BUDAPEST FŐVÁROS XVI. KERÜLETI ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERE

BUDAPEST FŐVÁROS XVI. KERÜLETI ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERE Készült a 2015. május 13. napján tatandó képviselő-testületi ülése. Készítette: d Hajducsek-Láposi Enikő gazdálkodási ügyosztályvezető Tágy: Javaslat a Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kft. 2014. üzleti évől készített éves beszámolójának elfogadásáa, valamint a könyvvizsgáló választásáa Tisztelt Képviselő-testület! Budapest Főváos XVI. keület Önkományzata 100 %-os tulajdonosi joggal endelkezik a Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kft.-ben (Cg.: 01-09-878027, székhelye: 1165 Budapest, Üjszász u. 106-108., képviseli: Rátonyi Gábo, továbbiakban: Tásaság). A Ptk. (2013. évi V. tövény) 3:109. (2) bekezdése alapján a gazdasági tásaság legfőbb szevének hatásköébe tatozik a számviteli tövény szeinti beszámoló jóváhagyása és a nyeeség felosztásáól való döntés. A számvitelől szóló 2000. évi C. tövény (továbbiakban: számviteli tövény) 153-154. -a endelkezik a kettős könyvvitelt vezető, cégjegyzékbe bejegyzett vállalkozások éves beszámolójának letétbe helyezéséől, valamint a közzétételi kötelezettségől. Ez alapján a könyvvizsgálói jelentéssel, és a tulajdonosi jóváhagyással együtt kell az éves beszámolót az adott üzleti év mélegfodulónapját követő ötödik hónap utolsó napjáig letétbe helyezni. Továbbá minden kettős könyvvitelt vezető vállalkozó köteles az éves beszámolót, illetve az egyszeűsített éves beszámolót, kötelező könyvvizsgálat esetén a könyvvizsgálói jelentéssel együtt közzétenni. A Tásaság elkészítette 2014. évi számviteli beszámolóját 85 463 eze Ft méleg főösszeggel és 1 992 eze Ft méleg szeinti eedménnyel, mely az előtejesztés 1. számú mellékletét képezi. A méleg- és eedmény-kimutatás adatainak észletes bemutatása a 2. számú mellékletben található. A Tásaság könyvvizsgálója megállapította, hogy az éves beszámoló a számviteli tövényben foglaltak és a Magyaoszágon elfogadott általános számviteli elvek szeint készült, a Tásaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéől megbízható valós képet ad. (3. sz. melléklet) A Felügyelő Bizottság döntéséől szóló jegyzőkönyvkivonat a Képviselő-testületi ülésen kiosztása keül. A Képviselő-testületnek nem csak a beszámoló elfogadásáól kell hatáozatot hoznia, hanem elsősoban aól, miszeint elfogadja, hogy a Tásaság adózott eedménye - amely a 2014. évben 1 992 E Ft volt - a Kft-nél maadjon, és ez összeg az Eedménytatalékba keüljön átvezetése.

2 A Kft. könyvvizsgálójának (S.A.M. Vitel Könyvszakétő és Tanácsadó Betéti Tásaság (székhely: 1122 Budapest Moszkva té 16., cg.: 01-09-514474, könyvvizsgálatét személyében is felelős személy: Sághy Andás Vilmosné, anyja neve: Szenczi Magit lakcíme: 1171 Budapest, Tápióbicske u. 81/B.) mandátuma 2015. 05. 31-én lejá. A Kft. számáa könyvvizsgálat jelenleg sem a polgái tövénykönyvől szóló 2013. évi V. tövény, sem a számvitelől szóló 2000. évi C. tövény alapján nem kötelező, azonban tekintettel aa, hogy 100%-ban önkományzati tulajdonú cégől van szó, ezét fontosnak tatjuk a jogszabályban előítaknál szigoúbb ellenőzést valamint a szakmai segítséget. Megkeestük a jelenlegi könyvvizsgálót és az önkományzat másik Kft-jének (Rehab-XVI. Kft) könyvvizsgálóját, hogy a költségtakaékosság jegyében adjanak ajánlatot a Kft. könyvvizsgálatáa vonatkozóan. A jelenlegi könyvvizsgálónak a havi nettó 80.000 Ft összegű díjazását nem állt módjában csökkenteni, azonban Kiály Zsuzsanna egyéni könnyvizsgáló 700.000 Ft/év összegű ajánlatot adott a könyvvizsgálati feladatok ellátásáa. A Ptk. 3:130. (1) bekezdése alapján a tásaság legfőbb szeve választja a könyvvizsgálót, a (2) bekezdés ételmében a könyvvizsgálót hatáozott időe, de legfeljebb öt éve lehet megválasztani. A könyvvizsgáló megbízatásának időtatama nem lehet övidebb, mint a legfőbb szev által tötént megválasztásától a következő beszámolót elfogadó ülésig tejedő időszak. A Rehab-XVI. Kft. könyvvizsgálójának szakmai munkájával elégedettek vagyunk, így előtejesztőként javaslom Kiály Zsuzsanna egyéni könyvvizsgáló (anyja neve: Gacsályi Bobála, lakcím: 1102 Budapest, Köösi Csona S. út 2., MK tagsági ig.szám: 007264) megbízását 2018. május 31-ig tejedő időtatama. Kiály Zsuzsanna könyvvizsgálatét jáó díjazását 700.000 Ft, azaz Hétszázeze foint /év összegben javaslom megállapítani. Kéem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előtejesztésben foglaltakat, valamint Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kft. 2014. évi beszámolóját megtágyalni és elfogadni szíveskedjen! Hatáozati javaslati.: Budapest Főváos XVI. keületi Önkományzat Képviselőtestülete, mint a tulajdonosi jogok gyakolója elfogadja, hogy a Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kft. (Cg.: 01-09- 878027, székhelye: 1165 Budapest, Újszász u. 106-108., képviseli: Rátonyi Gábo) 2014. évi 1 992 E Ft-os adózott eedménye a Kft-nél maadjon, és ez az összeg átvezetése keüljön az Eedménytatalékba. Hatáidő: 2015. május 20. Felelős: Kovács Péte polgámeste (elfogadása minősített szótöbbséget igényel) Hatáozati javaslat II.: Budapest Főváos XVI. keületi Önkományzat Képviselőtestülete, mint a tulajdonosi jogok gyakolója, a Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kft. (Cg.: 01-09-878027, székhelye: 1165 Budapest, Üjszász u. 106-108., képviseli: Rátonyi Gábo) 2014. évi egyszeűsített éves beszámolóját - figyelembe véve a könyvvizsgálói jelentést és a Felügyelő Bizottság ezzel kapcsolatos véleményét - elfogadja.

3 Felkéi a Kft. ügyvezető igazgatóját, hogy a hatályos jogszabályok endelkezési alapján gondoskodjon a cégbíósági letétbe helyezésől, valamint a közzétételől. Hatáidő: 2015. május 31. Felelős: Kovács Péte polgámeste (elfogadása az SzMSz 18. (2) bek. m/ pontja ételmében minősített szótöbbséget igényel) Hatáozati javaslat III.: Budapest Főváos XVI. keületi Önkományzat Képviselőtestülete úgy hatáoz, hogy a Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kft. könyvvizsgálójává választja Kiály Zsuzsanna egyéni könyvvizsgálót (anyja neve: Gacsályi Bobála, lakcíme: 1102 Budapest, Köösi Csona S. út 2., MK tagsági ig.szám: 007264) 2018. május 31.-ig tejedő időtatama. A Képviselő-testület a Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kft. könyvvizsgálatét jáó díjazását 700.000,- Ft, azaz Hétszázeze foint/év összegben állapítja meg. Felkéi a Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kft. ügyvezetőjét, hogy a könyvvizsgálóval 90 napon belül kössön megbízási szeződést. A képviselő-testület felkéi a Polgámestet, gondoskodjon a módosításokkal egységes szekezetbe foglalt Alapító Okiat aláíásáól és annak a Cégbíósághoz töténő - 30 napon belüli - megküldéséől. Hatáidő: 2015. augusztus 13. Felelős: Kovács Péte polgámeste (Elfogadásához minősített szótöbbség szükséges figyelemmel az SZMSZ 18. (2) bek. b) pontjáa) Budapest, 2015. ápilis 30. Kovács Péte polgámeste jegyző Tágyalja: Gazdasági és Pénzügyi Bizottság Mellékletek: 1. sz. Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kft. egyszeűsített éves beszámolója 2. sz. Kiegészítő melléklet a Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kft. 2014. évi egyszeűsített éves beszámolójához 3. sz. Könyvvizsgálói j elentés

Il 3 8 8 0 4 6 2 9 3 1 1 1 1 3 0 1 Statisztikai számjel 1-0 9 8 7 8 0 2 Cégjegyzék száma Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kft a vállalkozás megnevezése 1163 Budapest Havashalom u.41. a vállalkozás címe Egyszeűsített éves beszámoló 2014 üzleti évől A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőizte Keltezés: Budapest 2015. mácius 31. a vállalkozás vezetője Ketváosi Spotléíesjtnényeksí ( k é p v i s e l ő j e ) üzemeltető Kft. 1165 Budapest, Újszász u. 106-108. Adószám: 13880462-2-42 BankszámlftttTP 11716008-20187091 Az egyszeűsített éves beszámolót készítette: Kalocsainé Szálai Gabiella egisztált mélegképes könyvelő oklevélszám :54343603

h 3 8 8 0 4 6 2 9 3 1 1 1 1 3 0 'I Statisztikai számjel 1 0 1-0 9-8 7 8 0 2 7 1 2 Cégjegyzék száma Cég neve: Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kft Az üzleti év mélegfodulónapja: 2014. Decembe 31. (év, hó, nap) Egyszeűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőizte Foások (passzívák) adatok E Ft-ban. Soszám módosításai Előző év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tágyév a b c d e 15. D. Sajáttőke (16.+18.+19.+20.+21.+22.+23. so) 49 688 51 680 16. I. JEGYZETT TŐKE 50 000 50 000 17. 16. soból: visszavásáolt tulajdoni észesedés névétéken 18. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE(-) 19. III. TŐKETARTALÉK 20. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 5191 312 21. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 22. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 23. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 4 879 1 992 24. E. Céltatalékok 25. F. Kötelezettségek (26 +27 +28. so) 38 429-28 076 26. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 27. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 6 001 4 966 28. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 32 428 23110 29. G. Passzív időbeli elhatáolások 6 389 5 707 30. FORRÁSOK ÖSSZESEN (15.+24.+25.+29. so) 94 506 85 463 Keltezés: Budapest 2015 mácius 31. Ketváosi Spotlétesítményeké/] Üzemeltető Kft. (Jf«0 Adószám: 13880462-2-42. Bankszaniía: OTP 11716008-20187091 (Képviselője)

1' 3 8 8 0 4 6 2 9 3 1 1 1 1 3 0 Statisztikai számjel 1 1-0 9-8 7 8 0 2 7 Cégjegyzék száma 1 Cég neve: Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kft Az üzleti év mélegfodulónapja: 2014. Decembe 31. (év, hó, nap) ; : : Egyszeűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőizte Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Soszám módosításai Előző év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tágyév a b c d e 01. A. Befektetettesközök(02 +04 +06. so) 24 916 ^V::V;V:Í:\;;.V :;:-V :H;, ;; 26998 02. I. IMMATERÁLIS JAVAK 573 4 761 03. 02. soból: Immateális javak étékhelyesbítése 04. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 24 343 22 237 05. 04. soból: Tágyi eszközök étékhelyesbítése 06. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 07. OB.soból: Befektetett pénzügyi eszközök étékhelyesbítése 08. B. Fogóeszközök (09.+10+11 +12. so) 37 535 26 427 09. I. KÉSZLETEK 1 329 1 156 10. II. KÖVETELÉSEK 7 814 4 956 11. III. ÉRTÉKPAPÍROK 12. IV. PÉNZESZKÖZÖK 28 392 20 315 13. C. Aktív időbeli elhatáolások 32 055 32 038 14. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01+08+13. so) 94 506-85 463 Budapest 2015. mácius 31. K o l v 6 o s i spotlwmttafnyftkfft üzemeltető Kft, a vállalkozás vezetője 1165 BudapeÉl; Újszász u. 106-108. (képviselője) Adószám: 13880462-2-42 Bankszámla: OTP 11716008-20187091

Il 3 8 8 0 4 6 2 9 3 1 1 1 1 3 0 1 Statisztikai számjel 1» 1-0 9-8 7 8 0 2 3 1 Cégjegyzék száma Cég neve: Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kft Az üzleti év mélegfodulónapja: 2014. Decembe 31. (év, hó, nap) Egyszeűsített éves beszámoló "A" EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltség eljáással) A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőizte adatok E Ft-ban. Tételszám módosításai Előző év(ek) A tétel megnevezése EIÓZŐ év Tágyév a b c d e 1. Étékesítés nettó ábevétele 215 001 209 786 II. Aktívált saját tejesítmények étéke III. Egyéb bevételek 73 936 77 597 III. soból: visszaít étékvesztés IV. Anyagjellegű áfodítások 141 857 141 477 V. Személyi jellegű áfodítások 130 650 131 044 VI. Étékcsökkenési leíás 6 430 8 033 VII. Egyéb áfodítások 3 265 2 473 VII. soból: étékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (l.±ll.+lll.-iv.-v.-vi.-vii.) 6 735 ;::v:.;:;:;.v.;:: ;.;.;.y. v. :4356 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 441 84 IX. Pénzügyi műveletek áfodításai - B. PÉNZÜGYI MÜVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) 441 84 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.) 7 176 4 440 X. Rendkívüli bevételek 389 57 XI. Rendkívüli áfodítások 2 400 2 400 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 2 011 2 097 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D.) 5 165 2 097 XII. Adófizetési kötelezettség 286 105 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E. -XII.) 4 879 1992 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 4 879 1 992 Keltezés: Budapest 2015. mácius 31. Ketváosi Spotléíesítmény/keí Üzemeltető Kft, 4 4 6 5 B ü d a P o c t - U is2d3zu. locmiiaikozás vezetnie Adószám: 13880462-2-42 é k o z a s y e z e t 0 J e Banksízáflia: OTP 11716008-20187091 (kepvse'oj 6 )

1, ' ^X-tcJLt«}- ERZSEBETLIGETI U SZO Dü SZENTMIHALYl ja^fc, MgjHBP ^Hite, MIHÜJ jag. Uf 9 Z» V# L# II Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kft. 2014. évi Kiegészítő melléklet Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kft. 1165 Budapest, Újszász u. 106-108. Adószám: 13880462-2-42 Bankszámla: OTP\1,17160Qí-20í87091 Rátonyi Gábo ügyvezető Budapest, 2015. mácius 31.

1. A VÁLLALKOZÁS ISMERTETÉSE A Tásaság cégneve: Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kolátolt Felelősségű Tásaság A Tásaság székhelye: 1165 Budapest, Újszász u. 106-108. 1163 Budapest Havashalom u. 41. (2015. ápilis 13-ig) A Tásaság telephelyei: 1160 Budapest, Segesvá u. 26. 1165 Budapest, Bátony u. 1. 1165 Budapest, Bátony u. 3. 1165 Budapest, Magit u. 147. 1165 Budapest, Lőté u. 4. A Tásaság jegyzett tőkéje: 50.000 eft pénzbeli hozzájáulás A Tásaság működésének időtatama: hatáozatlan idő A Tásaság adószáma: 13880462-2-42 A Tásaság cégjegyzékszáma: 01-09-878027 A Ketváosi Spotlétesítményeket Üzemeltető Kft.-t Budapest Főváos XVI. keületi Önkományzata alapította 2006. decembe 13. napján. A Tásaság egyszemélyes tulajdonosa Budapest Főváos XVI. keület Önkományzata. A Tásaság tevékenységét 2007. januá 9-én kezdte, a Cégbíósághoz benyújtott bejegyzési kéelemmel egyidőben. A Cégbíóságnál 2007. januá 25-én keült a Tásaság bejegyzése. A Tásaság feladata az alapító Önkományzat tulajdonában álló, de a Tásaság üzemeltetésében lévő Ezsébetligeti Uszodáa és Rákosszentmihályi Uszodáa kitejedő teljes köű spotlétesítmény-üzemeltetői tevékenység ellátása, mely 2008. közepén a Keingő utcai spottelep működtetésével egészült ki, 2010. ápilisában pedig az ugyancsak önkományzati tulajdonban lévő Ikaus spotpálya futófolyosó-öltözőépület működtetésével bővült ki. Az Ezsébetligeti Uszoda átadásáa 2008. januá 25-én keült so. A Szentmihályi Uszoda 2008. július 11-én keült átadása, megnyitása. A Keingő utcai spotpálya 2008. augusztus 31-től 2012. szeptembe 19-ig állt a Tásaság kezelésében. Az Ikaus spotpálya öltözőépület bitokbavételée 2010. ápilis 11-én keült so. Az önkományzati beuházás keetében az Ikaus spottelepen megépített ekotán futópálya átadásáa 2011. szeptembe végén keült so. Az Ikaus pályán 2012. május 5-én keült so a kis műfüves pálya átadásáa. 2012. június 2-án átadása keült az Ezsébetligeti Uszoda önkományzati beuházás keetében megépített standja, melynek nyái üzemeltetése szintén a Tásaság feladata. Az Ikaus pályán, új beuházásban épült nagy műfüves futballpályát 2012. szeptembe 13. óta üzemelteti Tásaságunk. 2

A tulajdonos önkományzat 2015. máicus 25-i képviselő-testületi hatáozatával keült bejegyzése a Tásaság háom új telephelyi címe: 1165 Budapest, Bátony u. 3. és 1165 Budapest, Magit u. 147 és 1165 Budapest, Lőté u. 4., mely telephelyek a 1165 Budapest, Bátony u. 1. cím alatt lévő ingatlannal együtt alkotják az Ikaus spottelepet. A Tásaság székhelyének módosítása a képviselő-testület 2015. máicus 25-i hatáozata alapján a Cégbíóságon is bejegyzése keült, s 2015. ápilis 13-i hatállyal a Tásaság új székhelye: 1165 Budapest, Újszász u. 106-108. Az alapító szándéka szeint a Tásaságnak az Alapító Okiat szeint az alábbi tevékenységi köei vannak (TEÁOR 2008 besoolás szeint): 93.11 Spotlétesítmény működtetése (főtevékenység) 77.21 Szabadidős-, spoteszköz kölcsönzése 85.51 Spot, szabadidős képzés 86.90 Egyéb humán-egészségügyi ellátás 93.12 Spotegyesületi tevékenység 93.13 Testedzési szolgáltatás 93.19 Egyéb spottevékenység 93.29 M.n.s. egyéb szóakoztatás, szabadidős tevékenység 96.04 Fizikai közézetet javító szolgáltatás 2. A SZÁMVITELI POLITIKA a/ Általános infomációk A Tásaság könyveit és nyilvántatásait a Számvitelől szóló 2000. évi C. tövény szeint vezeti. A beszámoló készítésének időpontja a tágyévet követő év mácius 31-e. A Tásaság a beszámoló észét képező méleget az A" változatú egyszeűsített mélegséma szeint állítja össze. Az eedménykimutatást összköltség-eljáással készíti, melyhez az u.n. A" változatú egyszeűsített eedménykimutatás sémát használja. Az éves beszámoló adatai - a megjegyzett kivételektől eltekintve - eze fointban étendők. bl A számviteli politika főbb elemei A Tásaság a Számviteli Tövény és a tevékenységée vonatkozó egyéb jogszabályi előíások szeint végzi tevékenységét. A Tásaság a Számviteli Tövénnyel összhangban kialakította a pénzkezelési, leltáozási, eszköz és foás étékelési szabályzatát. 3

A Tásaság ögzítette számviteli politikájában, hogy a vállalkozás folytatásának elvéből kiindulva biztosítani kell a számviteli alapelvek évényesülését. Az ímmateiális javak esetében a Tásaság a szellemi temékek között tatja nyilván a tulajdonában lévő szoftveeket, az Adótövény, illetve a hasznos élettatam szeint meghatáozott lineáis étékcsökkenéssel csökkentett étéken. A tevékenységet tatósan szolgáló ímmateiális javak étékcsökkenési kulcsai: Vagyoni étékű jogok: 6 év Szellemi temékek: 2 év Üzleti vagy cégéték: 5 év A tágyi eszközök tekintetében a vásáolt eszközöket a Tásaság az étékcsökkenéssel csökkentett beszezési étéken tatja nyilván. A tevékenységet tatósan szolgáló gépek, beendezések, felszeelések alkalmazott leíási kulcsai: Idegen ingatlanon végzett beuházás: 16,7% Egyéb gépek, beendezések: 14,5% Egyéb üzleti beendezés és eszköz, jóléti eszköz: 14,5% Számítástechnikai beendezés és felszeelés: 33% Az egyedileg 100 eft beszezési éték alatti tágyi eszközöket a Tásaság a endeltetésszeű használatbavételko (aktiválásko) egy összegben tev szeinti étékcsökkenéssel számolja el. A készletek étékelésének alapja a vásáolt készleteknél és anyagoknál a tényleges beszezési á. A jelentős összegű, a megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba métékének megállapításánál a Tövényben előít météket alkalmazza a Tásaság. Az étékvesztések elszámolásako és visszaíásako az eedeti bekeülési éték 20 %-át meghaladó eltéést tekinti lényegesnek a Tásaság. 3. VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET ÉS LIKVIDITÁS a/ Gazdálkodási mutatók Az eszközök és foások étékét és összetételét a következő táblázatok mutatják: Az eszközök összetétele Megnevezés Megoszlás (%) 2013. Megoszlás (%) 2014. év év Befektetett eszközök 26,36 % 31,59% Fogóeszközök 39,72 % 30,95 % Aktív időbeli elhatáolások 33,92 % 37,46 % Eszközök összesen 100,00% 100,00% 4

A foások összetétele Megnevezés Megoszlás (%) 2013. Megoszlás (%) 2014. év év Saját tőke 52,58 % 60,47 % Céltatalékok 0,00 % 0,00 % Kötelezettségek 40,66 % 32,85 % Passzív időbeli elhatáolások 6,76 % 6,68 % Foások összesen 100,00% 100,00 % A 2013. és 2014. évek beszámolóit összevetve látható, hogy a Tásaság gazdálkodási helyzete pozitív iányban változott. A Tásaság saját tőkéje mind abszolút étékben, mind aányában nőtt, kötelezettségei viszont a tavalyi szint alatt maadtak. b/ A Tásaság pénzügyi és jövedelmi helyzete A Tásaság működtetése és fejlesztései finanszíozása soán a működésben likviditási gondok nem jelentkeztek. A pénzügyi helyzet megítélését támasztják alá a 2. számú mellékletben számolt likviditási mutatók is, melyek alapján is jól látható, hogy a tásaság fizetőképes, likvid eszközei fedezetet nyújtanak a kötelezettségek étékée. Mindez csak a tulajdonos önkományzat támogatásával lehetséges. A Kft. jövedelmi helyzetének étékeléséhez a 2. számú mellékletben számolt hatékonysági és jövedelmezőségi mutatók nyújtanak segítséget. KIEGÉSZÍTÉSEK A BESZÁMOLÓ ADATAIHOZ a/ Mélea-tételek és tatalmuk Immateiális javak: 2014.12.31. 4.761 eft 2013.12.31. 573 eft Az immateiális javak állományában 2014. évben az alábbi növekedések, állománybeszezések töténtek: Új Windows 8 pogam beszezése 1 gépe 35 eft Stand bővítési tev 5.050 eft A 2014. decembe 31-én - nem nulla étékkel - itt szeeplő háom immateiális jószág étéke: Standfüdő külső ponyvás öltöző tevei 237 eft Szeve szoftve (2013-as beszezés) 80 eft Stand bővítési tev 4.444 eft 5

Tágyi eszközök: 2014.12.31. 22.237 eft 2013.12.31. 24.343 eft A Tásaság Befektetett eszközök között mutatja ki azon beszezett eszközeit, melyek a vállalkozási tevékenységet tatósan, egy évet meghaladó időtatamon túl szolgálják. A Befektetett eszközök étékcsökkenésének elszámolási módja nem változott az előző évhez képest. A Befektetett eszközök buttó étékének, illetve étékcsökkenésének változását az 1. számú melléklet tatalmazza. 2014. évben az alábbi 100 eft-ot meghaladó tágyi eszközök keültek beszezése: Szoláium beszezése Szentmihályi Uszoda 1.629 eft Online pénztágépek 3 db mindkét uszodába 794 eft Kameaendsze, videólejátszó bővítése az uszodákban 339 eft Medencetéi takaítógép beszezése 499 eft Lengőajtó gyátása Ezs.ligeti tanmedencéhez 211 eft Szeve számítógép beszezése 191 eft Tágulási tatály beépítése Reflex 600 N 134 eft A Befektetett eszközök étékcsökkenésének egésze teljes egészében tev szeinti leíás, lineáis étékcsökkenési módszeel kalkulálva. A Tásaság üzemeltetésében lévő uszodák és spotpályák ingatlanjai nem a Tásaság tulajdonában vannak, hanem az alapító tulajdonos XVI. keületi Önkományzat tulajdonát képezik. A tágyi eszközök között kimutatott tételek jelentős észe idegen tulajdonú ingatlanon végzett beuházás 18.676 eft buttó étékben. Készletek: 2014.12.31. 1.156 eft 2013.12.31. 1.329 eft Készletek összetevői: 2013. év 2014. év Higiéniai anyagok 829 537 Tisztítószeek és egyéb anyagok 295 389 Vízkezelési anyagok 140 173 Munkauhák 65 57 Összesen: 1.329 1.156 A Tásaságnak saját temelésű készletei nincsenek, a vásáolt készletek között különféle anyagok találhatóak a fenti megosztásban. 2014. soán a Tásaság nem számolt el étékvesztést a készleteie. A Tásaság tevékenysége soán 2014. évben veszélyes hulladék nem keletkezett, annak elszállításáól nem kellett gondoskodni. 6

Követelések: 2014.12.31. 4.956 eft 2013.12.31. 7.814 eft Követelések összetevői: 2013. év 2014. év Időszakon kívüli áfa elhatáolás 3.648 1.923 Vevői követelések 2.133 2.631 Szállítói kötelezettségek (túlfizetés) 1.255 - Szép-kátyás vásálás átvezetési számla 778 341 Ipaűzési adó túlfizetés - 21 Tásasági adó túlfizetés - 39 Összesen: 7.814 4.956 A Tásaság a vevői követelések között mutatja ki a fodulónapig má teljesített, de a szolgáltatást igénybevevő által még pénzügyileg nem endezett követeléseket. Az uszodai szolgáltatások pénzügyi endezése a vendégek észéől készpénzben töténik, átutalással endezik fizetéseiket az uszoda bélői, endezvényeke szeződött bélői. A vevői követelések mindegyike, illetve a Szép-kátyás vásálások, bankkátyás vásálások ellenétéke kiegyenlítése keült a mélegkészítés időpontjáig. A Tásaságnak észesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben nem áll fenn követelése. A Tásaság által jogeős bíói ítélettel megnyet pees ügyek, végehajtási eljáások: Végehajtási eljáás van folyamatban két ügyben, béleti díj meg nem fizetése miatt. Alpees: M Buda Kft. Összege: 150.549 Ft és jáulékai Jogeős bíósági meghagyáson alapul. Végehajtás alá vonható vagyona jelenleg nincs a cégnek. Alpees: Ha-Ho Hováth és Tása Keeskedelmi Kft. Összege: 672.248 Ft és jáulékai Jogeős bíói ítéleten alapuló követelés, siketelen végehajtás után a cég felszámolás alá keült, vagyonnal nem endelkezik, kétük a behajthatatlansági nyilatkozat kiadását. A Tásasággal szemben 2014.12.31-én az alábbi 2 polgái pees ügy van folyamatban: Alpees: Maweko Kft. Pe tágya: zálogjog évényesítése, béleti díj, Hl. ingatlan használati díj, közüzemi díj megfizetése. Pe övid összegzése, váható kimenetele: jogeős penyetesség. A bíóság 22.115.989 Ft megfizetésée kötelezte az alpeest 2015. mácius hónapban jogeős ítélettel. A Maweko felszámolás alá keült, vagyonnal nem endelkezik, a követelés behajthatatlan lesz. Felpees: uszodalátogató magánszemély 7

Pe tágya: kátéítés (vagyoni és nem vagyoni ká) Petágy étéke: 1.050.000 Ft + jáulékok Pe övid összegzése: Első fokon túlnyomóészt pevesztesség folytán a bíóság 781.774 Ft megfizetésée kötelezte Tásaságunkat. Az első fokú ítélettel szemben fellebbezett a Tásaság. Peveszteség esetén a pebe bevont biztosítónak van helytállási kötelezettsége. Pénzeszközök: 2014.12.31. 2013.12.31. 20.315 eft 28.392 eft Pénzeszközök összetevői: 2012. év 2014. év Bankszámla: lekötött pénzeszköz 23.371 19.155 Készpénz: házipénztá, beléptetőpénztá, páncélsz. 4.627 456 Bankszámla: folyószámla 394 704 Összesen: 28.392 20.315 A Tásaság pénzeszközeit az OTP Bank NyRt-nél vezetett Ft bankszámláin, illetve uszodai pénztáaiban és házipénztáában tatja. A pénzeszközök étékei a számlavezető bank által vezetett bankszámla egyenlegével, illetve a pénztákönyvvel egyezőek. A Tásaság devizás pénzeszközökkel nem endelkezik. Aktív időbeli elhatáolások: 2014.12.31. 2013.12.31. 32.038 eft 32.055 eft Aktív időbeli elhatáolások összetevői: 2013. év 2014. év Folyó évi működési támogatás elhatáolása 26.137 29.280 Folyó évi beuházási kompenzáció elhatáolása 5.165 2.097 Előe fizetett költségek elhatáolása 687 609 Jövőbeli bevételek elhatáolása 66 52 Összesen: 32.055 32.038 A 2014. évi támogatásból a tulajdonos XVI. keületi Önkományzattal fennálló kompenzációs szeződés ételmében még 29.280 eft működési támogatás és 2.097 eft beuházási kompenzáció kiutalását kéi Tásaságunk, amivel a Kft. null-szaldós működése lesz biztosítva. Éves szinten a 2014. évi üzleti tev alapján 73.094 eft működési támogatás és 5.883 eft beuházási támogatás keült megszavazása, melyből a Tásaság így 75.275 eft működési támogatást és 2.097 eft beuházási támogatást hív le a tulajdonos Önkományzattól. Az aktív időbeli elhatáolások között előe fizetett költségek, áfodítások, illetve jövőbeli bevételeke képzett elhatáolások egyaánt szeepelnek. Az előe fizetett költségek a má észben 2015. évet is éintő költségszámlák, pl. foglalkozás egészségügyi szolgálat, számlázó pogam díja, újságelőfizetés. Az elhatáolt bevételek az uszodai helyiség-bélőknek továbbszámlázott és 2015. évben kifizetett közüzemi díjak, melyek a 2014. éve vonatkoznak. 8

Saját tőke: 2014.12.31. 51.680 eft 2013.12.31. 49.688 eft A Tásaság 50.000 eft-os Jegyzett tőkéjét az Alapító a Tásaság endelkezésée bocsátotta. Az Eedménytatalék negatív előjelű összegét a 2007. év vesztesége (bevétel-szező gazdasági tevékenységet nem folytatott a Tásaság), illetve az előtásasági időszak vesztesége adja, amit némileg ellensúlyozott a 2008. és 2009. év pozitív eedménye. A Tásaság a 2014. évet 1.992 eft pozitív méleg szeinti eedménnyel zája, mely a Tásaság saját tőkéjének helyzetét javítja. Hosszú lejáatú kötelezettséqek: 2014.12.31. 4.966 eft 2013.12.31. 6.001 eft A Tásaságnak hátasoolt kötelezettségei nincsenek. Hosszú lejáatú kötelezettségként keülnek kimutatása a helyiség-bélőkkel aláít (jellemzően 5 éves) szeződéseknek megfelelően a kapott óvadékok összegeiből a szeződés megszűnése esetén az egy éven túl fizetendő ész. Az összeg 7 bélőtől befolyt óvadékot foglal magában. Rövid lejáatú kötelezettséqek: 2014.12.31. 23.110 eft 2013.12.31. 32.428 eft Rövid lejáatú kötelezettségek összetevői: 2013. év 2014. év Szállítói kötelezettség 20.353 12.108 Béek jáulékai kötelezettségek 5.291 5.378 Békötelezettség 4.647 4.993 ÁFA befizetési kötelezettség 1.057 378 Időszakon kívüli áfa elhatáolása - 253 Óvadék, teljesítési biztosíték 1 éven belüli észe 747 - Tásasági adó fizetési kötelezettség 286 - Ipaűzési adó fizetési kötelezettség 33 - Vevői követelések (túlfizetések visszautalása) 14 - Összesen: 32.428 23.110 A Tásaság szállítóit, bé- és adókötelezettségeit hatáidőe kiegyenlíti. A szállítói kötelezettségek mindegyike átutalása keült a számlán, vagy megállapodásban megjelölt fizetési hatáidőig. Passzív időbeli elhatáolások: 2014.12.31. 5.707 eft 2013.12.31. 6.389 eft 9

Passzív időbeli elhatáolások összetevői: 2013. év 2014. év Tágyévet éintő költségek elhatáolása 5.517 5.024 Jövőbeli bevételek elhatáolása 490 358 Standöplabda-pálya támogatás elhatáolása 382 325 Összesen: 6.389 5.707 A passzív időbeli elhatáolások között még ki nem fizett, de a 2014. évet tehelő költségek, áfodítások, illetve a következő évet illető, de má megkapott bevételek egyaánt szeepelnek. Jövőbeli elhatáolt bevételeink azok a má előe 2014-ban megfizetett eklámtábla hidetési díjak, amiko a hidető az egész időszakot kifizette má, melynek egy észe 2015. évi hidetés, eklám bevétele lesz. bl Eedménvkimutatás-tételek és tatalmuk Étékesítés nettó ábevétele: 2014.12.31. 209.786 eft 2013.12.31. 215.001 eft Étékesítés nettó ábevételének összetevői: 2013. év 2014. év Uszodai belépőjegyek 73.891 76.925 Uszodai béletek 60.064 60.395 Standbelépőjegyek 28.859 18.436 Pályabéleti díjak 19.617 20.211 Helyiségek, spotpályák bébeadása 19.833 20.241 Továbbszámlázott közüzemi díjak 2.821 2.730 Látogatójegy bevételek 3.468 3.108 Reklám-bevételek 1.922 1.683 Egyéb ábevételek (standöplabda, úszósapka,...) 1.542 1.591 Rendezvény bevételek 1.692 1.266 Szoláium 1.292 3.200 Összesen: 215.001 209.786 Az uszodalátogatók létszámadatai 2014 és 2013 éveket összehasonlítva. Uszodajegyeket száma váltók Ezsébeti. 2014. év Ezsébeti. 2013. év Szentm. 2014. év Szentm. 2013. év 32.742 30.239 40.869 40.562 Béletől bejövök száma 32.538 33.353 36.936 38.001 Standjegyet száma váltók 19.197 29.679 Összesen 84.477 93.271 77.798 78.563 10

A 2014. évi belépő létszámok jelentősen alul maadnak az üzleti tevnek és az előző évi adatoknak, sajnálatosan a csapadékos, hideg nyának. A ossz stand-szezonnak köszönhetően a stand-belépő vendégek létszáma közel 10.000 fővel maadt alatta az elmúlt évek stand látogatószámának. Eqvéb bevételek: 2014.12.31. 77.597 eft 2013.12.31. 73.936 eft Egyéb bevételek összetevői: 2013. év 2014. év Önkományzati működési támogatás 68.540 75.275 Önkományzati beuházási kompenzáció 5.165 2.097 Káeseményekkel kapcsolatos bevételek 200 - Pénztái többletek, egyéb bevételek, keekítések 31 225 Összesen: 73.936 77.597 A tulajdonos XVI. keületi Önkományzat Képviselő-testülete által 2014. febuá 12-én elfogadott 2014. évi üzleti tev, valamint a Tásaság és a Tulajdonos között 2010. mácius 25-én aláít Közszolgáltatási szeződés alapján a Tásaság észée 2014. évben 73.094 eft közszolgáltatási kompenzációs támogatás és 5.883 eft beuházási kompenzáció keült megszavazása, azaz összesen 78.977 eft. A Tásaság a megszavazott összegnél kevesebbet, negyedéves ütemezésben 75.275 eft-ot, továbbá 2.097 eft beuházási kompenzációt vesz igénybe, kap meg a tulajdonos Önkományzattól, azaz összesen 77.372 eft-ot. Anyaaielleqű áfodítások: 2014.12.31. 141.477 eft 2013.12.31. 141.857 eft Anyagjellegű áfodítások összetevői: 2013. év 2014. év Gázdíj 36.771 33.680 Áamfogyasztás költsége 30.849 31.346 Víz- és csatonadíj költségek 15.669 16.286 Uszoda takaítási költségek 12.482 12.404 Kabantatási, szeelési költségek 11.797 13.574 Fenntatási, kabantatási, egyéb anyagok 6.404 6.147 Vízkezelési anyagok 3.280 2.813 Könyvelés, bészámfejtés, könyvvizsgálat 3.946 3.937 Továbbszámlázott, közvetített szolgáltatások 2.821 2.730 Béleti díjak 2.350 2.385 Telefon költség 1.462 1.329 Szállítási, közlekedési költségek, kiküldetések 1.228 1.335 Beléptető béletek költsége 1.174 346 Szemétszállítás díja 953 1.276 Hatósági, díjak, illetékek, egyéb bonyolítási költség 1.563 2.068 11

Higiéniai anyagok költsége 778 1.508 Kötelező vízvizsgálati költség 1.037 1.199 Bankköltségek 1.670 2.625 Bankkátyás fizetés költsége 827 939 Bémunka (úszómestei feladatok) 34 50 Egyéb fel nem soolt költségek 669 702 Iodasze, nyomtatvány 673 351 Tisztítósze, takaítósze költségek 350 207 Munka- és tűzvédelmi költség 441 503 Szép-kátyás fizetés költsége 364 358 Úszósapka beszezése továbbétékesítése 456 418 Biztosítási díj 205 223 Hidetés, eklám, popaganda 223 232 Foglalkozás-egészségügyi szolgálat költsége 174 165 Munkauhák és védőfelszeelések 206 341 Összesen: 141.857 141.477 Az anyagjellegű áfodítások több mint felét, 57,47 %-át (tavalyi évben 58,71 %-át) a közüzemi díjak (villany, gáz, víz, csatona) adják. Az igen magas 13.574 eft-os kabantatási, szeelési költségek között szeepel: villanyszeelés, vízgépészeti javítások, festés, betonozás, bukolás, összefolyók átkötése, gázézékelő kabantatás, kulcsmásolás, kéménysepés, vízszeelés, lakatos munkák, zácsee, üvegezés, szifon-javítás, telefonhálózat szeelés, klíma-szeelés, pooltó javítás, eluxa-szeelés, fax-szeelés, stb... Itt szeepelnek a endszees, átalánydíjas javítások, szeződések is, beléptető-endsze kabantatása, liftek kabantatásáa, számítógépek kabantatásáa, tűzjelző- és videó-endsze kabantatásáa, honlap kabantatásáa. Személyi ielleqű áfodítások: 2014.12.31. 131.044 eft 2013.12.31. 130.650 eft Személyi jellegű áfodítások összetevői: 2013. év 2014. év Teljes munkaidős béköltség 79.767 76.742 Ügyvezető megbízási díja - 5.544 Béek adótehei 23.522 23.805 Személyi jellegű egyéb kifizetések, cafetéia 12.408 12.527 Alkalmi munkavállalói díjak 8.471 6.990 FB-tagok díjazása 2.400 2.401 Adóköteles tem.beni juttatások (cafetéia) adója 2.341 2.358 Betegszabadság, táppénz hozzájáulás 854 428 Ügyvezetői pémium (javadalmazási szab. alapján) 406 - Repezentációs költségek 359 160 Céges telefon jövedelemadója 122 89 Összesen: 130.650 131.044 12

Étékcsökkenési leíás: 2014.12.31. 2013.12.31. 8.033 eft 6.430 eft Étékcsökkenési leíás összetevői: 2013. év 2014. év Tev szeinti étékcsökkenési leíás 4.973 6.785 Kis étékű tágyi eszközök beszezése 1.457 1.248 Összesen: 6.430 8.033 Egyéb áfodítások: 2014.12.31. 2013.12.31. 2.473 eft 3.265eFt Egyéb áfodítások összetevői: 2013. év 2014. év Ipaűzési adó 2.458 2.436 Behajthatatlan követelések leíása 798 Keekítési különbözetek, egyéb áfodítások 9 37 Összesen: 3.265 2.473 Pénzügyi műveletek bevételei: 2014.12.31. 2013.12.31. 84 eft 441 eft Akácsak 2013-ban, úgy 2014-ben is a Tásaság bankbetétszámláin lévő összeg egy észe lekötése keült, s ennek kapott banki kamata keült itt kimutatása. Rendkívüli bevételek: 2014.12.31. 57eFt 2013.12.31. 389 eft Rendkívüli bevételek összetevői: 2013. év 2014. év Támop-pogam keetében ehab.fogl. támogatása. 332 Fejlesztési céla kapott egyéb támogatás 57 57 Összesen: 389 57 A Tásaság 700 eft összegű vissza nem téítendő támogatást nyet el 2008-ban, melyből az Ezsébetligeti Uszoda ketjében standöplabda-pályát épített meg. A támogatási összeg foása a Magya Köztásaság 2008. évi költségvetéséől szóló 2007. évi CLXIX. tövény XI. fejezet Állami, önkományzati és egyéb spotlétesítmények fejlesztése, kezelése" elnevezésű fejezeti kezelésű előiányzat. Az 10049/7/2008 iktatószámon, 2008 szeptembeében aláít támogatási szeződés elszámolása alapján a Tásaság a pálya építését 1.112 eft-ból valósította meg. A 700 eft-os támogatási összegből 2013-ban az étékcsökkenéssel azonos összeg mutatható ki bevételként, azaz 57 eft. 13