ÉRDI SPORT Szolgáltató Kft 2030. Érd, Ercsi út 34. 14998177-2-13 14998177-9319-113-13 13-09-133410 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a 2012. évi egyszerűsített éves beszámolóhoz Érd, 2013. május 13... ügyvezető
Az ÉRDI SPORT Szolgáltató Kft 2009. november 19-én alakult, előzmény nélküli új vállalkozásként. A Pest Megyei Bíróság a Kft-t 2009. december 02-án jegyezte be. A Kft székhelye: 2030. Érd, Ercsi út 34. A cég korlátolt felelősségű társaságként működik. A Kft-t 1.000 eft törzstőkével, határozatlan időre alapították. Tulajdonosok: ÉRD MJV Önkormányzata 90% 900 eft 2030. Érd, Alsó utca 1. Érd Városi Sportegyesület 10% 100 eft 2030. Érd, Ercsi út 34. A Kft fő tevékenysége 93.19 Egyéb sporttevékenység. A beszámolót Szántó Erzsébet Gizella ügyvezető jogosult aláírni. Választott könyvvizsgáló: C.C.Audit Könyvvizsgáló Kft. (1148.Budapest, Fogarasi út 58. Cégj: 01-09-364 944 Adószáma: 10973581-2-42, Nyilvt.sz: 000062) a könyvvizsgálatért felelős személy: dr. Szebellédi István kamarai tag könnyvizsgáló (Bjsz:002431). A Kft célja a városban működő tömegsport működtetése, valamint a szakosztályok (kézilabda, stb.) minél színvonalasabb verseny-feltételeinek szervezése, lebonyolítása, és a sportolók versenyzésének biztosítása. Az ÉRDI SPORT KFT a beszámolási időszakban rendszeres gazdasági tevékenységet székhelyén kívül nem folytatott, telephelye illetőleg fióktelepe nincs. A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelői képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végző szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy: Tóthné Bencsics Mónika (2461. Tárnok, Csillag utca 2., sz.: Budapest, 1974.04.20., an.: Spiller Mária, regisztrációs száma: 163624). A vállalkozás a 2000. évi C. törvény alapján kettős könyvvitelt vezet valamint egyszerűsített éves beszámolót készít. Üzleti év fordulónapja: december 31. A mérlegkészítés időpontja: március 31. A mérleget a Sztv. 1. sz. melléklet A változata szerint készíti el, mérlegszerű elrendezéssel. Eszközeinek és forrásainak év végi záró értékét a Sztv-ben meghatározott általános elvek alapján állapítja meg. A devizás eszközeit valamint forrásait saját (Raiffeisen) banki, éves utolsó banknapi utolsó deviza közép árfolyamán mutatja ki. A mérleg szerinti eredményét összköltség eljárással határozza meg a Sztv. 2. sz.
melléklet A változata szerint. Hivatkozva a 2000.évi C. törvényre a Számvitelről 96. (4) bekezdésére, az ott felsorolt tartalmakat a vállalkozás nem köteles bemutatni. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések: 1./ Befektetett eszközök: A társaság a befektetett eszközöket a mérlegben könyv szerinti értéken mutatja ki, azaz a bruttó érték és az elszámolt értékcsökkenés különbözeteként. A 100 eft alatti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközöket a Kft egyösszegben, költségként számolja el. A 100eFt és 200eFt közötti bruttó értékkel bíró befektetett eszközöket 2 év alatt, az e fölötti bruttó értékű befektetett eszközök pedig a várható használati idejük arányában (lineárisan) kerülnek leírásra. A Maradványértéket az eszköz elhasználódás- kori várható piaci értékén határozza meg. A vállalkozás 2012-ben terven felüli értékcsökkenést nem számolt el. A Kft befektetett eszközeinek értéke 2012. december 31-én: 3.800 eft. 2./ Követelések: 55.338 eft Vevők 53.874 eft Adott kaució 360 eft Egyéb követelés 417 eft Adott előleg 276 eft TAO túlfizetés 393 eft Gépjárműadó túlfizetés 18 eft 3./ Pénzeszközök: 529.577 eft Ft Készpénzkészlet: 1.428 eft EURO valutapénztár 346 eft Elszámolási betétszámla: 15.792 eft Elkülönített számla I. 9.589 eft Elkülönített számla II. 40.408 eft Lekötött betétszámla 462.014 eft 4./ Aktív időbeli elhatárolások: 111 eft Lekötött betét 2012. decemberre eső rész: 80 eft Szgk. 2013. I.févi köt.bizt. 31 eft 5./ Saját tőke: 31.015 eft Jegyzett tőke: 1.000 eft Eredménytartalék 8.186 eft Lekötött tartalék 17.164 eft
Mind fejlesztési tartalék: - 2011. évben képzett: 14.664 eft - 2012. évben képzett: 2.500 eft Mérleg szerinti eredmény 4.665 eft Saját tőke változása: 2011. 2012. D. Saját tőke (13-19. sorok) 26 350 31 015 I. Jegyzett tőke 1 000 1 000 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 0 III.Tőketartalék 0 0 IV. Eredménytartalék -1 573 8 186 V. Lekötött tartalék 14 664 17 164 VI. Értékelési tartalék 0 0 VII.Mérleg szerinti eredmény 12 259 4 665 6./ Hosszú lejáratú kötelezettségek: 463.045 eft Tulajdonostól kapott kölcsön 462.000 eft, Lízingtartozás 1 éven túli része 1.045 eft 7./ Rövid lejáratú kötelezettségek: 46.951 eft Adóhatósággal szembeni köt. 16.077 eft Helyi adóhatósággal szembeni köt. 3.854 eft Munkabérek 12.741 eft Bankszámlák 9 eft Szállítói tartozások 11.828 eft Vevőtől kapott előleg 1.270 eft Lízing kötelezettség éven belüli része 1.096 eft Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 76 eft 8./ Passzív időbeli elhatárolások: 44.314 eft Kapott támogatás fel nem használt része 41.271 eft 2013-at érintő árbevétel 625 eft 2013-ben felmerült, de 2012-t érintő költségek 2.418 eft ESZKÖZÖK ÉS FORRÁSOK ÖSSZESEN: 588.826 eft
Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések: 1./ Értékesítés nettó árbevétele: 251.979 eft 2./ Egyéb bevételek: 152.348 eft 3./ Anyagjellegű ráfordítások: 149.417 eft - anyagköltség 19.360 eft - igénybevett szolg. 128.428 eft - egyéb szolg. 1.629eFt 4./ Személyi jellegű ráfordítások: 234.923 eft - bérköltség 105.653 eft - szem. jell. egy. kifiz. 94.905 eft - bérjárulékok 34.365 eft 5./ Értékcsökkenési leírás: 3.441 eft - Tárgyi eszközök ÉCs-je 3.027 eft - Kisértékű TE ÉCS-je 414 eft 6./ Egyéb ráfordítások: 10.508 eft - Helyi adófiz. köt. 4.688 eft - Különféle egyéb ráford. 313 eft - Jogkövetkezmények 272 eft - Ktgvetéssel elsz.adók 1.735 eft - Céltartalék 3.500 eft 7./ Üzleti tevékenység eredménye: 6.018 eft 8./ Pénzügyi műveletek bevételei 141 eft 9./ Pénzügyi műveletek ráfordítása 685eFt 10./ Pénzügyi műveletek eredménye: - 544 eft 11./ Szokásos vállalkozási eredmény: 5.474eFt 12./ Adózás előtti eredmény: 5.474 eft 13./ Adófizetési kötelezettség 809 eft (Jövedelem-minimum alapján.) 14./ Adózott eredmény: 4.665 eft 15./ Mérleg szerinti eredmény: 4.665 eft
Társasági adóalap meghatározása: Adózás előtti eredmény: Adóalapot növelő tételek: - Sztv. Szerinti ÉCS 3.441 eft - Jogkövetkezmények 272 eft - Céltartalék 3.500 eft Adóalapot csökkentő tételek: - Tao. Tv. Szerinti ÉCS 3.323 eft - Fejlesztési tartalék 2.500 eft 5.474 eft 7.213 eft 5.823 eft Korrigált adóalap: 8.089 eft (Jövedelem-minimum alapján.) Társasági adófizetési kötelezettség: 809 eft 2012. évi Jövedelem-minimum megállapítása: Évi összes bevétel: 404.468.035 Ft ~ 404.468 eft Adóalap (2%): 8.089.361Ft ~ 8.089 eft A Kft átlagos statisztikai állományi létszáma 30 fő. Ebből 9 fő állandó megbízási díjas, 21 fő alkalmazott. Ez utóbbiak 2012. évi bérköltsége: 105.653 eft volt. Személyi jellegű egyéb kifizetések bemutatása: SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEK össz.: Gépkocsi költségtérítések Belföldi kiküldetési költségtérítés Reprezentációs költségek Egyéb személyi jellegű kifizetések (megbízási díjak) Egyéb személyi jellegű kifizetések 94 905 eft 259 eft 19.971 eft 3.144 eft 64.848 eft 6.683 eft Kapott támogatások bemutatása: 148.929 eft - Tulajdonostól kapott vissza nem térítendő támogatás: 32.500 eft (Működési költségek fedezésére.) - Magyar Kézilabda Szövetségtől kapott: 115 eft (Vissza nem térítendő.) - Pest Megyei Kézilabda Szövetségtől kapott: 91 eft (Vissza nem térítendő.) - TAO látvány csapatsport támogatás: 116.223 eft
A vállalkozás főbb mutatói: 2011. 2012. Index % 1./ Tőkeerősségi mutató 14,50 5,27 36,34 2./ Kötelezettségek aránya 18,57 86,61 466,40 3./ Tőkemultiplikátor 6,67 18,99 284,71 4./ Eladósodottság foka 18,57 86,61 466,40 5./ Likviditási mutató 1. 590,07 1245,77 211,12 6./ Befektetett eszk. fedezete 602,42 816,18 135,48 7./ Árbevétel arányos jöv. 13,30 12,21 91,80