Polgármesterétől 21/2008. Témafelelős: Bálintné Mityók Szilvia Ikt: /2008. Véleményező Bizottság: PTB, TVMB Tárgy: Tájékoztató az Önkormányzati vagyon helyzetének alakulásáról Melléklet: 6 db Képviselő-testületének Helyben Tisztelt Képviselő-testület! Mellékelten csatolom vagyoni helyzetének alakulásáról szóló tájékoztatót. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a tájékoztató szíveskedjen megvitatni és elfogadni. /2008.(X.22.) KT határozat Tárgy: Tájékoztató az Önkormányzati vagyon helyzetének alakulásáról Határozat Ásotthalom Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselőtestület) megtárgyalta Petró Ferenc tárgyi előterjesztését és a következő határozatot hozza: 1. ) A Képviselő-testület az önkormányzati vagyon helyzetének alakulásáról szóló tájékoztatót a határozat mellékletei szerint tudomásul veszi. Határidő: azonnal Felelős: Petró Ferenc polgármester Határozatról értesül: 1.) Petró Ferenc polgármester 2.) Dr. Karsai Éva jegyző, általa osztályvezető 3.) Irattár Ásotthalom, 2008. október Petró Ferenc polgármester
Vagyonváltozás _/2008.(X.22.) határozat-tervezet 1. sz. melléklet módosított költségvetési rendeletében beruházási és felújítási kiadásokra 120.288 e Ft előirányzatot tervezett be, melynek teljesítése 2008. szeptember 30-án 22 %-os volt. Az évben eddig megvalósult beruházások és felújítások a következők: Számítástechnikai eszközök vásárlása az Általános Iskolához a HEFOP 2.1.5 pályázat és integrációs pályázat keretében együttesen 1.357 e Ft értékben. Pályázati támogatásból a Könyvtárhoz 2 db számítógép beszerzése 276 e Ft értékben. Szintén pályázati támogatásból EKG készülék beszerzése az Orvosi rendelőbe 501 e Ft értékben. A Képviselő-testület tagjainak notebook vásárlása, melynek célja a Polgármesteri Hivatal papír, valamint fénymásolási költségeinek csökkentése. A Polgármesteri Hivatalhoz fénymásoló, számítógép, bútor beszerzése együttesen 4.000 e Ft értékben. Részben pályázati támogatásból, részben önerőből felújításra került az Ásotthalmi Strandfürdő 14.719 e Ft értékben, melyhez utólagos beruházási munkák is teljesítve lettek. Önerőből kiépítésre került Kissoron közvilágítás, valamint földterület megvásárlása a Panagro Kft mellett. Az Óvoda bővítés és az Általános Iskolánál a játszótér kialakítása folyamban van, melyek szintén pályázati támogatással kerülnek megvalósításra. Mérleg: (1. sz. melléklet, 2. sz. melléklet, 3. sz. melléklet) Az Önkormányzat mérlegének vizsgálatánál, ha 2007-es évet viszonyítjuk a 2006-os évhez, elmondható, hogy 5,62 %-os vagyongyarapodás következett be, ez a befektetett eszközök 6,11 %-os növekedése, és a forgóeszközök 3,4 %-os csökkenésének együttes hatása. A forrás oldalt vizsgálva elmondható, hogy a kötelezettségek aránya a saját tőkével szemben egyre csökkenő arányt mutat, amely kedvező az Önkormányzat számára. Míg 2006-ban 11 %-os volt a kötelezettségek aránya és 89 % a saját tőke, ez 2007-ben már 8,82 %-os kötelezettséget és 91,18 %-os saját tőke arányt jelent. Amennyiben a 2008. évi adatokat viszonyítjuk a 2007-es év adataihoz, akkor 2,59 % vagyon csökkenés állapítható meg, ezt egyrészt a Befektetett eszközök arányának 0,79 %-os, és a forgóeszközök 38,35 %-os csökkenése okozta. A befektetett eszközök esetében a beruházások növekedése alacsonyabb, mint a meglévő eszközökre elszámolt értékcsökkenés értéke, ez minden nagyértékű tárgyi eszköz esetében igaz, az 1. sz. melléklet alapján. Az ügyvitel és számítástechnikai eszközöknél az állomány 54,54 %-a már 0-ig leírt eszköz, amely az eszközcsoportnál alkalmazandó 33 %-os évi értékcsökkenés esetében azt jelenti, hogy már több mint 3 éves. Az egyéb gépek, berendezések esetében az eszközcsoport 25,48 % -a a 0-ig leírt. Ennél az eszközcsoportnál évi 14,5 %-os az értékcsökkenés elszámolása, amely azt jelenti, hogy ezen eszközök több mint 8 éve szolgálják az önkormányzat kötelező feladatellátását. Járművek esetében az évi értékcsökkenési leírás 20 %-os, azaz 5 éves elhasználódási idővel számol a számviteli törvény. Az Önkormányzati tulajdonban lévő járművek közül a Toyota Corolla, Toyota Hiace és az Skoda Locsolóautó már 0-ig leírt. A többi jármű használhatósági foka átlagosan 34,39 %-os. 2008-as évben az előző évhez képest jelentős változás az egyéb követeléseknél volt, itt 74,81 %-os a csökkenés. A szennyvízcsatorna hozzájárulásra előirt követelés jelentős mértékben csökkent a 2008-ban lejárt, 8 évre kötött Fundamenta támogatások átutalásával. Így az
Önkormányzati Viziközmű számlán rendelkezésre állt a felvett hitel teljes fedezete, ezért 2008. szeptember 26-án a 108.000.000,- Ft-os beruházási hitel visszafizetésre kerül. Vagyonkataszter: (4. sz. melléklet, Diagramm) 2008. IX. 17-i vagyonrendelet módosítás szerint az Önkormányzati vagyon 5,49 %-a tartozik a forgalomképes vagyon körébe. Ez a 2007. év végi vagyonrendelet módosításhoz képest 10,73 %-os növekedést jelent. Ez részben a korlátozottan forgalomképes vagyon köréből átvezetett szolgálati lakások, másrészt a megvásárolt Panagro melletti földterület miatt növekedett. Ezzel egyidejűleg a korlátozottan forgalomképes vagyon a helyi rendelet alapján 16,91 %-os csökkést mutat. A törvény szerinti korlátozottan forgalomképes vagyon és a forgalomképtelen vagyon esetében a növekedés nem számottevő.
mérlege 2. sz. melléklete adatok Ft-ban %-os növekedés Megnevezés 2006. 2007. 2008. 2007/ 2006. 2008/ 2007. I. Immateriális javak 101 7 399 6 699 7325,74% 90,54% 1. Ingatlanok 2 691 116 2 920 006 2 903 965 108,51% 99,45% 2. Gépek, berendezések, felsz. 67 657 59 676 56 977 88,20% 95,48% 3. Járművek 18 139 12 680 8 104 69,90% 63,91% 4. Beruházások 59 270 12 324 12 323 20,79% 99,99% 5. beruházásra adott előlegek II. Tárgyieszközök 2 836 182 3 004 686 2 981 369 105,94% 99,22% 1. Részesedések 18 833 18 833 18 833 100,00% 100,00% 3. Adott kölcsönök 35 19 19 54,29% 100,00% III. Befektetett pénzügyi eszközök 18 868 18 852 18 852 99,92% 100,00% IV. Üzemeltetésre, kezelésbe, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök 14 894 14 540 14 364 97,62% 98,79% A, Befektetett eszk. összesen 2 870 045 3 045 477 3 021 284 106,11% 99,21% I. Készletek 914 882 591 96,50% 67,01% A1. Adósok 11 041 7 796 45 889 70,61% 588,62% 2. Követelések árúszáll. és szolg. 4 014 5 843 2 624 145,57% 44,91% 4. Egyéb követelések 37 099 31 583 7 955 85,13% 25,19% II. követelések összesen 52 154 45 222 56 468 86,71% 124,87% III. Értékpapírok összesen 1. Pénztárak és betétkönyvek 1 319 1 788 1 791 135,56% 100,17% 2. Költségvetési bankszámla 86 582 82 586 16 774 95,38% 20,31% Idegen péneszköz 25 IV. Pénzeszközök összesen 87 901 84 374 18 590 95,99% 22,03% 1. Költségvetési aktív függő elsz. 16 719 20 941 1 612 125,25% 7,70% 2. Költségvetési aktív átfutó elsz. 290 1 185 16 820 408,62% 1419,41% 3. Költségvetési aktív kiegyen. elsz. V. Egyéb aktív pénzügyi elsz. 17 009 22 126 18 432 130,08% 83,30% B, Forgó eszközök összesen 157 978 152 604 94 081 96,60% 61,65% Eszközök összesen 3 028 023 3 198 081 3 115 365 105,62% 97,41% 1. Induló tőke 52 362 52 362 52 362 100,00% 100,00% 2. Tőkeváltozás 2 562 521 2 785 350 2 768 804 108,70% 99,41% D, Saját tőke 2 614 883 2 837 712 2 821 166 108,52% 99,42% I. Költségvetési tartékok összesen 80 030 78 446 35 115 98,02% 44,76% II. Vállalkozási tartalékok összersen E, Tartalékok összesen 80 030 78 446 35 115 98,02% 44,76% I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 114 970 111 203 118 758 96,72% 106,79% 1. Kötelezettségek árúszákk, sz-ból 16 026 11 396 18 704 71,11% 164,13% 2. Működési célú hitelek 159 574 118 355 118 355 74,17% 100,00% 3. Egyéb rövid lej. Kötelezettség 17 660 12 915 1 359 73,13% 10,52% II. Rövid lejáratú kötelezettségek 193 260 142 666 138 418 73,82% 97,02% 1. Költségvetési passzív függő elsz. 24 880 28 054 1 023 112,76% 3,65% 2. Költésgvetési passzív átfutó elsz. 860 3. Költségveti passzív átfutó elsz. 25 III. Egyéb passzív pénzügyi elsz. 24 880 28 054 1 908 112,76% 6,80% F, Kötelezetségek 333 110 281 923 259 084 84,63% 91,90% Források összesen 3 028 023 3 198 081 3 115 365 105,62% 97,41%
KIMUTATÁS az Ásotthalom Község Önkormányzat mérleg elemézéséről 2006-2008. I. félév között mérleg elemzése Megnevezés 2006. 2007. 2008. Eszközök összetételének elemzése A, Befektetett eszközök 2 870 045 3 045 477 3 021 284 B, Forgó eszközök 157 978 152 604 91 081 Eszközök összesen 3 028 023 3 198 081 3 112 365 Befektetett eszközök aránya (Befektetett eszközök/ Eszközök összesen) 94,78% 95,23% 97,07% Forgó eszközök aránya (Forgóeszközök/Eszközök összesen) 5,22% 4,77% 2,93% Források összetételének elemzése 3. sz. melléklete adatok Ft-ban D, Saját tőke 2 614 883 2 837 712 2 821 166 E, Tartalék 80 030 78 446 35 115 F, Kötelezetségek 333 110 281 923 259 084 Források összesen 3 028 023 3 198 081 3 115 365 Tőkeerősség ( Saját tőke+tartalék/források összesen) 89,00% 91,18% 91,68% Kötelezettség aránya (kötelezetts./források összesen) 11,00% 8,82% 8,32% adatok e Ft-ban
Ssz. Megnevezés 2008. I. félévi eszközállományának alakulásáról Bruttó érték Elszámolt értékcsökkenés Nettó érték 4. sz. melléklete adatok Ft-ban Haszálhatóság foka (nettó érték/bruttó érték) Megoszlás %-a 1. Ügyvitel és számítástechnikai eszközök állománya 24 006 835 12 225 343 11 781 492 49,08% 45,46% 2. Teljesen 0-ig leírt ügyvitel és számítástechnikai eszközök állománya 28 802 352 28 802 352-0,00% 54,54% 3. Ügyvitel és számítástechnikai eszközök összesen 52 809 187 41 027 695 11 781 492 22,31% 100,00% 4. Egyéb gépek, berendezések 66 722 543 21 526 853 45 195 690 67,74% 74,52% 5. Teljesen 0-ig leírt egyéb gépek, berendezések 22 812 812 22 812 812-0,00% 25,48% 6. Egyéb gépek, berendezések összesen 89 535 355 44 339 665 45 195 690 50,48% 100,00% 7. Járművek 23 567 259 15 463 482 8 103 777 34,39% 72,73% 8. Teljesen 0-ig leírt járművek 8 836 596 8 836 596-0,00% 27,27% 9. Járművek összesen 32 403 855 24 300 078 8 103 777 25,01% 100,00%
Megnevezés ingatlanainak bemutatása forgalomképesség szerint 2007.12.31. (e Ft-ban) Megoszlás %-a 2008. IX. 17-i vagyonrendelet módosítás szerint Megoszlás %-a 5. sz. melléklete adatok Ft-ban %-os változás (2008/2007.) Forgalomképtelen vagyon 1 560 000 47,86% 1 560 181 47,67% 100,01% Korlátozottan forgalomképes vagyon - törvény alapján Korlátozottan forgalomképes vagyon - helyi rendelet alapján 1 452 319 44,56% 1 462 461 44,69% 100,70% 84 709 2,60% 70 386 2,15% 83,09% Forgalomképes vagyon 162 331 4,98% 179 754 5,49% 110,73% Összesen 3 259 359 100,00% 3 272 782 100,00% 100,41%