K&H tőkevédett forint pénzpiaci nyíltvégű befektetési alap 214. évi Éves beszámoló Beszámolási időszak: 214.1.1-214.12.31. Budapest, 215.április 24. Horváth Barnabás s.k. Ziaja György s.k. K&H Alapkezelő Zrt.
2 K&H tőkevédett forint pénzpiaci nyíltvégű befektetési alap EREDMÉNYKIMUTATÁS () I. Pénzügyi műveletek bevételei II. Pénzügyi műveletek ráfordításai III. Egyéb bevételek IV. Működési költségek V. Egyéb ráfordítások VI. Rendkívüli bevételek VII. Rendkívüli ráfordítások VIII. Fizetett,fizetendő hozamok IX. Tárgyévi eredmény MÉRLEG: ESZKÖZÖK () A. Befektetett eszközök I. Értékpapírok 1. Értékpapírok 2. Értékpapírok értékelési különbözete 2.1. értékelési különbözet kamatokból, osztalékból 2.2. egyéb értékelési különbözet II. Hosszú lejáratú bankbetétek B. Forgóeszközök I. Követelések 1. Követelések 2. Követelések értékvesztése 3.Külföldi pénzértékre szóló követelések értékelési különbözete 4.Forintkövetelések értékelési különbözete II. Értékpapírok 1. Értékpapírok 2. Értékpapírok értékelési különbözete 2.1. értékelési különbözet kamatokból, osztalékból 2.2. egyéb értékelési különbözet III. Pénzeszközök 1.Pénzeszközök 2.Valuta,devizabetét értékelési különbözete C. Aktív időbeli elhatárolások 1. Aktív időbeli elhatárolás 2. Aktív időbeli elhatárolások értékvesztése D. Származtatott ügyletek értékelési különbözete E S Z K Ö Z Ö K ÖSSZESEN: MÉRLEG: FORRÁSOK () E. Saját tőke I. Induló tőke 1. Kibocsájtott befektetési jegyek névértéke 2. Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke II. Tőkeváltozás (tőkenövekmény) 1. Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete 2. Értékelési különbözet tartaléka 3. Előző évek(ek) eredménye 4. Üzleti év eredménye F. Céltartalékok G. Kötelezettségek I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III.Külföldi pénzértékre szóló kötelez. értékelési különbözete H. Passzív időbeli elhatárolások F O R R Á S O K ÖSSZESEN: 213. 1.1-12.31. 12.35.159 3.79 4.48.257 8.253.112 29.. 29.. 233.336.5 55.166.454 55.128.53 37.951 41.183-3.232 178.17.46 178.17.46 1.61.75 1.61.75 263.946.575 261.131.141 98.979.128 233.179.832-134.2.74 162.152.13 48.4.731 37.951 15.82.219 8.253.112 2.285.345 2.285.345 53.89 263.946.575 214. 1.1-12.31 5.558.864 7.989 3.43.426 2.12.449 9.. 9.. 161.618.274 3.469.397 3.438.959 3.438 2.254 28.184 158.148.877 158.148.877 123.713 123.713 17.741.987 17.52.452 74.416.239 237.414.745-162.998.56 96.86.213-2.138.5 3.438 114.73.331 2.12.449 29 29 239.56 17.741.987 Budapest, 215.április 24. Horváth Barnabás s.k. Ziaja György s.k. K&H Alapkezelő Zrt.
3 K&H tőkevédett forint pénzpiaci nyíltvégű befektetési alap Az üzleti évben elszámolt költségek () Alapkezelői díj Letétkezelői díj Forgalmazási költség Felügyeleti díj Könyvvizsgálati díj Könyvelési díj Bankköltség KELER adminisztrációs szolgáltatás díj Költségek összesen: 213. 1.1-12.31. 214. 1.1-12.31 1.49.84 1.154.94 212.662 174.424 2.353.86 2.39.36 67.12 56.99 3.171 3.171 1.651 1.651 25 95 119 4.48.257 3.43.426 Portfólió jelentés A Portfólió jelentés a beszámoló adatai alapján került összeállításra. Az alábbiakban található egy jegyre jutó nettó eszközérték nem egyezik meg a hivatalosan közzétett jelentésben szereplő értékkel,az eltérés magyarázata a Kiegészítő melléklet 4. pontjában található. Alapadatok: Alap lajstromszáma: 1111-99 Alapkezelő neve: K&H Alapkezelő Zrt. Letétkezelő neve: K&H Bank Zrt. Nettó Eszköz Érték számítás típusa: Tárgynap (T): Saját tőke: Egy jegyre jutó NEÉ: Darabszám: 213. 213.12.31 261.131.14.526 2,638245 98.979.127.935 Forint 214. 214.12.31 17.52.452.27 2,2912 74.416.238.662 A tárgynapi nettó eszközérték meghatározása: 213. 214. I. KÖTELEZETTSÉGEK Összeg % Összeg % I/1. Hitelállomány: Futamidő:,, I/2. Egyéb kötelezettségek és elhatárolt költségek: 2.815.434 1, 239.536 1, Alapkezelői díj miatt 124.73 4,41 72.81 3,9 Letétkezelői díj miatt 18.444,66 11.22 4,68 Bizományosi díj miatt,, Forgalmi ktg. miatt 368.91 13,1 142.48 59,48 Közzétételi ktg. miatt,, Reklám ktg. miatt,, Költségként elszámolt egyéb tétel miatt 18.662,66 13.726 5,74 Egyéb - nem költség alapú - kötelezettség 2.285.345 81,17 29,1 I/3. Céltartalékok:,, I/4. Egyéb passzív időbeli elhatárolás:,, Kötelezettségek összesen: 2.815.434 1, 239.536 1,
4 K&H tőkevédett forint pénzpiaci nyíltvégű befektetési alap 213. 214. II. ESZKÖZÖK Összeg % Összeg % II/1. Folyószámla, készpénz (összes): 6.17.46 2,34 2.816.751 1,66. K&H Bankszámla 6.17.46 2,34 2.816.722 1,65. KELER Bankszámla, 29,1 II/2. Egyéb követelés (összes):,, II/3. Lekötött bankbetétek (összes): Futamidő 21.. 76,14 164.332.126 96,24 II/3.1. Max. 3 hó lekötésű (összes): 122.. 46,16 134.332.126 78,67. K&H Lekötött betét * 3-9 nap 122.. 46,16,. K&H Lekötött betét 213.12.2-215.1.2, 2.. 1,17. K&H Lekötött betét 213.1.24-215.2.24, 3.. 1,76. K&H Lekötött betét 213.2.12-215.3.12, 3.. 1,76. OTP Lekötött betét 214.12.5-215.1.5, 4.13.129 2,35. OTP Lekötött betét 214.12.12-215.1.12, 6.28.153 3,53. OTP Lekötött betét 214.12.17-215.1.15, 13.39.735 7,64. OTP Lekötött betét 214.12.22-215.1.22, 6.27.84 3,53. OTP Lekötött betét 214.12.29-215.1.28, 6.27.898 3,53. OTP Lekötött betét 214.12.29-215.1.29, 6.29.47 3,53. Unicredit Lekötött betét 214.12.3-215.1.7, 6.24.686 3,53.. Unicredit Lekötött betét 213.1.9-214.1.7 214.12.3-215.1.7, 7.9.666 4,11.. Unicredit Lekötött betét 213.1.9-214.1.7 214.12.5-215.1.7, 5.. 2,92.. Unicredit Lekötött betét 213.1.9-214.1.7 214.12.18-215.1.19, 3.. 1,76.. Unicredit Lekötött betét 213.1.9-214.1.7 214.12.22-215.1.22, 4.. 2,33.. Unicredit Lekötött betét 213.1.9-214.1.7 214.12.29-215.1.27, 7.11.737 4,11.. Unicredit Lekötött betét 213.1.9-214.1.7 214.12.29-215.1.28, 6.9.764 3,52. Unicredit Lekötött betét 214.12.29-215.1.29, 6.18.63 3,52. KELER Lekötött betét -folyamatos, 41.92.48 24,7 II/3.2. 3 hónapnál hosszabb lekötésű (összes): 79.. 29,98 3.. 17,57. Lekötés 4-21 hó * 9 napon túl 5.. 18,96,. K&H Lekötött betét 213.12.2-215.1.2 2..,76,. K&H Lekötött betét 213.1.24-215.2.24 3.. 1,14,. K&H Lekötött betét 213.2.12-215.3.12 3.. 1,14,. K&H Lekötött betét 213.3.4-215.4.6 3.. 1,14 3.. 1,76. K&H Lekötött betét 213.6.17-215.7.17 3.. 1,14 3.. 1,76. K&H Lekötött betét 213.6.26-215.7.27 3.. 1,14 3.. 1,76. K&H Lekötött betét 213.8.27-215.9.28 3.. 1,14 3.. 1,76. K&H Lekötött betét 213.9.11-215.1.12 3.. 1,14 3.. 1,76. K&H Lekötött betét 213.9.3-215.1.3 3.. 1,14 3.. 1,76. K&H Lekötött betét 213.11.18-215.12.18 3.. 1,14 3.. 1,76. K&H Lekötött betét 214.12.19-217.1.19, 4.. 2,33. K&H Lekötött betét 214.12.3-217.1.3, 5.. 2,92
5 K&H tőkevédett forint pénzpiaci nyíltvégű befektetési alap II/4. Értékpapírok (összes): Devizanem Névérték-tárgyév 55.166.454 2,91 3.469.397 2,3 II/4.1. Állampapírok (összes): 55.166.454 2,91 3.469.397 2,3 II/4.1.1. Kötvények (összes):, 3.469.397 2,3 MÁK 217/C HUF 3.479.32, 3.469.397 2,3 II/4.1.2. Kincstárjegyek (összes): 1.149.376 3,85, D1418 HUF 1.14.894,43, D14212 HUF 599.444,23, D14226 HUF 4.844.46 1,84, D14319 HUF 1.83.14,41, D14326 HUF 496.67,19, D1442 HUF 496.48,19, D1449 HUF 1.488.414,56, II/4.1.3. Egyéb jegybankképes ép. (összes): 45.17.78 17,6, MNB418 HUF 19.998.34 7,58, MNB4115 HUF 25.18.738 9,48, II/4.1.4. Külföldi állampapírok (összes):,, II/4.2. Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő ép.:,, II/4.2.1. Tőzsdére bevezetett (összes):,, II/4.2.2. Külföldi kötvények (összes):,, II/4.2.3. Tőzsdén kívüli (összes):,, II/4.3. Részvények (összes):,, II/4.3.1. Tőzsdére bevezetett (összes):,, II/4.3.2. Külföldi részvények (összes):,, II/4.3.3. Tőzsdén kívüli (összes):,, II/4.4. Jelzáloglevelek (összes):,, II/4.4.1. Tőzsdére bevezetett (összes):,, II/4.4.2. Tőzsdén kívüli (összes):,, II/4.5. Befektetési jegyek (összes):,, II/4.5.1. Tőzsdére bevezetett (összes):,, II/4.5.2. Tőzsdén kívüli (összes):,, II/4.6. Kárpótlási jegy (összes):,, II/5. Aktív időbeli elhatárolások (összes): 1.61.75,61 123.713,7. Aktív elhatárolás - járó kamat 1.61.75,61 123.713,7 II/6. Származtatott ügyletek értékelési különbözete,, Eszközök összesen: 263.946.575 1, 17.741.987 1,
Megnevezés MÁK 217/C 6 Értékpapírok és azok értékkülönbözetének részletezése Névér- Beszerzési Árfolyam különbözet Kamat ték érték deviza papír 3.479.32 3.438.959 2.254 ezer Ft Piaci érték 28.184 3.469.397 Államkötvények összesen: 3.438.959 2.254 A Nettó Eszközérték Számításban szereplő piaci érték: 28.184 3.469.397 3.47.594 Megjegyzés: Az eltérés oka és magyarázata a 7.oldal 4. pontjában található részletesebben. Az értékpapírok kibocsátója a Magyar Állam nevében eljáró AKK Zrt és a Magyar Nemzeti Bank Zrt. Budapest, 215.április 24. Horváth Barnabás s.k. Ziaja György s.k. K&H Alapkezelő Zrt.
7 Kiegészítő melléklet 1. Az alap bemutatása: A K&H tőkevédett forint pénzpiaci nyíltvégű befektetési alapot a Felügyelet 2.1.31-én, 1111-99 lajstromszámon vette nyilvántartásba. Az Alap névre szóló befektetési jegyek nyilvános forgalomba hozatala útján Magyarországon létrehozott, határozatlan futamidejű, nyilvános, nyíltvégű, ÁÉKBV irányelv alapján nem harmonizált értékpapír befektetési alap.az Alap futamideje a Felügyelet által történő nyilvántartásba vételtől számítva határozatlan ideig tart. A K&H pénzpiaci befektetési jegy I sorozatának indulása 29.2.11. Az Alap befektetési jegyeit jogi személyek, valamint jogi személyiséggel nem rendelkező gazdasági társaságok vásárolhatják. Az I sorozatba tartozó befektetési jegyek kizárólag az Alapkezelő közreműködésével vásárolhatók és válthatók vissza. Vételi megbízást kizárólag olyan Befektető adhat, akinek minimum 2.. HUF, azaz kétszázmillió forint bekerülési értékű I sorozatú befektetési jegy már a tulajdonában van, vagy az adott megbízással ilyen mennyiségű befektetési jegy a tulajdonába kerül. A K&H pénzpiaci befektetési jegy E sorozatának indulása 21.7.2. Az E sorozatba tartozó befektetési jegyek folyamatos forgalmazását kizárólag a KBC Equitas Zrt. végzi az on-line így ezen sorozatba tartozó befektetési jegyek kizárólag ezen rendszereken keresztül vásárolhatók és válthatók vissza A befektetési alap alapkezelője a K&H Alapkezelő Zrt., Letétkezelője és Vezető Forgalmazója a K&H Bank Zrt. Az Alapkezelő felelős vezetői, akik a beszámolót kézjegyükkel ellátják: Horváth Barnabás igazgató 1124 Budapest, Zsámbéki u. 15. 2.em.5. Ziaja György igazgató 2141 Csömör, Körmendi u.23/a Az Alap belföldi állampapírokba és pénzpiaci instrumentumokba fektető nyíltvégű befektetési alap. A K&H tőkevédett forint pénzpiaci alap célja, hogy döntő részben forint pénzpiaci eszközökből álló portfoliója a befektetőknek a pénzpiaci befektetésektől elvárható biztonság és likviditás mellett stabil, a bankbetétekkel versenyképes hozamot biztosítson. Tőkevédelem: a tőkevédelmet, azaz legalább a befektetett tőke visszafizetését az Alap befektetési politikája biztosítja, azért az Alapkezelő vagy harmadik személy garanciát nem vállal. A tőkevédelemre vonatkozó ígéret azokra az Alapban elhelyezett megtakarításokra érvényes, ahol a befektetési jegyek megvásárlása és visszaváltása között legalább 1 forgalmazási nap eltelt, ahol az első nap a vásárlást követő forgalmazási nap.az Alapkezelő a befektetők felé az Alap befektetési jegyei után hozamra vonatkozó garanciát vagy hozamígéretet nem tett.az Alap tőkenövekménye terhére nem fizet hozamot, tehát az Alap esetében hozamfizetési napok nem határozhatóak meg. Az Alapkezelő az Alap befektetésein elért nyereséget az Alap befektetési politikájának megfelelően újra befekteti. A hozam a befektetési jegy tulajdonosok részére csak a befektetési jegy visszaváltása esetén fizethető ki. Az Alap Éves Jelentésére vonatkozó könyvvizsgálati kötelezettséget az Ernst & Young Könyvvizsgáló Kft. (Székhelye: 1132 Budapest, Váci út 2. Engedélyszáma: 1165.) teljesítette. Kijelölt könyvvizsgáló: Deák Zsuzsanna kamarai tagság száma: 5763 Az Alap számára nyújtandó, a könyvviteli szolgáltatások körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért az Alapkezelő által megbízott társaság a Debit & Credit Kft. (Székhelye: 2 Szentendre,Tavasz u.7.), személyében felelős munkatársa Garamvölgyi Zoltán (regisztrációs szám: 129785 ) Az Alapkezelő a következő hirdetményi, közzétételi helyeket használja: az Alapkezelő és a Vezető Forgalmazó honlapja ( www.khalapok.hu, www.kh.hu ), valamint a www.kozzetetelek.hu. Az Alapkezelő minden rendszeres és rendkívüli eseményről tájékoztatja a Befektetőket a fenti közzétételi helyeken történő közzététellel. Az alap nettó eszközértékei, tájékoztatója, kezelési szabályzata, rövidített tájékoztatója, éves és féléves jelentései, havi portfoliójelentései, az alappal kapcsolatos hirdetmények letölthetők a közzétételi helyekről. 2. Számviteli politika főbb jellemzői: Az Alap könyveit és nyilvántartásait a számvitelről szóló 2.évi C. törvényben, valamint a 215/2.(XII.11.) számú Kormányrendeletben foglaltak szerint vezeti.az éves beszámoló fenti rendelet alapján kerül összeállitásra. Az Alap eszközeit képező értékpapírokat az utolsó ismert kereskedési (piaci) árfolyamokon értékeltük. A mérlegkészítés időpontja a fordulónapot követő január 31-e. Az "Aktív időbeli elhatárolások" mérlegsoron a lekötött bankbetétek időarányos, járó de pénzügyileg még nem esedékes kamata szerepel. A jelentős és lényeges hibák mértéke a számviteli törvényben meghatározott 2% illetve 2%-os határértékeken kerültek rögzítésre.(szt. 3 3.bek) A számviteli politikában a tárgyévben változás nem volt.
8 3. Összehasonlíthatóság: Az 'I.Induló tőke' összetevőinél a '1.Kibocsájtott befektetési jegyek névértéke' magában foglalja az év eleji nyitóállományt is, míg a '2.Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke' csak a tárgyévi forgalmat tartalmazza. Ezért ez utóbbi teljes mértékben,míg az első csak korlátozottan összehasonlítható ez előző évi adatokkal. 4. Értékelés: Az Alap számviteli értelemben vett induló tőkéje a fordulónapon: 74.416.239 Az alap fordulónapi halmozott tőkeváltozása ( tőkenövekménye ) : 96.86.213 Az alap letétkezelője által a 214.12.31-i bázisnappal 215.1.5-én számított Nettó Eszközérték Jelentés az Alap szabályzatának megfelelően került összeállításra. A fenti jelentés és jelen beszámoló közötti eltérés az alábbiak szerint tevődik össze: - a beszámolóban a mérleg fordulónapjáig kerültek megállapításra a költségek és a kamatok, melyek elhatárolása lineáris módszerrel történt, - az értékpapírok értékelése a beszámolóban az utolsó elismert piaci kereskedési árfolyamon történt. Hosszú lejáratú bankbetétek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások Származtatott ügyletek értékelési különbözete Eszközök összesen Kötelezettségek Passzív elhatárolások Nettó eszközérték / Saját tőke Nettó eszközérték jelentés 38.36.152 3.47.594 129.31.91 17.87.837 27.422 17.537.415 Éves beszámoló 9.. 3.469.397 158.148.877 123.713 17.741.987 29 239.56 17.52.452 Forgalomban lévő jegyek (összes db) Nettó eszközérték / Saját tőke 74.416.238.672 17.537.414 17.52.452 Az egy jegyre jutó nettó eszközérték sorozatonkénti bontása a Nettó eszközérték jelentés alapján: Sorozat Sorozatra jutó nettó eszközérték Darabszám Normál 139.289.68.452 51.296.392.443 "E" 53.62.849 452.37.5 "I" 3.717.112.944 22.667.539.179 17.537.414.245 74.416.238.672 Egy jegyre jutó nettó eszk.érték 2,715389 HUF 1,173143 HUF 1,355115 HUF 5.Likvid eszközök alakulása havi bontásban: Hónap DKJ MÁK MNB Január 8.912.446.953 75.516.31.8 Február 6.46.379.139 74.921.325. Március 12.46.434.7 74.423.273. Április 12.515.621.497 16.394.58. Május 8.83.652.658 3.458.35.5 121.384.519.5 Június 4.316.36.276 6.612.764.28 141.371.48. Július 994.335. 9.775.964.28 83.931.456. Augusztus 696.181.5 8.596.5.5 Szeptember 696.181.5 5.631.95. Október 5.631.95. November 5.631.95. December 3.438.958.67 Bank 152.785..821 145.784.237.11 143.974.115.538 117.879.866.126 97.314.427.683 69.368.151.942 119.537.214.857 198.459.444.448 168.557.696.833 27.578.773.75 158.299.81.26 158.148.876.799 Forint Összesen 237.213.758.574 226.751.941.15 23.443.823.238 236.79.67.623 23.24.95.341 221.668.324.246 214.238.969.885 27.751.676.448 174.885.828.333 213.21.723.75 163.931.76.26 161.587.835.469
9 6. Az Alapra kibocsátott befektetési jegyek darabszámának változása (tárgyévben havi bontásban), valamint az éves hozamok bemutatása: Év Hónap Nyitó mennyiség Kibocsátás Visszaváltás db db db a. Normál kibocsátású befektetési jegyek: 21. ** 1.68.875.88 28.829.91.68 14.275.175.296 22. 16.163.62.12 86.41.742.818 66.288.296.377 23. 36.277.48.561 91.986.67.731 14.93.615.68 24. 23.333.4.684 4.356.642.54 42.382.364.994 25. 21.37.318.23 78.455.33.548 56.754.124.289 26. 43.8.524.489 13.288.387.3 85.242.636.835 27. 88.54.274.657 123.139.242.551 12.923.82.293 28. 18.269.714.915 132.32.32.317 13.133.735.275 29. 11.168.11.957 118.697.716.228 113.54.69.684 21. 115.811.658.51 119.978.19.35 118.53.522.846 211. 117.736.325.69 93.676.73.395 17.842.223.55 212. 13.57.833.3 96.36.357.19 17.353.589.72 213. 92.577.6.419 19.925.268.22 17.455.751.313 214. Január 95.47.117.128 1.554.19.436 1.173.487.44 Február 95.427.739.16 6.949.777.48 1.924.69.617 Március 91.452.825.951 7.18.199.54 9.515.285.24 Április 88.955.74.251 7.25.896.656 8.898.93.847 Május 87.262.733.6 6.432.224.587 9.991.718.513 Június 83.73.239.134 9.55.618.291 11.18.717. Július 82.1.14.425 9.552.574.827 15.736.179.465 Augusztus 75.916.535.787 5.187.784.287 6.479.729.51 Szeptember 74.624.59.564 2.833.41.734 16.37.818.527 Október 61.87.173.771 3.738.841.6 8.438.444.271 November 56.387.57.56 2.575.628.813 5.459.492.577 December 53.53.76.742 4.429.766.569 6.637.8.878 Mindösszesen az Alap indulásától: 1.326.111.972.23 1.276.424.455.398 b. "I" sorozatú befektetési jegyek: 29. 76.563.952 33.949.126 21. 672.614.826 625.581.1 63.358.13 211. 1.234.837.814 1.143.238.75 82.213.2 212. 2.295.862.887 1.29.7.251 1.232.218.85 213. 2.272.715.53 26.684.18.832 25.571.535.614 214. Január 3.385.36.271 1.855.641.829 266.484. Február 4.974.518.1 825.64.894 3.457.84.199 Március 2.342.354.795 3.267.422.94 2.. Április 5.49.776.889 8.176.471.469 Május 13.586.248.358 2.743.14.22 522.. Június 15.87.388.38 846.167.397 3.23.686.769 Július 13.629.869.8 1.311.99.396 97.66.287 Augusztus 14.844.118.117 629.275.782 3.4.961.891 Szeptember 12.468.432.8 657.526.229 52.15.393 Október 13.73.942.844 33.528.154.742 153.81.35 November 46.448.296.551 371.626.817 31.413.965.748 December 15.45.957.62 7.28.324.28 18.742.469 Mindösszesen az Alap indulásától: 91.861.934.81 69.194.395.631 Záró mennyiség db 95.427.739.16 91.452.825.951 88.955.74.251 87.262.733.6 83.73.239.134 82.1.14.425 61.87.173.771 56.387.57.56 53.53.76.742 51.296.392.433 12.468.432.8 46.448.296.551 22.667.539.179 Éves hozam* 16.163.62.12 22,9% 36.277.48.561 7,99% 23.333.4.684 5,7% 21.37.318.23 1,46% 43.8.524.489 6,37% 88.54.274.657 5,62% 18.269.714.915 6,94% 11.168.11.957 7,67% 115.811.658.51 8,3% 117.736.325.69 4,79% 13.57.833.3 5,39% 92.577.6.419 5,94% 95.47.117.128 3,69% 75.916.535.787 74.624.59.564 672.614.826 1.234.837.814 2.295.862.887 2.272.715.53 3.385.36.271 4.974.518.1 2.342.354.795 5.49.776.889 13.586.248.358 15.87.388.38 13.629.869.8 14.844.118.117 13.73.942.844 15.45.957.62
1 c. "E" sorozatú befektetési jegyek: 21. 1.48.851.191 455.169.637 211. 593.681.554 1.581.282.39 1.679.13.497 212. 495.95.96 1.6.372.886 1..121.77 213. 556.21.275 1.163.866.431 1.173.417.17 214. Január 546.65.536 62.654.3 27.352.855 Február 581.951.981 28.47.996 31.51.914 Március 578.498.63 55.722.25 11.86.892 Április 523.359.376 313.291.94 288.737.517 Május 547.913.763 245.161.1 24.482.114 Június 768.592.749 92.85.946 291.276.2 Július 569.42.693 17.183.588 74.29.656 Augusztus 512.376.625 29.74.296 44.878.42 Szeptember 496.572.519 21.697.174 4.179.635 Október 478.9.58 3.739.855 47.882.85 November 46.947.18 38.483.9 22.2.578 December 477.49.539 24.351.356 49.453.845 Mindösszesen az Alap indulásától: 5.812.865.276 5.36.558.226 d, Egy forintnyi induló tőkére jutó NEÉ alapján számított éves hozam* : 593.681.554 495.95.96 556.21.275 546.65.536 581.951.981 578.498.63 523.359.376 547.913.763 768.592.749 569.42.693 512.376.625 496.572.519 478.9.58 46.947.18 477.49.539 452.37.5 213. 2,61% 214. -13,15% * A hozamok meghatározása: a beszámoló alapján meghatározott egy jegyre jutó nettó eszközérték tárgyévi összegének és az előző évi hasonló összeg hányadosa szorozva százzal, és az így kapott százalékból kivonva százat. ** A 21-es évi nyitó adat egyenlege magában foglalja az induló 2-es év teljes forgalmát. 7. Cash flow alakulása 213-214. években I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás 1.Tárgyévi eredmény (befektetési jegyek után fizetett és kapott hozamok nélkül)± 4. Elszámolt értékelési különbözet ± 7. Értékpapír befektetések értékesítésének eredménye ± 8. Befektetett eszközök állományváltozása (hosszú lejáratú bankbetétek) ± 9.2 Értékpapírok értékelési különbözetének változása ± 1. Rövid lejáratú kötelezettségek állományváltozása ± 12. Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása ± 13. Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása ± II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás 17. Értékpapírok beszerzése - 18. Értékpapírok eladása, beváltása + 19. Kapott hozamok + III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás 2. Befektetési jegy kibocsátása + 22. Befektetési jegy visszavásárlása - 23. Befektetési jegyek után fizetett hozamok - IV. Pénzeszközök változása 213. -28.85.857-3.452.254 37.951 596.3-29.. -37.951 2.285.345 1.447.576 37.473-33.199.328-216.757.694 171.853. 11.75.366 7.582.755 328.277.994-32.695.239-53.72.43 214. 84.138.381-1.766.26-3.438 66.994.179 2.. 3.438-2.285.316 1.486.361-29.583-15.349.939-28.539.45 9.32.82 3.886.79-88.89.613 293.454.197-382.263.81-2.21.171 Pénzeszközök nyitó értéke 231.872.476 Pénzeszközök záró értéke 178.17.46 178.17.46 158.148.877
11 8. Időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások alakulása: 213. Lekötött betét járó kamata 1.61.75 Összesen 1.61.75 214. 123.713 123.713 A passzív időbeli elhatárolások alakulása: 213. Alapkezelési díj 124.73 Letétkezelési díj 18.444 Forgalmazási díj 368.91 Felügyeleti díj 16.822 Könyvvizsgálati díj 1.586 Könyvelési díj 254 KELER admin.szolgáltatás díj Összesen 53.89 214. 72.81 11.22 142.48 11.856 1.586 254 29 239.56 9. Származtatott ügyletek bemutatása: Az Alap a fordulónapon és a tárgyidőszakban nem rendelkezett származtatott ügyletekkel. 1. Egyéb kiegészítések: Az 'A.Befektetett eszközök' összesítő mérlegsor alábontása kiegészítésre került egy új mérlegsorral 'II.Hosszúlejáratú bankbetétek' megnevezéssel, mert a Kormányrendelet nem tartalmaz ilyen sort. Az Alap a tárgyidőszak végén mérlegen kivűli tételekkel nem rendelkezett. Az Alap a tárgyidőszakban nem rendelkezett repo ügyletekkel. A befektetési alap befektetési jegyek nyilvános vagy zártkörű kibocsátásával létrehozott és működtetett, jogi személyiséggel rendelkező vagyontömeg.ebből következően a befektetési alap munkavállalót nem foglalkoztat, járandóságot, hitelt nem folyósított magánszemélyek részére,ideértve az Alapkezelőnél foglalkoztatottakat és a vezetőségi tagokat. A Cash-Flow számítás a a 215/2. (XII.11.) Korm.rendelet 4.sz.melléklete szerint történt. Budapest, 215.április 24. Horváth Barnabás s.k. Ziaja György s.k. K&H Alapkezelő Zrt.
ÜZLETI JELENTÉS 214 K&H tőkevédett forint pénzpiaci nyíltvégű befektetési alap 1. Az Alap jellemzői Az Alap neve: Működési forma, fajtája: Harmonizáció típusa: Elsődleges eszközkategória típusa: Az Alap futamideje: K&H tőkevédett forint pénzpiaci nyíltvégű befektetési alap nyilvános, nyíltvégű, értékpapír ABAK irányelv alapján harmonizált értékpapír alap határozatlan 2. Az Alap gazdálkodásának bemutatása a) üzleti környezet Az alap nem folytat kutatás-fejlesztési tevékenységet. Nincsenek telephelyei. Az Alapkezelő a törvényi szabályozásnak és Felügyeleti előírásoknak megfelelő foglalkoztatáspolitikát folytat. Az Alap tevékenysége pénzügyi befektetések környezeti terheléssel nem járt, és nem is fog, így erre külön figyelmet az Alapkezelőnek fordítania nem kell. b) célja és stratégiája A K&H tőkevédett forint pénzpiaci alap már néhány hétre, hónapra is stabil, a betéti kamatokkal versenyképes hozamot biztosít. Így elsősorban azoknak a befektetőinknek ajánljuk, akik rövidtávra keresnek biztonságos, kiszámítható, rugalmas befektetési formát. Az alap kiszámíthatóságát és biztonságát jellemzően hat hónapnál rövidebb futamidejű magyar állampapírok és pénzpiaci kihelyezések biztosítják. A tárgyidőszakban az Alap Tájékoztatója és Kezelési szabályzata megfeleltetésre került a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 214. évi XVI. törvénynek. Módosult továbbá a tőke megóvására vonatkozó ígéretet: miszerint a Tőkevédelemre vonatkozó ígéret azokra az Alapban elhelyezett megtakarításokra érvényes, ahol a befektetési jegyek megvásárlása és visszaváltása között legalább 31 naptári nap eltelt, ahol az első nap a vásárlást követő naptári nap. Változott továbbá az egyes portfólióelemek minimális illetve maximális aránya. c) főbb erőforrások és kockázatok, az ezekkel kapcsolatos változások és bizonytalanságok Az Alap nettó eszközértékét naponta számítottuk, azok mindig a valós piaci értéket tükrözték. Az Alap Value at Risk mutatóját havonta számítjuk, értékével a hozamingadozásokat ellenőrizzük. Az Alap portfoliójában származtatott ügyletek a tárgyidőszak során nem voltak. Az Alap értékében a legfontosabb kockázati tényezők a hazai egynapos, három- és hathónapos betéti kamatlábak alakulása. A Forgalmazó és a Letétkezelő a tárgyidőszakban nem változott. Az Alap könyvvizsgálója a tárgyidőszakban nem változott. d) a tárgyidőszakban elért eredmények és kilátások A mérleg lezárása után lényeges esemény az Alap tárgyévi gazdálkodásával kapcsolatban nem került felszínre. Az MNB kéthetes kötvényének megszűnését követően az Alap pénzpiaci betétekbe és változó kamatozású kötvénybe helyezte át a tőkéjét, ez utóbbiak összege a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok között jelenik meg 214.12.31-én. A betétek volumene csökkent, ezt az Alapból történt kiáramlás magyarázza. Középtávon a kamat és hozamszintek csökkenését, hosszabb távon újbóli emelkedését várjuk. e) a teljesítmény mérésének mennyiségi és minőségi mutatói, illetve jelzői Az Alap normál sorozatának 214. évi hozama:,84% Az Alap I sorozatának 214. évi hozama: 1,89%. Az Alap E sorozatának 214. évi hozama:,84%. A hozamok a közzétett egy jegyre jutó nettó eszközértékek változását mutatják meg nominálisan kifejezve. Az Alap a tárgyidőszak során hozamot nem fizetett. Budapest, 215. április 22. Majoros György sk. Ziaja György sk. K&H Alapkezelő Zrt.