kisebb lett, a évi záró érték E Ft volt. Az egyéb tartós részesedés értéke E Ft-ról E Ft-ra csökkent. A Tolna Megyei Turisztikai Információs és Szolgáltató Közhasznú Társaság a megyei önkormányzat E Ft-os üzletrésszel rendelkezik. Értékvesztés elszámolása nem volt indokolt. A Dél-dunántúli Regionális Idegenforgalmi Kht.-ban meglévő részesedésünk nyilvántartás szerinti értéke 95 E Ft, ami az előző évi záró értékhez viszonyítva nem változott. Értékvesztés elszámolására nem került sor. A KIÚT Kht.-ban 2004-ben pénzügyi befektetésekből keletkezet 6000 E Ft értékű üzletrész esetében a közhasznú társaság gazdálkodási adataira figyelemmel E Ft értékvesztést számoltunk el, így a befektetésünk értéke E Ft-ra csökkent. A befektetett pénzügyi eszközök tulajdoni részesedés szerint a következők szerint alakultak: 25 %-on felüli részesedések KIÚT Kht., Tamási, E Ft üzletrész, 40% tulajdoni részesedés Tolna Megyei Turisztikai Információs és Szolgáltató Közhasznú Társaság Szekszárd, 1500 E Ft üzletrész, 32,6 % tulajdoni részesedés A Pécsi székhelyű Dél-dunántúli Regionális Idegenforgalmi Kht.-ban lévő üzletrész(1.000 E Ft), 8,33 % tulajdoni részesedésnek felel meg. A tartósan adott kölcsönök december 31-i állománya E Ft, a megelőző évhez viszonyítva 12,3 %-kal csökkent. A Tolna Megyei Önkormányzati Hivatalnál nyilvántartott E Ft tartósan adott kölcsön a közalkalmazottak és köztisztviselők részére, lakás- építéséhez és vásárlásához nyújtott kölcsönökből áll fenn. Az éven belül esedékes törlesztések összegét (8.722 E Ft-ot) a rövidlejáratú követelések közé vezettük át. Az üzemeltetésre, kezelésre, koncesszióba adott eszközök záró állománya E Ft. A forgóeszközök E Ft záró értékéből a készletek állománya minimális, E Ft, a követelések volumene E Ft, a pénzeszközök értéke E Ft, az egyéb aktív pénzügyi elszámolások összege E Ft. A követelések értéke a december 31-i E Ft-ról E Ft-ra növekedett. Az áruszállításból és szolgáltatás-nyújtásból fennálló vevői követelések értéke E Ft-ról E Ft-ra emelkedett. Az adósok állománya dinamikusan változott, a évben rögzített E Ft-ról E Ft-ra nőtt a követelés értéke. Az önkormányzati hivatalnál az adósok állománya az illetékbevételekkel kapcsolatos követelés állományból adódik. A számviteli előírások alapján az illetékbevételek tekintetében is éltünk az értékvesztés elszámolásával. A mérlegben kimutatott illetékhátralék érvényes elosztási szabályok szerinti megoszlása a következő:

18 18 Összes illetékkövetelés E Ft 100,0 % Ebből: központi költségvetés E Ft 50,0 % önkormányzati rész E Ft 50,0 % Ebből: Szekszárd Megyei J. Város E Ft 25,1 % Tolna M.Önk.közvetlen E Ft 35,0 % Megyéknek visszaosztásra jut E Ft 65,0 % A követelések fenti megoszlása miatt a saját tőke értéke E Ft-tal csökkenne a követelések más módon történő kimutatása esetén. Az APEH részére történő feladatátadás miatt 2007-ben a követelés E Ft-os összege kivezetésre kerül a mérlegből, emiatt a saját tőke értéke is ezzel azonos összeggel csökken. Az egyéb követelések mérlegben kimutatott értéke E Ft, amelyből a lakásépítés, vásárlás támogatásra nyújtott kölcsönök mérlegforduló-napot követő egy éven belül esedékes részlete E Ft. A pénzeszközök volumene E Ft, melyből a költségvetési bankszámlák egyenlege E Ft, a pénztáraké pedig 357 E Ft, az idegen pénzeszközök értéke pedig E Ft. Az önkormányzat pénzkészlete növekedett az év során, a záró érték 180,5 %-a az előző év végi állománynak. A költségvetési bankszámlákon lévő egyenleg növekedése az ingatlaneladásból befolyt bevételek és egyéb többletbevételek teljesítésének és tartalékolásának eredménye. Az aktív pénzügyi elszámolások állománya a évi E Ft-ról év végére E Ft-ra nőtt. A források értéke december 31-i állapot szerint E Ft volt. A saját tőke állományának értéke E Ft, melyből az indulótőke értéke ami változatlan E Ft, míg a tőkeváltozás értéke E Ft, ami az előző évhez képest E Ft-tal (12,7 %-kal) csökkent. A saját tőke értékének változását a befektetett eszközök állományának növekedése, a készletek bővülése, a követelések növekedése és a szállítói és egyéb kötelezettségek emelkedésének nettó összege teszi ki. A Műtőblokk beruházás jelentős értéknövelő hatása a sajáttőke változását a hitelből történő finanszírozás miatt nem eredményezhette. A tartalékok záró értéke E Ft. A tartalékok a megelőző évhez képest számottevően, 170,3 %-kal növekedtek. A tartalék növekedés a már ismertetett ingatlaneladások és többletbevételek tartalékolásának következménye. A tartalékokon belül a költségvetési tartalékok állománya E Ft, amelyen belül a költségvetési tartalék elszámolása E Ft. A költségvetési pénzmaradvány E Ft-os nyitó állományával szemben a év végi záró állomány E Ft. A kötelezettségek december 31-i állománya E Ft. A évi záró értéknek ( E Ft) a év végi állomány négyszerese. (Az eladósodási mu-

19 19 tató azaz az összes kötelezettség összes forráshoz viszonyított aránya a megelőző évi 15,3 %-ról, tárgyévben 40,7 %-ra módosult.) A kötelezettségeken belül a hosszú lejáratú kötelezettségek összege E Ft-ról E Ft-ra nőtt. A Műtőblokk befejezéséhez felvett 15 éves futamidejű hitelből éven túli kötelezettségként E Ft áll fenn december végén. A működési célra felvett E Ft hitelből éven túli kötelezettség E Ft. A megyei önkormányzat által 2005-ben, részletfizetési konstrukcióban megvásárolt ingatlan vételára E Ft volt, melyből év végéig E Ft kifizetésre került, a tárgyévet követő évben E Ft lesz esedékes, illetve egy évet követően további Ft kötelezettségünk merül fel. Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek állományában a hivatalnál nyilvántartásba vett E Ft éven túli tartozás jelenik meg. A rövid lejáratú kötelezettségek december 31-i állományának értéke E Ft, ami az előző évhez viszonyítva E Ft összegű növekedést mutat. A évben felvett E Ft működési hitelt visszafizette az önkormányzat. Az áruszállításból és szolgáltatásból keletkezett rövidlejáratú kötelezettségek a E Ft nyitó értékhez képest E Ft-ra növekedtek. A hivatalnál a szállítói tartozás döntő része a laktanya projekttel és egyéb beruházásokkal függ össze, amelyek fedezete biztosított. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek értéke év végén E Ft volt. Az önkormányzat által évben felvett hitelek évet terhelő törlesztése E Ft E Ft volumenben jelent meg e kötelezettségek között. Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségből a következő évet terhelő kötelezettség az önkormányzat ingatlanvásárlásával kapcsolatos évben esedékes, E Ft összegű részletfizetésből adódik. Tárgyévi költségvetést terhelő rövid lejáratú kötelezettség E Ft volt. Az egyéb passzív pénzügyi elszámolások értéke év végén E Ft volt. Szekszárd, március dr. Bartos Georgina megyei főjegyző