SOMOGY MEGYE JEGYZŐJE SOMOGY MEGYEI KÖZGYŰLÉS ELNÖKE Ügyiratszám: SMÖ/319-2/215. ELŐTERJESZTÉS az önkormányzat 215. évi költségvetési rendeletének módosításáról Az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 34. (1)-(5) bekezdése és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/211. (XII.31.) Korm. rendelet (Ávr.) 36. (1)-(3) bekezdése, valamint a 42., és azok módosításaiban foglaltak alapján a Somogy Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 214.2.2-i ülésén fogadta el a 215. évi költségvetését 3/215.(III.17.) önkormányzati rendeletével. A költségvetési rendeletet a Magyar Államkincstár Somogy Megyei Igazgatósága felülvizsgálta. Pénzügyi-gazdasági szempontból a rendelettel kapcsolatban olyan felhívással élt önkormányzatunk irányába, hogy a közgyűlési elnök és alelnök személyi juttatásaival kapcsolatos kiadási előirányzatok a megyei önkormányzat közgyűlésének költségvetési előirányzatai között szerepeljenek. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 211. évi CLXXXIX. törvény, valamint a közszolgálati tisztviselőkről szóló 211. évi CXCIX. törvény alapján a közgyűlési elnök és alelnök a közgyűlés által megválasztott tisztségviselők, ezért indokolt a személyi juttatásaik önkormányzati költségvetési előirányzatként történő szerepeltetése. A 215. évi költségvetési rendelet ennek megfelelő módosítása az alábbiak szerint alakul. A 215. évi költségvetés főösszegének változatlanul hagyása mellett a Hivatal költségvetése személyi kiadások sora 24.389 e Ft-tal, míg a szociális hozzájárulások sora 6.522 e Ft tal csökken, míg a Közgyűlés költségvetése ugyanezen sorokon ugyanekkorra összegekkel növekszik. Ezen személyi jellegű költségek az elnök, alelnök törvény szerinti illetményét, költségtérítését, és cafeteria juttatását, valamint a közgyűlési- és bizottsági tagok tiszteletdíját, és járulékvonzatát foglalják magukban. A fenti előirányzat változás okán csökken a Hivatal bevétele - a Hivatal számára a Közgyűlés által átadott központi irányító szervi támogatás előirányzati soron - 3 911 e Ft összeggel, ugyanis ez a Közgyűlés által át nem adott összeg jelenti a fedezetét a Közgyűlésben jelentkező személyi jellegű kiadásoknak. Ezért a Közgyűlés költségvetésében a Hivatal számára átadott központi irányítószervi támogatást is csökkenteni kell. Előzetes hatásvizsgálat a jogalkotásról szóló 21. évi CXXX. törvény (továbbiakban: Jat.) 17. (1) bekezdése alapján A rendelet-tervezet címe: A Somogy Megyei Közgyűlés./215.(VI.2.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 215. évi költségvetési rendeletének módosításáról
2 Társadalmi-gazdasági hatása: nincs, a jogszabályi környezethez jobban igazodik a módosítás révén a rendelet Költségvetési hatása: jelenleg nincs, plusz kiadási tételt nem jelent Környezeti, egészségi következményei: nincsenek Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: jelenleg nincs Egyéb hatása: nincs A rendelet megalkotásának szükségessége: Az előirányzatok önkormányzati és hivatali költségvetésben történő elkülönítése szükséges. A rendelet megalkotása elmaradása esetén várható következmények: mulasztásos törvénysértés A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: személyi: biztosítva szervezeti: biztosítva tárgyi: biztosítva pénzügyi: biztosítva Kérem a Közgyűlést, hogy Somogy Megyei Önkormányzat 215. évi módosított költségvetéséről szóló önkormányzati rendeletet elfogadni szíveskedjen. A rendelettervezet az előterjesztés 1. mellékletét képezi. Kaposvár, 215. április 29. Dr. Sárhegyi Judit Jakó Gergely Az előterjesztést készítette: Szűts Andrásné mb. gazdasági vezető
A Somogy Megyei Közgyűlés./215.(VI.2.) önkormányzati rendelet-tervezete az önkormányzat 215. évi költségvetési rendeletének módosításáról A Somogy Megyei Közgyűlés az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott, valamint az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 34. -ában foglalt feladatkörében eljárva, a Somogy Megyei Önkormányzat 215. évi költségvetéséről és végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el: 1. Az önkormányzat 215. évi költségvetéséről szóló 3/215.(III.17.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: Rendelet) 2. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 2. (1) A közgyűlés, a megyei önkormányzat 215. évi költségvetésének Bevételi főösszegét Kiadási főösszegét Bevételi és kiadási főösszegeinek különbözetét megállapítja 476.791 476.791 Költségvetési bevételét Költségvetési kiadását Költségvetési bevételeinek és kiadásainak különbözetét megállapítja ebből: A költségvetési bevételeken és kiadásokon belül A működési célú bevételek összegét A működési célú kiadások összegét Működési bevételeinek és kiadásainak különbözetét megállapítja Külső finanszírozási bevételét Külső finanszírozási kiadását Finanszírozási bevételeinek és kiadásainak különbözetét megállapítja Felhalmozási célú bevételét 366.145 435.88-69.735 313.2 382.44-68.844 4.911 4 911 52.945 Felhalmozási célú kiadását 53.836 Felhalmozási hiányát megállapítja -891 kötelező működési feladatok kiadásait: 352.866 ebből: a személyi juttatások összegét 116.1
2 a szociális hozzájárulási adó 31.61 a dologi kiadások összegét - hivatal 83.42 - önkormányzat 74.833 egyéb működési célú támogatást 13.6 az általános tartalék összegét 5 a működési célú tartalék összegét 2. önként vállalt feladatok kiadásait: a költségvetési létszámkeretet állapítja meg. 6.89 3 főben (1) A Rendelet 1., 1/1/A., 1/2 és melléklete helyébe e rendelet 1., 2., 3. melléklete lép. 2. 3. (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba és a hatálybalépést követő napon hatályát veszti. Jakó Gergely a közgyűlés elnöke Dr. Sárhegyi Judit megyei jegyző
Sorszám 1. melléklet a../215.(.) önkormányzati rendelethez A Somogy Megyei Önkormányzat és Hivatala 215. évi összesített működési és finanszírozási bevételeiről és kiadásairól Megnevezés önként vállalt Eredeti előirányzat kötelező feladat állami feladatok Eredeti előirányzat összesen 1. változás összegei 1. Módosított előirányzat a 4/214. (VII.15.) rend. módosítását követően BEVÉTELEK (költségvetési +finanszírozási) 83 14 393 777 476 791 476 791 Költségvetési bevételek (B1-B7) 47 945 318 2 366 145 366 145 1 Működési célú bevételek összesen 313 2 313 2 313 2 2 3 4 5 Felhalmozási célú bevételek összesen 47 945 5 52 945 52 945 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) 31 319 31 319 31 319 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása(b111) Egyéb működési célú célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) -ÁROP 1.2.11 /területi tervezés/b14- Somogyi értéktár pályázat 6 - Somogyi értéktár pályázat 7 8 9 233 377 233 377 233 377 67 942 67 942 67 942 4 911 4 911 4 911 1 1 1 IPA HUHR önrésszel csökkentett 17 31 17 31 17 31 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B2 47 945 47 945 47 945 DDOP-val kapcsolatos bevételek 47 945 47 945 47 945 1 Jövedelemadók (B31) 11 Közhatalmi bevételek (B3) 12 Működési bevételek (B4) 11 881 11 881 11 881 13 Egyéb működési bevételek (B41) 11 881 11 881 11 881 Önkormányzat működési bevételek 1 5 1 5 1 5 Hivatal működési bevételek 1 381 1 381 1 381 14 Felhalmozási bevételek (B5) 3 3 3 Egyéb tárgyi eszköz értékesítés hivatalban 3 3 3
4 15 16 Működési célú átvett pénzeszközök (B6) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B72) 2 2 2 2 2 2 KIADÁSOK (költségvetési +finanszírozási) 83 14 393 777 476 791 476 791 17 Költségvetési kiadások (K1-K8) 83 14 352 866 435 88 435 88 Működési célú kiadások összesen 29 178 352 866 382 44 382 44 Felhalmozási célú kiadások összesen 53 836 53 836 53 836 18 Személyi juttatások (K1) 14 399 14 399 14 399 ebből: Hivatal személyi juttatások -1529-1 529 Önk. Személyi juttatások 1529 1 529 19 Foglalkoztatottak személyi juttatásai(k11) 2 Külső személyi juttatások (K12) ebből: Hivatal külső személyi juttatások -1386-13 86 Önk. Külső személyi juttatások 1386 13 86 21 Munkaadókat terhelő járulékok és 38 132 38 132 szociális hozzájárulási adó (K2) 38 132 ebből: Hivatal munkaadókat terhelő -6522 járulékok -6 522 Önk-i munkaadókat terhelő járulékok 6522 6 522 22 Dologi kiadások (K3) 29 178 158 235 187 413 187 413 ebből: Hivatal dologi kiadások 83 42 83 42 83 42 Önk-i dologi kiadások 29 178 74 833 14 11 14 11 23 Készletbeszerzés (k31) 24 Kommunikációs szolgáltatások (K32) 25 Szolgáltatási kiadások (K33) Kiküldetés-, reklám és propaganda 26 kiadások (K34) 27 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (35) 29 178 74 833 14 11 14 11 28 Kamat kiadások (K353) 9 9 9 29 Egyéb dologi kiadások (K355) ebből: 29 178 73 933 13 111 13 111 3 -ÁROP 1.2.11 beruházás /területi tervezés 5 938 5 938 5 938 31 -Somogyi Értéktár pályázat 1 1 1 32 -IPA HUHR önrésszel csökkentett 7 95 7 95 7 95 DDOP projekt befejezéséhez dologi 33 18 77 18 77 kiadások 18 77 34 - DDOP projekt fenntartása 1 1 1 -SIKK-TÉR TÁMOP 5.2.5 projekt 35 1 11 1 11 fenntartása 1 11 36 Egyéb dologi kiadás 5 9 5 9 5 9 37 Ellátottak pénzbeli juttatásai(k4)
5 38 Egyéb működési célú kiadások (K5) 16 1 16 1 16 1 Egyéb működési célú támogatások 39 1 1 államháztartáson belülre (K56) 1 Egyéb működési célú támogatások 13 5 13 5 4 államháztartáson kívülre (K511) 13 5 41 Tartalékok (K512) ebből: 2 5 2 5 2 5 42 Általános tartalék 5 5 5 43 Céltartalék 2 2 2 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK KÜLÖNBÖZETE -35 69-34 666-69 735-69 735 Finanszírozási bevételek és kiadások különbözete 35 69 34 666 69 735 69 735 1 Finanszírozási bevételek (B8) 35 69 75 577 11 646-3911 79 735 2 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele (B8113) 4 911 4 911 4 911 3 Belföldi értékpapírok bevételei (B812) 4 Maradvány igénybevétele (B813) 35 69 34 666 69 735 69 735 5 Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele (B8131) 35 69 34 666 69 735 69 735 6 Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele (B8132) 7 Belföldi finanszírozás bevételei (B81) -3911-3 911 8 Külföldi finanszírozás bevételei(b82) Finanszírozási kiadások (K9) 4 911 4 911-3911 1 Hitel-, kölcsöntörlesztés 9 államháztartáson kívülre (K911) 4 911 4 911 4 911 1 Belföldi értékpapírok kiadásai (K912) 11 Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) -3911-3 911 12 Külföldi finanszírozás kiadásai (K92)
Sorszám 6 2. melléklet a../215.(.) önkormányzati rendelethez A Somogy Megyei Önkormányzat 215. évi összesített működési és finanszírozási bevételeiről és kiadásairól Megnevezés önként vállalt Eredeti előirányzat kötelező feladat állami feladatok Eredeti előirányzat összesen 1. változás összegei 1. Módosított előirányzat a 4/214. (VII.15.) rend. módosítását követően BEVÉTELEK (költségvetési +finanszírozási) 83 14 368 619 451 633 451 633 1 Költségvetési bevételek (B1-B7) 47 945 34 819 352 764 352 764 2 3 4 5 6 7 8 9 1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) Önkormányzatok működési támogatásai (B11) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) Egyéb működési célú célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) -ÁROP 1.2.11 /területi tervezés/b14- Somogyi értéktár pályázat - Somogyi értéktár pályázat 31 319 31 319 31 319 233 377 233 377 233 377 233 377 233 377 233 377 67 942 67 942 67 942 4 911 4 911 4 911 1 1 1 IPA HUHR önrésszel csökkentett 17 31 17 31 17 31 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B2 47 945 47 945 47 945 DDOP-val kapcsolatos bevételek 47 945 47 945 47 945 11 Jövedelemadók (B31) 12 Termékek és szolgáltatások adói (B35) 13 Közhatalmi bevételek (B3) 14 Működési bevételek (B4) 1 5 1 5 1 5 15 Egyéb működési bevételek (B411) hitelfelvételi óvadék visszatérülése 1 5 1 5 1 5 16 Felhalmozási bevételek (B5)
7 17 Működési célú átvett pénzeszközök (B6) 18 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) 2 2 2 KIADÁSOK (költségvetési +finanszírozási) 83 14 368 619 451 633 451 633 19 Költségvetési kiadások (K1-K8) 83 14 89 433 172 447 3 911 23 358 2 Személyi juttatások (K1) 24389 24 389 21 Foglalkoztatottak személyi juttatásai(k11) 1529 1 529 22 Külső személyi juttatások (K12) 1386 13 86 23 Munkaadókat terhelő járulékok és 6522 szociális hozzájárulási adó (K2) 6 522 24 Dologi kiadások (K3) 29 178 74 833 14 11 14 11 25 Készletbeszerzés (k31) 26 Kommunikációs szolgáltatások (K32) 27 Szolgáltatási kiadások (K33) Kiküldetés-, reklám és propaganda 28 kiadások (K34) 29 Különféle befizetések és egyéb dologi 29 178 74 833 14 11 kiadások (35) 14 11 3 Kamat kiadások (K353) 9 9 9 31 Egyéb dologi kiadások (K355) ebből: 29 178 73 933 13 111 13 111 32 -ÁROP 1.2.11 beruházás /területi tervezés 5 938 5 938 5 938 33 -Somogyi Értéktár pályázat 1 1 1 34 -IPA HUHR önrésszel csökkentett 7 95 7 95 7 95 DDOP projekt befejezéséhez dologi 35 18 77 18 77 kiadások 18 77 36 - DDOP projekt fenntartása 1 1 1 -SIKK-TÉR TÁMOP 5.2.5 projekt 37 1 11 1 11 fenntartása 1 11 38 Egyéb dologi kiadás 5 9 5 9 5 9 39 Ellátottak pénzbeli juttatásai(k4) 4 Egyéb működési célú kiadások (K5) 14 6 14 6 14 6 41 Egyéb működési célú támogatások 1 1 államháztartáson belülre (K56) 1 Egyéb működési célú támogatások 12 12 42 államháztartáson kívülre (K511) 12 43 Tartalékok (K512) ebből: 2 5 2 5 2 5 44 Általános tartalék 5 5 5 45 Céltartalék 2 2 2 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK KÜLÖNBÖZETE -35 69 215 386 18 317-3 911 149 46 Finanszírozási bevételek és kiadások különbözete 35 69-215 386-18 317-149 46 46 Finanszírozási bevételek (B8) 35 69 63 8 98 869 98 869 47 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele (B811) ÁROP 4 911 4 911 4 911
8 48 Belföldi értékpapírok bevételei (B812) 49 Maradvány igénybevétele (B813) 35 69 22 889 57 958 57 958 Előző évi költségvetési maradvány 5 igénybevétele (B8131) 35 69 22 889 57 958 57 958 51 Belföldi finanszírozás bevételei (B81) 52 Külföldi finanszírozás bevételei(b82) Finanszírozási kiadások (K9) 279 186 279 186-3911 248 275 53 Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (K911) ÁROP 4 911 4 911 4 911 54 Belföldi értékpapírok kiadásai (K912) 55 Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) 238 275 238 275-3911 27 364 Központi, irányítószervi támogatások 238 275 238 275-3911 27 364 56 folyósítása (K915) 57 Külföldi finanszírozás kiadásai (K92)
Sorszám 9 3. melléklet a../215.(.) önkormányzati rendelethez A Hivatal 215. évi összesített működési és finanszírozási bevételeiről és kiadásairól Megnevezés önként vállalt Eredeti előirányzat kötelező feladat állami feladatok Eredeti előirányzat összesen 1. változás összegei 1. Módosított előirányzat a 4/214. (VII.15.) rend. módosítását követően BEVÉTELEK (költségvetési +finanszírozási) 263 433 263 433-3 911 232 522 1 Költségvetési bevételek (B1-B7) 13 381 13 381 13 381 2 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) 3 Önkormányzatok működési támogatásai (B11) Felhalmozási célú támogatások 4 államháztartáson belülről B2 5 Jövedelemadók (B31) 6 Termékek és szolgáltatások adói (B35) 7 Közhatalmi bevételek (B3) 8 Működési bevételek (B4) 1 381 1 381 1 381 9 Szolgáltatások ellenértéke (B42) 2 645 2 645 2 645 1 Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B43) 7 1 7 1 7 1 11 Egyéb működési bevételek (B41) 636 636 636 12 Felhalmozási bevételek (B5) 3 3 3 13 Működési célú átvett pénzeszközök (B6) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) 14 KIADÁSOK (költségvetési +finanszírozási) 263 433 263 433-3 911 232 522 15 Költségvetési kiadások (K1-K8) 263 433 263 433-3 911 232 522 16 Személyi juttatások (K1) 14 399 14 399-24389 116 1 17 Foglalkoztatottak személyi juttatásai(k11) 1 882 1 882-1529 9 353 Törvény szerinti illetmények, munkabérek 89 244 18 (K111) 89 244 89 244 19 Végkielégítés (K115) 632 632 632 2 Jubileumi jutalom (K116) 21 Béren kívüli juttatások (K117) 3 643 3 643 3 643 22 Ruházati költségtérítés (K118) 23 Közlekedési költségtérítés (K119) 218 218 218 24 Egyéb költségtérítések (K111) 3 553 3 553 3 553 25 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 3 592 3 592 3 592
1 (K1113) 26 Külső személyi juttatások (K12) 39 517 39 517-1386 25 657 27 Választott tisztségviselők juttatásai (K121) 24 24 24 24 24 24 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások 2 1 2 1 28 (K122) 2 1 29 Egyéb külső személyi juttatások(k123) 13 177 13 177 13 177 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális 3 hozzájárulási adó (K2) 38 132 38 132-6522 31 61 31 Dologi kiadások (K3) 83 42 83 42 83 42 32 Készletbeszerzés (k31) 6 78 6 78 6 78 33 Szakmai anyagok beszerzése (K311) 1 8 1 8 1 8 34 Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) 5 7 5 7 5 7 35 Árubeszerzés (K313) 36 Kommunikációs szolgáltatások (K32) 3 7 3 7 3 7 37 Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) 2 2 2 38 Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) 1 7 1 7 1 7 39 Szolgáltatási kiadások (K33) 46 59 46 59 46 59 4 Közüzemi díjak (K331) 1 6 1 6 1 6 41 Karbantartási, javítási szolgáltatások (K334) 3 7 3 7 3 7 42 Közvetített szolgáltatások (K335) 7 1 7 1 7 1 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások 43 16 39 16 39 (K336) 16 39 44 Egyéb szolgáltatások (K337) 8 35 8 35 8 35 Kiküldetés-, reklám és propaganda kiadások 45 5 5 (K34) 5 46 Kiküldetések kiadásai (K341) 5 5 5 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások 47 26 363 26 363 (35) 26 363 Működési célú előzetesen felszámított ÁFA 1 97 1 97 48 (K351) 1 97 49 Fizetendő ÁFA (K352) 4 4 4 5 Egyéb dologi kiadások (K355) 11 393 11 393 11 393 51 Ellátottak pénzbeli juttatásai(k4) 52 Egyéb működési célú kiadások (K5) 1 5 1 5 1 5 Egyéb működési célú támogatások 53 1 5 1 5 államháztartáson kívülre (K511) 1 5 54 Beruházások (K6) 55 Felújítások (K7) 56 Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK -25 52-25 52-3 911-219 141 KÜLÖNBÖZETE Finanszírozási bevételek és kiadások különbözete 25 52 25 52-3911 219 141 57 Finanszírozási bevételek (B8) 25 52 25 52-3911 219 141
11 58 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele (B811) ÁROP 59 Belföldi értékpapírok bevételei (B812) 6 Maradvány igénybevétele (B813) 11 777 11 777 11 777 Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 61 (B8131) 11 777 11 777 11 777 62 Előző évi vállalkozási maradványának igénybevétele (B8132) 63 Belföldi finanszírozás bevételei (B81) 238 275 238 275-3911 27 364 64 Központi irányítószervi támogatás (B816) 238 275 238 275-3911 27 364 65 Külföldi finanszírozás bevételei(b82) Finanszírozási kiadások (K9) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson 66 kívülre (K911) 67 Belföldi értékpapírok kiadásai (K912) 68 Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) 69 Külföldi finanszírozás kiadásai (K92) 7 Engedélyezett létszám 3 3-2 28