Adószám: 11927095-2-11 Cégbíróság: Tatabányai Törvényszék Cégbírósága Cégjegyzékszám: 11-10-001604 Közép-európai Gázterminál Nyrt. 2545 Dunaalmás, hrsz. 0704/35 2011. évi ÉVES JELENTÉS (magyar számviteli elvek szerinti, nem konszolidált) Fordulónap: 2011. december 31. Beszámolási időszak: 2011. január 01.-2011. december 31. 1
Társaság bemutatása: A Társaság irányítása: A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. a Közgyűlés döntése alapján 7 tagú Igazgatótanács vezetése alatt áll. Az Igazgatótanács tagjai: - Málits József (8000 Székesfehérvár, Hübner u. 14. 3/1)* - Gerlei Zsolt (1165 Budapest, Futórózsa u. 81. II/2.) - Pimper Richárd (2049 Diósd Tátika u.11.) - Velkey János (2000 Szentendre, Egres u. 125.) - Diósi László (1043 Budapest, Pozsonyi u. 6/b. 9/119.) - Szakács Tibor (1037 Budapest, Vízér u. 1.) - Dr. Rédey Péter (2025 Visegrád, Erdőalja u. 10.) *A 2012. évi éves rendes Közgyűlés hatályával lemondott igazgatótanácsi és audit bizottsági tisztségéről. A társaság vezérigazgatója, egyben a Közép-Európai Gázterminál Nyrt. képviselője és a beszámoló aláírója: Pimper Richárd vezérigazgató (2049 Diósd Tátika u.11.) Belső ellenőrzés A gazdálkodás belső ellenőrzéséért a vezetés a felelős, emellett a szervezet könyvvizsgálója ellenőrzi a folyamatokat. Könyvvizsgáló: Duna-Controll Könyvvizsgáló Kft. (2120 Dunakeszi, Bagoly u. 12., MKVK- 002368), Für Zsuzsanna bejegyzett könyvvizsgáló (2120 Dunakeszi, Tábor u. 4/D. IV. 1., MKVK 005316) Szervezeti felépítés A szervezeti felépítés egyszintű hierarchia, így a közreműködők közvetlenül a vezetés utasításai szerint járnak el. Telephelyek - 2545 Dunaalmás, hrsz 0709/7. Tulajdonosok: A társaság tulajdonosainak részesedése 5% alatti. Cégcsoport bemutatása: A társaság tulajdonában áll a VISONKA Takarmánykeverő, Szolgáltató és Kereskedelmi Nyrt. (6075 Páhi, III. körzet 51.) részvényeinek 93 %-a, az ANONYMUS Szolgáltató és Kereskedelmi Kft. (7400 Kaposvár, Arany J. u. 97.) üzletrészeinek 100%-a. Tevékenység A KEG Közép-európai Gázterminál Nyrt. fő tevékenysége: 3523 Gázkereskedelem 2
Üzleti környezet bemutatása Piaci környezet 2011-ben a gazdálkodás körülményeit továbbra is az elhúzódó recesszió határozta meg, a gazdasági teljesítmény jelentősen elmarad a potenciáltól. A gazdasági kilábalás a korábban vártnál lassúbbnak bizonyul, amiben elsősorban a belső keresleti tényezők játszanak szerepet. A háztartások eladósodottsága, a foglalkoztatási viszonyok kedvezőtlen alakulása a belső kereslet növekedését az érintett időszakban még mindig nem támogatta. A háztartások eladósodottsága miatt Magyarországon a belső kereslet nagyobb mértékben és tartósabban esett vissza, mint más országokban. Az ipari felhasználásra és a háztartások keresletére változatlanul a válság során kialakult alacsony szint, ezzel egy időben az alapanyag beszerzések költségeinek számottevő növekedése volt a jellemző. Piaci környezet változása: 2011-ben a világgazdaság kisebb ütemben bővült, mint az azt megelőző évben. A konjunktúra lendületvesztése a globális gazdaságban meghatározó nemzetgazdaságok számos, növekedést korlátozó belső problémájára (például inflációs nyomás, államháztartási, illetve munkaerőpiaci egyensúlytalanságok) vezethető vissza. A Nemzetközi Valutaalap előrejelzése szerint 2011- ben a világgazdaság növekedése 3,8% volt az előző évhez képest. A túlnyomórészt fejlett országokat tömörítő OECD egészére számított bruttó hazai termék 1,8%-kal emelkedett. Az Európai Unió (EU-27) tagországainak együttes teljesítménybővülése is lassult, 2011-ben 1,5%- kal haladta meg az egy évvel korábbit. A növekedés motorját továbbra is Németország (3,0%) jelenti, bár a bővülés dinamikája jelentősen mérséklődött. (KSH) A Fogyasztói Várakozások Indexének (FVI) alakulásában 2011-ben folyamatos csökkenés volt megfigyelhető, másfél évi folyamatos visszaesést követően 2012 februárjában mértek először növekedést. A kialakult helyzet oka, hogy az ország rövid és hosszú távú gazdasági helyzetének megítélése romlott, a háztartások jövő évi pénzügyi helyzetére, valamint a megtakarítási képességre vonatkozó várakozásai visszaesést mutattak. A belföldi felhasználás alakulását jelentősen befolyásoló háztartások fogyasztási kiadásainak volumene a I. negyedévet leszámítva enyhén növekedett az év folyamán, ennek ellenére az év egészében stagnálás mutatkozott. A közösségi fogyasztás 2011 minden negyedévében csökkent, az év egészében 1,3%-os mérséklődés következett be. A háztartások tényleges fogyasztásának és a közösségi fogyasztásnak együtteséből számított végső fogyasztás 2011 egészét tekintve lényegében nem változott (KSH). Piaci pozíció A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. piaci részesedése az LPG forgalmazásban 1% alatti, logisztikai szolgáltatásaival viszont egyedülállóként van jelen a hazai piacon. A Társaság főbb erőforrásai és kockázati elemei Foglalkoztatáspolitika A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. foglalkoztatáspolitikáját a mindenkori gazdasági célok határozzák meg. 2011. december 31-én 38 fő főállású dolgozó állt az Nyrt. alkalmazásában. Az átlagos statisztikai állományi létszám 35 fő volt, megoszlása az alábbiak szerinti: 3
Állománycsoport Átlagos létszám Szellemi 17 Fizikai 18 Összesen 35 Kutatás, fejlesztés A társaság kutatási, kísérleti fejlesztési tevékenységet nem végez. Környezetvédelem Környezetvédelmi felelősség A KEG Közép-európai Gázterminál Nyrt. által működtetett Környezetirányítási Rendszer a felelősség kérdését megnyugtató módon kezeli. Környezetvédelmi fejlesztések A környezetvédelem területén a társaság nem tervez fejlesztéseket. Környezetvédelmi támogatások A környezetvédelemmel kapcsolatos kiadások fedezetére a társaság támogatásban nem részesült és nem is tervezi ilyen támogatás igénylését. Környezetvédelmi intézkedések Környezetvédelmi intézkedések a közeljövőben nem várhatóak, mivel a szükséges intézkedéseket a társaság az általa működtetett Környezetirányítási Rendszer hatálya alatt folyamatosan megteszi. Kockázatkezelés: Makrogazdaság: A Társaság működése és jövedelmezősége összefügg a nemzetgazdasági folyamatokkal. Amennyiben a makroökonómiai helyzetben negatív előjelű változások következnek be, a gazdasági növekedés üteme csökken, az esetlegesen bekövetkező kedvezőtlen folyamatok hatásától a Társaság sem izolálhatja el magát. Jogi szabályozás: A gyakran változó hazai jogi környezet (elsősorban az adózási jogszabályok) kockázati tényezőként jelentkezik, tekintettel arra, hogy a változás jelentős hatást gyakorol a Közép- Európai Gázterminál Nyrt. üzleti tevékenységére, az elérhető adózás előtti eredményre. Tevékenység kockázata: A tevékenység kockázata a forgalmazott termék kockázatával mutat szoros összefüggést. A földgázárak dinamikus növekedése, a támogatások lebontása a lakossági és a vállalati szférában egyaránt az LPG versenyképességének javulását eredményezi. Az új típusú, logisztikai szolgáltatások jelentősségének növelése is a tevékenységből adódó kockázatok mérséklésének irányába hat. Vevőpartnerek kockázata: A KEG Közép-európai Gázterminál Nyrt. 2010-2011-ben felülvizsgálta partnerkapcsolatait. Értékesítési oldalon a megbízható fizetőképességgel és készséggel rendelkező partnerekkel erősítette meg együttműködését, új piacok bekapcsolása esetén a fizetési garanciákra kiemelt súlyt helyez. 4
Működési kockázat: A KEG Közép-európai Gázterminál Nyrt. rendelkezik a tevékenység folytatásához szükséges valamennyi engedéllyel, eszközzel és személyi állománnyal. Finanszírozási kockázat: A megemelkedett alapanyag árak magasabb szintre helyezték a KEG Közép-európai Gázterminál Nyrt. működő tőke igényét. 2011-ben a vállalkozás finanszírozásának banki rendszerét újra strukturáltuk, a korábbinál alkalmasabbá tettük a megváltozott környezet adta feltételekhez. Árfolyamkockázat: A társaság beszerzései nagyobb részben forint és euró, kisebb részben USD alapon történtek, értékesítései viszont a jelentéssel érintett időszakban csaknem kizárólag forint alapon. Így a forint árfolyam ingadozásai különösen az utolsó hónapokban kedvezőtlen hatással voltak a gazdálkodásra. A következő időszakban az alapanyag beszerzésen belül az import részarányának tervezett bővítéséből adódó kockázatot az exportforgalom ellensúlyozza. Pénzügyi instrumentumok A KEG Közép-európai Gázterminál Nyrt. jelentős hitelállománnyal működik, ami a finanszírozási költségeken keresztül kedvezőtlenül befolyásolja az eredmény, az adósságszolgálat teljesítésén keresztül pedig a likviditás alakulását. Kockázatkezelési politika A társaság a kockázatok kezelése során elsősorban a kockázat minimalizálására törekszik. Az elkerülhetetlen kockázatok kezelésénél elsődleges szempont a gazdálkodás biztonsága. Minőségpolitika: A KEG Közép-európai Gázterminál Nyrt. első alkalommal a 2000. évben dolgozta ki minőségbiztosítási rendszerét és annak ISO 9001:1994 szerinti megfelelőségét nemzetközileg elismert testület tanúsította. A folytonosság fenntartása mellett a tanúsítás érvényességén belül azt továbbfejlesztette, tevékenységét az MSZ EN ISO 9001:2001 szabvány követelményein alapuló minőségirányítási rendszer szerint végzi. Időközben bevezette és tanúsíttatta MSZ EN ISO 14001:2005 szabvány szerinti környezetközpontú irányítási rendszerét. A KEG Közép-európai Gázterminál Nyrt. az MSZ EN ISO 9001:2001 és MSZ EN ISO 14001:2005 szabványok követelményeinek megfelelően 2008 júniusában létrehozott, dokumentált és bevezetett egy integrált irányítási rendszert. Ezt az integrált irányítási rendszert fenntartjuk és folyamatosan fejlesztjük, az utolsó megújító audit 2011 októberében zárult. Az éves jelentés időszakában elért eredmények, kilátások Üzletmenet bemutatása: A KEG Közép-európai Gázterminál Nyrt. hagyományosan a cseppfolyós propán-bután gáz (angol rövidítéssel: LGP) tárolását és forgalmazását végzi. Tevékenységi körében 2004-től jelent meg a partnervállalkozások részére nyújtott energia-logisztikai szolgáltatás. Az importból, vagy a MOL Nyrt-től éves szerződés alapján nagy kereskedelmi áron vásárolt LPG-t tárolja, palackozza, vagy tartályos formában a végfelhasználóknak kiszállítja. A Társaság az ország egész területére szállít és a nagyobb régiókban saját képviselőkkel rendelkezik. Vevői között megtalálhatók az ipari és mezőgazdasági létesítmények, valamint a 5
lakossági fogyasztók. A termékválasztékot autógáz töltőállomás üzemeltetésével, és palackos gáz forgalmazásával szélesítette. Rendelkezik turistapalack töltésre alkalmas korszerű töltőberendezéssel, illetve saját fejlesztésként, Magyarországon egyedülálló módon 5 és 11 kg-os, és 45 kg-os biztonsági szelepes acélpalackkal. Főbb termékek, szolgáltatások: Tartályos gázszolgáltatás több ipari és háztartási felhasználót szolgál ki. Partnerei között megtalálhatóak pékségek, fémdaraboló üzemek, autószalonok és egyéb mezőgazdasági üzemek. A KEG Közép-európai Gázterminál Nyrt. által szállított gáz minősége megfelel az MSZ 1601-es Magyar Szabványnak. A Társaság 2001-ben kezdte meg a 11,5, a 23 és 11 kg-os motorüzemű palackok forgalmazását. A disztribúciós rendszer fejlesztése folyamatosan történik, amelyhez viszonteladói partnerek jelentkezését a KEG Közép-európai Gázterminál Nyrt. folyamatosan fogadja. A Stafétagáz palack biztonsági szeleppel kerül forgalomba. A stafétagáz palack az Európai Uniós normák szerint 10 évre minősített, forgalmazását a BM Országos Katasztrófavédelmi Főigazgatóság ajánlásával kezdtük meg. 2002-ben innovációs elismerésben részesült. A KEG Közép-európai Gázterminál Nyrt. 2008-ban helyezte üzembe Közép-Európa legnagyobb LPG tartályát. Ezzel, valamint a kapcsolódó jogi háttér rendezésével megnyílt a lehetőség arra, hogy a dunaalmási terminál idegen áru bértárolásával, az áru megrendelő igényei szerinti konfekcionálásával logisztikai szolgáltatásokat végezzen. A KEG Nyrt. 2011-ben helyezte üzembe 100.000 db/hó névleges kapacitással működő karusszeles palacktöltő üzemét. A korszerű, új üzem kapacitása lehetővé teszi, hogy a saját forgalmazással kapcsolatos töltési igény mellett bérmunkát is végezzünk. A Társaság rövidtávú célkitűzései: Jövőkép A KEG Közép-európai Gázterminál Nyrt. üzleti lehetőségeiben jelentős változást az import alapanyag súlyának számottevő növelése, az exporttevékenység kiszélesítése, valamint a logisztikai szolgáltatások körének bővítése hozhat. Várható fejlődés A fejlődést elsődlegesen az előzőekben vázolt lehetőségek szabják meg, a KEG Középeurópai Gázterminál Nyrt. célja ezek mind teljesebb kiaknázása, a jövedelmező működés. Várható változások A 2011-es üzleti évben az alapanyag árak dinamikus növekedése volt megfigyelhető. Hangsúlyossá vált ezért a beszerzési alternatívák felkutatása, és azok beillesztése a KEG Közép-európai Gázterminál Nyrt. gazdálkodásába. A forgalom számottevő bővülését várjuk az export-tevékenység kiszélesítésétől. A rendelkezésre álló kapacitások hatékonyabb kihasználása érdekében a korábbiaknál nagyobb hangsúlyt kapnak a logisztikai célú szolgáltatások, elsősorban a bértárolás és a bérpalackozás. 6
Üzleti év értékelése A 2011. év gazdálkodásáról általánosságban elmondható, hogy a KEG Nyrt. gazdálkodása stabilizálódó alapokra került. Ebben nagy szerepe van a belkereskedelmi kapcsolatrendszer sikeres átalakításának, a banki háttér restrukturálásának, a beszállítói háttér diverzifikálásának és a belső működési környezet átalakításának. A kereskedelmi kapcsolatrendszer, és ezzel a forgalom a második negyedévtől folyamatosan bővült, elsődlegesen az autógáz forgalmazás terén sikerült a piaci pozíciókat számottevően erősíteni. A következő diagram a termékértékesítés havonkénti értékének alakulásán keresztül mutatja, hogy az értékesítés alapjainak kialakítása megtörtént, a piaci kapcsolatrendszer bővül. Az értékesített volumen alakulása összehasonlítva az egy évvel korábbival az alábbiakat mutatja: Mindkét görbe jól mutatja, hogy az év első felében történt átszervezések átmenetileg lelassították a kibocsátást, az új struktúra azonban a forgalom folyamatos bővülését tudta biztosítani. Az árbevétel alakulásában az értékesítési forgalomnak van meghatározó szerepe. A szolgáltatások növekvő forgalommal, de viszonylag alacsony súllyal vannak jelen a KEG 7
Nyrt. gazdálkodásában. Szerepük elsődlegesen a rendelkezésre álló kapacitások minél hatékonyabb kihasználásában jelenik meg. Az értékesítés fajlagosainak alakulása is rámutat a reorganozációs folyamatra: megtörtént a kedvezőtlen feltételrendszerben működtetett kapcsolatok felszámolása, illetve átalakítása, majd a piaci körülményeket, és a vállalati érdekeket egyaránt szem előtt tartó bővítési folyamat indult el. A fajlagosok alakulásával kapcsolatban ki kell emelni, hogy pozícióinkat a határokon átnyúló kereskedelem által is kiélezett piaci versenyhelyzetben erősítenünk. Belső átrendeződés történt a termékértékesítés szerkezetében. Jelentősen megnövekedett az autógáz forgalmazás szerepe, miközben megszűnt a palackos forgalmazás dominanciája. Abszolút értékben és arányaiban növekedett a fűtési gáz értékesítése, tehát a forgalmat az egyes termékcsoportok között a vállalat sikeresen diverzifikálta. 8
Az árbevétel megoszlása a volumenekéhez hasonló képet mutat. A 2011. évi értékesítési forgalmat a palackos termék esetében a piaci kapcsolatok felülvizsgálata, felújítása, az autógáz és a fűtési célú gáz esetében pedig a kapcsolati kör dinamikus bővítése jellemezte. Az alapanyag beszerzés fajlagos költségei az előző évivel összehasonlítva jelentősen növekedtek. 9
Az alapanyag árak emelkedése különösen a hazai beszerzés esetében szembetűnő. Az erőteljesen megemelkedett hazai beszerzési költségek miatt a vállalat jelentősem növelte import beszerzéseit. A jelen beszámolási időszak gazdálkodása az előzetes tervekhez képest az előirányzott külkereskedelmi ügyletek vonatkozásában jelentős eltérést mutat. Az eltérések okai: - A tervezett export teljesítmény a megfelelő vevőoldali fizetési garanciák hiányában nem realizálódott. - A nagytételű, strukturált ügyletek a jegyzések kedvezőtlen alakulása miatt nem realizálódtak. - Az alapanyagárak a jegyzéseknek, illetve az árfolyam mozgásoknak megfelelően az év második felében intenzíven növekedtek, amelynek hatásait a részben határokon átnyúló kereskedelemmel összefüggésben alakított hazai ármozgásokban csak késedelmesen tudtunk a piacra hárítani. A KEG Nyrt gazdálkodása szempontjából a 2011. év kiemelkedő jelentőséggel bír: Az év első felében új menedzsment állt fel azzal a célkitűzéssel, hogy az általa egyeztetett és az Igazgatótanács által elfogadott üzleti elképzeléseket, piaci, gazdasági folyamatokat végrehajtsa. Az új vezetés egyeztette terveit a vállalat legnagyobb finanszírozójával, a Raiffeisen Bankkal. Az egyeztetésben a Bank független szakértőt vont be az üzleti elképzelések 10
felülvizsgálata céljából, majd annak zárójelentését figyelembe véve a KEG Nyrt. által kezdeményezett finanszírozási struktúramódosítást végrehajtotta. A módosítás eredményei: - működés sajátosságaihoz illeszkedő adósságszolgálat - kereskedelmi kapcsolatok körének szélesítéséhez fizetési garancia - struktúrált külkereskedelmi ügyletekhez LC keret A kereskedelmi kapcsolatok felülvizsgálata mentén megtörtént az alacsony hatékonyságú, gazdaságtalan együttműködések átalakítása. A működés hatékonyságának javítása érdekében költségcsökkentő intézkedéseket hajtottunk végre a szolgáltatói kapcsolatok felülvizsgálatával, a költségfelhasználások korábbinál tudatosabb alakításával és kontrolljával. Folyamatosan értékeljük teljesítményünket, a negatív jelenségekre a legrövidebb határidőn belül reagálunk. Jelentős mértékben javult a fizetési fegyelem. A megújult partnerkörben jelentős fizetési elmaradás nem tapasztalható. Megerősítettük, és további fejlődési lehetőséget látunk az autógáz forgalmazásában. A termék 2011-ben második lábat biztosított a palackos forgalmazás mellett, és mérsékelte annak túlsúlyát. Előkészítettük, és a beszámolással érintett időszakot követően elindítottuk bérmunka konstrukciónkat, javítva palacktöltő üzemünk kihasználtságát. Pénzügyi eredmények értékelése A KEG Nyrt. gazdálkodásának legfőbb mutatói: Tételek megnevezése (e Ft-ban) 2010.12.31 2011.12.31 Index Mérleg főösszeg 6 789 066 6 199 393 91% Befektetett eszközök 6 469 632 5 997 558 93% Saját tőke 5 449 574 4 739 676 87% Értékesítés nettó árbevétele 656 107 857 807 131% Üzleti eredmény -726 320-425 349 59% Pénzügyi műveletek eredménye -182 072-300 713 165% KEG Nyrt árbevételei, működési bevételei A KEG Nyrt. árbevétele 31%-kal haladta meg az egy évvel korábbi szintet. Ebben meghatározó szerepe volt az új típusú kereskedelmi kapcsolatok keretében hangsúlyossá tett autógáz és fűtési gáz forgalmazásnak, amely a palackos értékesítés mellett növekvő forgalmat biztosít a vállalat számára. A palackos forgalmazás árbevétele az előző évhez képest 14,4%-kal csökkent, ennek oka a partnerkapcsolatok felülvizsgálata során kiesett alacsony jövedelmezőséggel rendelkező együttműködések leállítása volt. Csökkent a palackos forgalmazás részaránya is a KEG árbevételein belül (70%-ról 46%-ra), ennek a forgalom visszaesése melletti - másik oka a többi termékcsoport elsősorban az autógáz forgalmának erőteljes növekedése. Az autógáz forgalmazás 11
10%-ról 34%-ra növekedett részarányával a második legjelentősebb termékké nőtte ki magát, az előző évi forgalom több, mint négyszeresét teljesítve. 60%-kal növelte forgalmát a fűtési gáz értékesítése, forgalmának részarányát 9%-ról 11%-ra növelve. A szolgáltatások árbevételeit 6%-os növekedésükkel gyakorlatilag szinentartónak tekinthetjük, részarányuk 11%-ról 9%-ra esett vissza. Ebben a tevékenységi körben meghatározó a MOL Nyrt. részére végzett bértárolás. Bizonyosra vehető, hogy a következő üzleti évben beindított bérpalackozás ennek a csoportnak a forgalmát számottevő mértékben fogja emelni. A KEG Nyrt költségei és ráfordításai: A költségszerkezetben meghatározó súllyal jelentkeznek az árubeszerzés költségei. Különösen jelentős növekedések történtek ezen a területen az LPG árainak területén. Amint a korábban bemutatott, beszerzési árak alakulását szemléltető ábrán látható, a gázárak az egy évvel korábbinál lényegesen magasabb szinten alakultak. Különösen nagy mértékű volt a változás a hazai beszerzések esetében, ahol az előző évihez képest 29%-kal magasabb áron alakult a súlyozott beszerzési egységár. Ebben az USD-ben jegyzett ármozgások mellett a forint árfolyam ingadozásának is jelentős szerepe volt. Javította a gazdálkodás körülményeit, hogy az import beszerzéseket a hazai beszerzés árszintje alatt cca. 5%-kal sikerült realizálni. Itt is ki kell emelni a HUF/EUR és a HUF/USD árfolyam magas szintjének és ingadozásainak negatív hatásait. Az import beszerzés fajlagosai 4,5%-kal alatta maradtak a múlt évi HUF-ban meghatározott beszerzési egységáraknak. Mindezeknek megfelelően az import részarányát 8%-ról 47%-ra növeltük. A személyi jellegű ráfordítások 15,3%-os mérséklődése a költség-racionalizálási folyamatokkal van összefüggésben. Az év első időszakában a létszámot a visszafogott forgalomnak megfelelően alakítottuk, majd az értékesítés növekedése mentén emeltük vissza a korábbi szintre. Az év végére az előző év véginek megfelelő szintű foglalkoztatási költségszintre tértünk vissza hangsúlyozva, hogy decemberi forgalmunk az egy évvel korábbi havi forgalom 2,5-szerese volt. A forgalom további bővítésével, az élőmunkát igénylő logisztikai szolgáltatási feladatok növelésével várható, hogy ezen a területen a ráfordításokat növelnünk kell. Az elszámolt értékcsökkenés 32%-os növekedése a múlt év közepén üzembe helyezett palacktöltő gépsor amortizációs ráfordításainak megjelenéséből adódik. Jelentős változás a Részesedések, értékpapírok értékvesztése soron elszámolt 207,7 mft összegű ráfordítás. Ez részben a Visonka Nyrt. birtokolt részvényeinek tőzsdei árfolyammozgásai alapján elszámolt árfolyamveszteségből, részben pedig az Anonymus Kft. üzletrészének Igazgatótanácsi döntés alapján, óvatosságból történt soron kívüli leértékeléséből adódik. Változatlanul jelentős költségelem a fejlesztések, és a működés finanszírozásával kapcsolatban felvett hitelekkel összefüggésben fizetendő kamat. A KEG Nyrt eredményének vizsgálata A 2011. év során foganatosított működési és szervezeti változások célja a tevékenység hatékonyságának számottevő javítása, az alternatív alapanyag ellátás bevezetése, a logisztikai tevékenységi kör szélesítése, a kereskedelmi kapcsolatrendszer korszerűsítése volt. Az alkalmazott költségmegtakarító intézkedések csak részben tudták ellentételezni a jövedelmezőségre gyakorolt kedvezőtlen hatást, nagyobb jelentőséggel az értékesítési kapcsolatok felülvizsgálata bírt. Másrészt a már ismertetett piaci viszonyok elsődlegesen a palackos üzletágban árleszorító hatással 12
voltak, vagyis a bevételek növelése oldaláról korlátozták a KEG Nyrt. lehetőségeit. Mindezen körülmények között, a második negyedévvel kezdődően folyamatosan javuló gazdálkodási környezetben az üzemi szintű veszteséget a bázisévi érték 59%- ára sikerült visszaszorítani. Az egyensúlyi gazdálkodás feltételeihez a forgalom további bővítésére, a beszerzések hatékonyságának javítására van szükség. A bruttó haszon alakulásában az alapanyagárak dinamikus növekedése volt meghatározó valamennyi területen. A pénzügyi műveletek eredményének alakulásában a fizetendő kamatok mértéke mellett meghatározó szerepet kaptak az árfolyam veszteségek, amelyeket értékpapírok árfolyam mozgásai kapcsán kellett a KEG Nyrt.-nek elszenvednie. Mérlegadatok A befektetett eszközök állománya részben az elszámolt értékcsökkenés, részben pedig a részesedésekkel kapcsolatos értékvesztés miatt csökkent 2011-ben. A forgóeszközök összetétele az alábbiak szerinti: A készletek állományának szinten tartását a likviditási egyensúly megőrzése miatt kellett eszközölni. A stabilizációs folyamat mentén cél a technológiai készlet szintjének növelése. A követelések állományának mérséklődése a vevői konszolidáció eredménye. Vevőink rövid fizetési határidővel vásárolnak tőlünk, a kintlévőségeket napi rendszerességgel ellenőrizzük. A pénzeszközök állományának csökkenésében az előző beszámolási időszakban még óvadékként szereplő betét hiteltörlesztésre történt felhasználása játszik kulcsszerepet. 13
A saját tőke alakulásában a gazdálkodás negatív eredménye volt meghatározó. a 2011. évben megkezdett átalakításokat végigvezetve a KEG Nyrt gazdálkodásának egyensúlya, jövedelemtermelő képessége helyre fog állni. A hosszú lejáratú kötelezettségek csökkenése az éven túli hitelek szerződés szerinti törlesztésével magyarázható. A rövid lejáratú kötelezettségek növekedése elsődlegesen a bankgaranciával biztosított szállítói finanszírozás belépésének következménye. Likviditás A KEG Nyrt. a rendkívül alacsony szintű likviditással dolgozik, amit csak feszes, tudatos gazdálkodással lehetséges követni. A gazdálkodás napi körülményeit és jövedelmezőségét egyaránt kedvezően érinteni a forgótőke ellátottság javítása., 14
A Társaság peres ügyei 1. Felperes: KEG Nyrt. Alperes: Nemzeti Adó- és Vámhivatal Közép-dunántúli Regionális Vám és Pénzügyőri Főigazgatósága Eljáró (közigazgatási) bíróság: Tatabányai Törvényszék (11.K.21.775/2010) A per tárgya: közigazgatási határozat felülvizsgálata (megismételt eljárás) Előzmények, a per tárgyának leírása A tárgyi ügyben folyamatban volt eljárásban az eljáró Komárom-Esztergom Megyei Bíróság 2009. október hó 20. napján kelt ítéletében elmarasztalta a KEG Nyrt-t és a Vám- és Pénzügyőrség Székesfehérvári Regionális Jövedéki Központ határozatának helyt adva (1.197.244 kg gázmennyiség alapulvételével) 57.348.000.-Ft adóhiány, 57.348.000.-Ft adóbírság, 12.471.612.-Ft késedelmi pótlék, továbbá 270.000.-Ft mulasztási bírság megfizetésére kötelezte. A KEG Nyrt. felülvizsgálati kérelemmel élt a Legfelsőbb Bíróság előtt, mely kérelmet a Legfelsőbb Bíróság alaposnak talált, így az ítéletet hatályon kívül helyezte és a megyei bíróságot új eljárásra utasította. Tekintettel arra, hogy a tárgyi ügyben - a közigazgatási eljárással párhuzamosan - folyamatban volt büntetőeljárásban a nyomozati eljárás jelentősen kisebb mennyiségű gázra (438.555 kg) vonatkozóan tett megállapításokat, így az új közigazgatási eljárásban ennek figyelembevételével kell eljárnia a bíróságnak. A per tárgyának alapját a Vám- és Pénzügyőrség Székesfehérvári Regionális Jövedéki Központ által 2006. évben végzett - 2004. május 01.- 2005. december 31. közötti időszakra vonatkozó bevallások utólagos ellenőrzése képezi. Jelenleg az eljárás a Tatabányai Törvényszék előtt - szakértői bizonyítás mellett - folyamatban van. 2. Felperes: KEG Nyrt. Alperes: Nemzeti Adó- és Vámhivatal Közép-dunántúli Regionális Vám- és Pénzügyőri Főigazgatósága Eljáró (közigazgatási) bíróság: Veszprémi Törvényszék (6.K.21.691/2011) A per tárgya: közigazgatási határozat felülvizsgálata Előzmények, a per tárgyának leírása A Nemzeti Adó- és Vámhivatal Közép-dunántúli Regionális Vám- és Pénzügyőri Főigazgatósága másodfokú 4979-2/2011. KDRVPF szám alatti másodfokú határozatával a KEG Nyrt. terhére 9.596.000.-Ft jövedéki adót (adóhiány), 9.596.000.-Ft adóbírságot, 4.596.467.-Ft késedelmi pótlékot, 150.000.-Ft mulasztási bírságot és 100.000.-Ft mulasztási bírságot állapított meg. A KEG Nyrt. a határozattal szemben keresetet terjesztett elő, mivel álláspontja szerint a Nemzeti Adó- és Vámhivatal Közép-dunántúli Regionális Vám- és Pénzügyőri Főigazgatósága által meghozott határozat jogszabálysértő az adózás rendjéről szóló 2003. évi 15
XCII. törvény (Art.) 97. (4) és (6) bekezdésében, továbbá a Ket. 32. (1) bekezdésében foglaltak megsértése miatt. A per tárgyának alapját a Nemzeti Adó- és Vámhivatal Veszprém Megyei Vám- és Pénzügyőri Igazgatósága által 2010. évben végzett - 2006. január 01. - 2006. december 31. - közötti időszakra vonatkozó utólagos vizsgálat - a jövedéki adókötelezettség teljesítése tekintetében - képezi. A Veszprémi Törvényszék a per következő tárgyalási határnapját 2012. június 5. napjára tűzte ki. 3. Felperes: Ganz Motor Kft. II. rendű Alperes: KEG Nyrt. Eljáró bíróság: Fővárosi Törvényszék (62. P. 22.695/2011.) A per tárgya: szerződés semmisségének megállapítása Előzmények, a per tárgyának leírása A Ganz Motor Kft. igényt terjesztett elő a KEG Nyrt. által a KEG Nyrt. (II. rendű alperes) és a Ganz Híd-, Daru és Acélszerkezetgyártó Zrt. fa (III. rendű alperes) között 2010 év december hónapban létrejött egyezségi megállapodás, így az egyezség tárgyát képező tervek, gyártási-kivitelezési rajzdokumentációk, a termékek fejlesztéséhez kapcsolódó know-how-k, valamint a termékek megjelenítéséhez kapcsolódó szellemi tervrajzok, mint szellemi termékek tulajdonjoga vonatkozásában. A Ganz Motor Kft. annak megállapítását kéri, hogy a KEG Nyrt. és a Ganz Híd-, Daru és Acélszerkezetgyártó Zrt. fa között létrejött szerződés semmis, így a KEG Nyrt. nem szerezte meg a fent hivatkozott jogokat. A KEG Nyrt. vitatja a Ganz Motor Kft. által előadottakat, mivel a KEG Nyrt. a hivatkozott jogokat ellenérték fejében, jóhiszeműen szerezte az egyezség alapján. A per soron következő tárgyalási határnapja 2012. június 07. napjára került kitűzésre. 4. Felperes: Dr. Steier József Alperes: KEG Nyrt. Eljáró bíróság: Tatabányai Munkaügyi Bíróság (2.M.529/2011.) A per tárgya: munkabér megfizetése Előzmények, a per tárgyának leírása Dr. Steier József felperes igényt terjesztett elő a KEG Nyrt.-vel szemben - versenytilalmi megállapodás ellenértékeként -18.223.044.-Ft összeg megfizetésére. A KEG Nyrt. vitatja a Dr. Steier József által előadottakat, mivel álláspontja szerint a megállapodás időtartama alatt és azt megelőzően is felperes megsértette a felek közötti megállapodást, így a követelt összegre nem jogosult. A per soron következő tárgyalási határnapja 2012. június 21. napjára került kitűzésre. 5. Felperes: KEG Nyrt. Alperes: Kapinyecz Attila Eljáró bíróság: Tatabányai Munkaügyi Bíróság (1.M.855/2011.) 16
A per tárgya: munkaviszony megszüntetése Előzmények, a per tárgyának leírása A KEG Nyrt. keresetet terjesztett elő Kapinyecz Attila volt munkavállalóval szemben, melyben kérte az alperes által közölt rendkívüli felmondás jogellenességének megállapítását és kérte, hogy a bíróság kötelezze alperest az Mt. 101. (1) bekezdése alapján egy havi átlagkeresetének megfelelő összeg, azaz 99.997.-Ft megfizetésére. Kapinyecz Attila 2011. november hó 18. napján kelt, felperes által 2011. november hó 21. napján átvett rendkívüli felmondást közölt felperessel. A KEG Nyrt. álláspontja szerint alperes jogellenesen szüntette meg rendkívüli felmondással a munkaviszonyát. Jelenleg az eljárás a Tatabányai Munkaügyi Bíróság előtt folyamatban van. 6. Felperes: ATÁD-TECHNIK Építőipari, Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. Alperes: KEG Nyrt. Eljáró bíróság: Tatai Városi Bíróság (3.G.20.590/2011.) A per tárgya: vállalkozói díj megfizetése Előzmények, a per tárgyának leírása A felperes kereseti kérelmében kérte kötelezni a KEG Nyrt. alperest vállalkozói díj címén 1.028.750.-Ft tőke, valamint késedelmi kamatai, megbízási díj címén 431.250.-Ft tőke, valamint késedelmi kamatai, megbízási díj címén 562.500.-Ft tőke, valamint késedelmi kamatai, vállalkozói díj címén 125.000.-Ft tőke, valamint késedelmi kamatai megfizetésére. Az első fokon eljáró Tatai Városi Bíróság 2012. február 06. napján kelt, 3.G.20.590/2011/5. számú ítéletével a felperes kereseti kérelmének helyt adott. A KEG Nyrt. az ítélettel szemben fellebbezést terjesztett elő, így az ítélet nem jogerős. 17
ADATLAPOK A KEG NYRT. ANYAVÁLLALATI ÉVES JELENTÉSÉHEZ A Társaság cégadatai: A Társaság cégneve: KEG Közép-európai Gázterminál Nyilvánosan Működő Részvénytársaság A Társaság rövidített cégneve: KEG Nyrt. A Társaság cégjegyzékét vezető bíróság, a Társaság cégjegyzékszáma: Tatabányai Törvényszék Cégbírósága, Cg. 11-10-001604, Magyarország A Társaság székhelye: 2545 Dunaalmás 0704/35. A Társaság internet elérhetősége: www.lpg.hu A Társaság e-mail címe: kegrt@lpg.hu A Társaság központi elérhetősége: Telefon: 34/450-377 Fax: 34/550-031 A Társaság alaptőkéje: 5.986.035.200.- Ft A Társaság működésének időtartama: határozatlan A Társaság üzleti éve: A naptári évvel egyező, amely minden év január 1-től december 31-ig tart. A Társaság tevékenysége: Főtevékenység: Gázkereskedelem Általános információk az anyavállalat beszámolójának pénzügyi adataira vonatkozóan: Auditált: igen Konszolidált: nem Számviteli elvek: magyar 18
A KEG Nyrt. vezető tisztségviselői, stratégiai alkalmazottai 2011. december 31-én: Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége KEG részvény ITT Pimper Richárd elnök 2010. március 22. 2015. március 22. - ITT Málits József tag 2010. március 22. 2015. március 22. - ITT Gerlei Zsolt tag 2010. március 22. 2015. március 22. - ITT Diósi László tag 2010. október 1. 2015. március 22. - ITT Dr. Rédey Péter tag 2010. október 1. 2015. március 22. - ITT Takács József tag 2011. április 26. 2015. március 22. - ITT Velkey János Géza tag 2011. április 26. 2015. március 22. - SP Pimper Richárd vezérigazgató 2010. április 14. 2015. március 22. - SP Pető Zoltán logisztikai és külkereskedelmi igazgató 2010. október 1. - SP Csizmadia Géza műszaki, kereskedelmi és termelési igazgató 2011. április 8. - SP Tóth Sándor gazdasági igazgató 2011. május 12. - ITT Igazgatótanács tagja SP Stratégiai alkalmazott A KEG Nyrt. 2011. évben közzétett tájékoztatásai: Megjelenés Tárgy 2011.01.03. alaptőke nagyságáról 2011.01.06. Tájékoztatás a KEG Nyrt. Magyar PB Gázipari Egyesület tagságáról 2011.01.21. Tulajdonosi bejelentés 2011.01.26. Tulajdonosi bejelentés 2011.02.01. alaptőke nagyságáról 2011.02.02. Tájékoztatás részesedés-értékesítés cégjogi helyzetéről 2011.02.16. Tulajdonosi bejelentés 2011.03.01. alaptőke nagyságáról 2011.03.01. Tájékoztatás a Visonka Zrt. részesedés-szerzéséről 2011.03.01. Tájékoztatás per jogerős megszűnéséről 2011.03.16. Határozat a Visonka Zrt. működési formaváltásának szándékáról 2011.03.16. Közgyűlési meghívó 2011.03.16. Javadalmazási nyilatkozat 2011.03.23. Tájékoztatás közgyűlési előterjesztések időpontjáról 2011.03.24. Tulajdonosi bejelentés 2011.03.25. Közgyűlési előterjesztések 2011.03.25. Tájékoztatás közgyűlés napirendjének kiegészítéséről 2011.03.25. Tájékoztatás személyi változásról 2011.03.31. Tájékoztatás a Visonka Zrt. részesedés-szerzésének hatályosulásáról 2011.04.01. alaptőke nagyságáról 2011.04.07. Tájékoztatás részesedés értékesítésének cégbejegyzéséről 19
2011.04.07. Tájékoztatás személyi változásról 2011.04.13. A KEG Nyrt. közgyűléssel kapcsolatos tájékoztatása 2011.04.15. Tájékoztatás megismételt közgyűlésről 2011.04.22. Tájékoztatás a Visonka Zrt. részesedés-szerzésének cégbírósági bejegyzéséről 2011.04.26. Közgyűlési határozatok 2011.04.26. Éves jelentés 2011.04.26. Felelős Társaságirányítási Jelentés 2011.04.27. Tájékoztatás a Visonka Zrt-vel kapcsolatos részesedés-értékesítésről és döntésekről 2011.04.28. Tájékoztatás a Visonka Zrt. közgyűlésének határozatairól alaptőke nagyságáról 2011.05.02. 2011.05.04. Összefoglaló jelentés 2011.05.12. Tájékoztatás személyi változásról 2011.05.19. Időközi vezetőségi beszámoló 2011.05.20. Tájékoztatás a VISONKA Nyrt. cégbejegyzéséről 2011.05.27. Közgyűlési jegyzőkönyv kivonata 2011.06.01. alaptőke nagyságáról Tájékoztatás a 2011. április 26-i rendes közgyűlés határozatainak megfelelő változások cégjegyzékbe történő bejegyzéséről 2011.06.10. 2011.06.10. A KEG Nyrt. hatályos Alapszabálya alaptőke nagyságáról 2011.07.01. 2011.07.07. Tájékoztatás szerződés-módosításról 2011.07.08. Tulajdonosi bejelentés 2011.08.01. alaptőke nagyságáról 2011.08.24 Tájékoztatás RAIFFEISEN Bank Zrt-vel megkötött új hitel keretmegállapodásról 2011.08.30. Féléves jelentés 2011.09.01. alaptőke nagyságáról 2011.09.01. Tájékoztatás perindításról 2011.10.03. alaptőke nagyságáról alaptőke nagyságáról 2011.11.02. 2011.11.16. Időközi vezetőségi beszámoló 2011.11.17. Tájékoztatás keretmegállapodás megkötéséről alaptőke nagyságáról 2011.12.01. 2011.12.01. A KEG Nyrt. tájékoztatása keretmegállapodás megkötéséről 20