JÁSZDÓZSA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ- TESTÜLETÉNEK 1/2010.(II. 12.) rendelete Jászdózsa Község 2010. évi költségvetésének megállapításáról. Jászdózsa község Önkormányzata a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91.. /1/ bekezdésében biztosított jogkörében eljárva, valamint a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetésről szóló 2009. évi CXXX. tv. illetve, a többszörösen módosított és az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 71.. /1/ bekezdésében foglaltak alapján Jászdózsa község 2010. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: I. Fejezet A rendelete hatálya 1. /1./ A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzat Polgármesteri Hivatalára, az önkormányzat által fenntartott önállóan működő költségvetési szervekre, az önkormányzat gesztorságával létrehozott társulásokra, valamint a nem önkormányzati szervek közösségi szolgáltatások átadott-átvett pénzeszközeire. /2./ Az államháztartási törvény 67.. (3) bekezdés alapján a címrend úgy lett megállapítva, hogy a Polgármesteri Hivatal és az önállóan működő költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását az 3/a.sz.melléklet tartalmazza. II. Fejezet A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatai, a hiány finanszírozása 2. /1/ A képviselő-testület a községi önkormányzat költségvetésének 2010. évi előirányzatait, a bevételek és kiadások egyenlegét finanszírozási műveletek nékül: 273813 e Ft bevétellel 332961 e Ft kiadással 23536 e Ft fejlesztési hiánnyal és 35612 e Ft előző évekről áthozott működési hitellelés annak törlesztésével állapítja meg. Az előző évekről áthozott működési hitelt likviditási (folyószámla) hitelből, a fejlesztési hiányt célhitelből finanszírozza a képviselő-testület. /2/ A képviselő-testület a költségvetési bevételeket a rendelet 1., 2., 3. és 7. sz. melléklete szerinti részletezésben 332961 e Ft-ban határozza meg. Ebből: Felhalmozási célú bevétel 74978 e Ft
2 Működési célú bevétel: 257983 e Ft /3/ A /2/ pontban meghatározott bevétel az alábbi főbb jogcímcsoportokon megtervezett összegekből áll: I. Működési bevételek: 1. Intézményi működési bevételek: 52095 e Ft. 1. Önkormányzatok sajátos működési bevételei 2.1 Helyi adók 21447 e Ft 2.2 Átengedett központi adók 85760 e Ft 2.3 Ingatlanok értékesítési bev. 0 e Ft 2.4 Építmény hasznosítási bev. 0 e Ft II. III. Támogatások: 2. Önkormányzatok költségvetési támogatása 1.1 Normatív támogatások 52145 e Ft I.2 Központosított előirányzatok 0 e Ft I.3 Normatív kötött felhaszn. tám. 0 e Ft I.4 Egyes jövedelempótló tám. 0 e Ft I.5 Közcélú foglalkoztatás tám. 0 e Ft Véglegesen átvett pénzeszközök 3. Működési célú pénzeszköz átvétel 13800 e Ft - ebből OEP-től átvett pénzeszköz 7290 e Ft 2. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 38912 e Ft - ebből OEP-től átvett pénzeszköz 0 e Ft IV. Támogatási kölcsönök visszatérülése 10 e Ft V. Hitelek 1. Működési célú hitel, kötvény kibocsátás 35612 e Ft 2. Felhalmozási célú hitel, kötvény kibocs. 23536 e Ft VI. Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évi pénzmaradvány 9644 e Ft /4/ A bevételekkel azonos összegben az önkormányzat költségvetési kiadásait a rendelet 1., 3., 4., 5., 6., 7., 8., 9., 15., 16-os számú melléklet szerinti bontásban 332961 e Ft-ban határozza meg. /5/ A működési célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását a rendelet 3.sz melléklete szemlélteti A felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását a rendelet 7.sz. melléklete szemlélteti 3. /1/A működési forráshiány csökkentése érdekében fel kell tárni az egyéb lehetséges helyi forrásokat, lehetőség szerint csökkenteni kell a működési kiadásokat.
3 /2/ A költségvetés évközi folyamatos végrehajtása biztosításának érdekében, az átmenetileg jelentkező likviditási gondok kezelésére, a pénzügyi egyensúly fenntartásához a képviselő-testület folyószámlahitel felvételéről dönt. A folyószámlahitel felvételére az előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervével összhangban kerülhet sor. A likviditási hitel maximális összege: 45.000 eft. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a hitelszerződés aláírására. A képviselő-testület kötelezettséget vállal arra, hogy a hitel visszafizetésének időtartama alatt a költségvetés összeállításakor a fennálló és tervezett hitelt és járulékait a fejlesztési kiadásokat megelőzően a költségvetésbe betervezi és jóváhagyja. A képviselő-testület a hitel és járulékai visszafizetési kötelezettségeinek biztosítékaként az OTP Bank Rt. javára engedményezi a havonta érkező SZJA, valamint az időarányosan képződő helyi adó bevételeit a kölcsön és járulékai erejéig. /3/ Amennyiben a költségvetési szerv által elismert tartozásállomány mértéke a költségvetési szerv éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át eléri és a 30 napon túli tartozás állományát 1 hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani a Képviselő-testület a költségvetési szervhez önkormányzati biztost rendel ki. /4/ A fejlesztési célú hitelfelvételről a képviselő-testület dönt. (SZMSZ szerint) 4. Az önkormányzat a 2009. évi gazdálkodásából keletkezett pénzmaradvány felülvizsgálat után kötelezettséggel terhelt maradványt a 2010. évi költségvetés finanszírozásába bevonja, figyelemmel az államháztartási törvény erre vonatkozó előírásaira is. 5. Az önkormányzat képviselő-testülete a község 2010., 2011., 2012 évi várható költségvetési bevételeit és kiadásait a rendelet 13. számú mellékletben részletezettek szerint prognosztizálja. 6. /1/ A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal és a részben önálló önkormányzati intézmények működési költségvetését (kiadásait és bevételeit) 257983 e Ft-ban határozza meg. /2/ Az /1/ bekezdésben meghatározott intézmények működési költségvetésén belül az önállóan működő költségvetési szervek költségvetését /bevételeit és kiadásait/, valamint a Polgármesteri Hivatal költségvetésének feladatonkénti részletezését az alábbi szerint hagyja jóvá: - 4.sz.melléklet Polgármesteri Hivatal működési bevételei és kiadásai - 5.sz. Általános Művelődési Központ működési bevételei és kiadásai - 6.sz.melléklet Erdős Gondozási Központ működési bevételei és kiadásai - 15.sz.melléklet a Jászdózsa, Jászapáti és Jászszentandrás Települések Önkormányzati Társulás bevételei és kiadásai
4 /3/ Az összes működési kiadáson belül a - személyi juttatásokat 71052 e Ft - személyi juttatásokat terhelő járulékok 18786 e Ft - a dologi kiadásokat 93873 e Ft - a pénzeszközátadást 35246 e Ft - céltartalékot (Kábeltévé társulás) 3414 e Ft összegben határozza meg. 7. A képviselő-testület a felhalmozási és felújítási célú kiadások összegét 74978 e Ft-ban határozza meg a rendelet 7. sz., 8. sz. melléklet szerinti bontásban. 8. A képviselő testület a több éves kihatással járó feladatait éves bontásban az 11.sz melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi éves előirányzatait az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. 9. A képviselő-testület 2010. évben nem nyújt közvetett támogatást. Kizárólag az egyéb törvényekben és kormányrendeletekben meghatározott támogatásokat biztosítja, különösen a gyermekétkeztetés térítési díja és a szociális ágazat térítési díjainak megállapításánál. (16.sz.melléklet) 10. A képviselő-testület a non-profit működésű szervezetek, alapítványok, közalapítványok egyesületek stb. támogatását 150 e Ft-ban állapítja meg a rendelet 11. sz. mellékletében felsorolt részletezéssel. Az önkormányzat tagja több szervezetnek. A fennálló tagsági viszonyból keletkező fizetési kötelezettségeket a képviselő-testület a 11. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. 11. Az önkormányzati egészségügyi intézményeket, feladatokat részben az Országos Egészségbiztosítási Pénztár finanszírozza. Az e célra kötött felhasználású 7290 eft előirányzat az év folyamán változhat. 12. A képviselő-testület az intézmények álláshelyeinek számát a rendelet 3/b. sz. mellékleteiben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá, attól eltérni a képviselő-testület döntése alapján lehet. I. Fejezet A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos feladatok 13. A képviselő-testület elrendeli az átmenetileg szabad pénzeszközök kamatozó betétbe történő helyezését. 14. /1/ A Polgármesteri Hivatal a részére jelen rendeletben jóváhagyott és a 6. /2/ bekezdésében felsorolt kiemelt kiadási előirányzatok jóváhagyott előirányzatát nem
5 lépheti túl, és a saját hatáskörben is csak a jogszabályban meghatározott módon módosíthatja. /2/ A Polgármesteri Hivatal a jóváhagyott bevételi előirányzatán felüli többletbevételt és a jóváhagyott pénzmaradványt a képviselő-testület döntése és a hatályos jogi szabályok keretei között szabadon felhasználhatja. /3/ A Polgármesteri Hivatal a dologi kiadások körében megtervezett részelőirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre úgy, hogy az egyes tételekhez kapcsolódó éves fizetési kötelezettséget nem veszélyezteti. /4/ A 10..-ban meghatározott támogatásokat csak időarányosan ¼ évenként lehet teljesíteni. /5/ A felhalmozási kiadásokat - lehetőség szerint a felhalmozási bevételek beszedése után lehet teljesíteni. /6/ Jelen rendelet 14.. /1/, /2/, /3/ bekezdései az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerveire is kiterjednek. /7/ A szabadon vállalt feladatok közül az Erdős Bentlakásos Otthon kiadásainak teljesítése nem lépheti túl év közben sem az e tevékenység kapcsán befolyt bevételeket, ezt folyamatosan vizsgálni, ellenőrizni szükséges legalább havi gyakorisággal. /8/ Az intézmények a mutatószámokban év közben bekövetkezett változásokról kötelesek írásban jelentést készíteni a Polgármesteri Hivatal részére március 31-i, június 30-i és szeptember 30-i állapotnak megfelelően. 15. A költségvetési rendelet a szociális segélyek kifizetéséhez szükséges saját forrást tartalmazza. Az év közi támogatás igénylések többlet előirányzatait fél évkor és év végén kell rendezni előirányzat módosítással. A szociális jellegű kiadásokon belül a 882129 Eseti pénzbeli ellátások szakfeladaton tervezett 1350 e Ft összeget a feladatokhoz és szükségletekhez mérten a Szociális és Egészségügyi Bizottság jogosult átcsoportosítani és előirányzatot módosítani. 16. /1/ A költségvetés kiadási előirányzatai között nem tervezett, év közben felmerülő kiadási szükségletek a pénzügyi fedezet megteremtéséig ideiglenesen sem finanszírozhatók. Az államháztartási törvényben szabályozott különleges esetek e szabály alól kivételt képeznek. /2/ A költségvetésben nem tervezett bevételek teljesítése esetén, azok felhasználásáról a képviselő-testület dönt. Döntése meghozatalakor elsőbbséget biztosít a hiány csökkentésének. A nem tervezett bevételek abban az esetben képezik a költségvetési előirányzat módosítás alapját, ha a tervezett bevételek a feladatellátással arányosan, maradéktalanul teljesülnek. 17. Az önkormányzat költségvetésében elkülönített keretek felhasználására a képviselőtestület a következő felhatalmazásokat adja ki.
6 /1./A Polgármesteri Hivatal 841112 szakfeladaton a dologi kiadásokon belül elkülönített 187 e Ft + Áfa, azaz 225 e Ft összeg felhasználásáról a Polgármester saját hatáskörben jogosult dönteni. /2./ A költségvetésben elkülönített általános tartalék felhasználásáról kizárólag a Jászdózsa, Jászapáti és Jászszentandrás Települések Önkormányzati Társulásának társulási tanácsa rendelkezhet. 18. A Polgármesteri Hivatalban dolgozó köztisztviselők illetményalapja 2010.évben 38650.- Ft. 19. A képviselő-testület az irányítása alá tartozó költségvetési szerveknél az államháztartási törvényben előírt megvalósítási terv és teljesítményterv készítési feladatoktól az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009-/(XII.19.) Korm.rendelet (továbbiakban:ámr.) 241. (4) bekezdésében, valamint az Áht. 125. (4) bekezdésében kapott felhatalmazások alapján- 2010-2011. évben eltekint. 20. E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2010. január 1-től kell alkalmazni. Dr. Szerencsés István sk. Szabó Benedekné sk. polgármester jegyző Kmft. Dr. Szerencsés István sk. Szabó Benedekné sk. polgármester jegyző