A KSH Zala Megyei Igazgatósága 2003. éves költségvetési beszámolója 1. FELADATKÖR, TEVÉKENYSÉG Igazgatóságunk a Szervezeti és Működési Szabályzatban, valamint a munkatervben 2003. évre előírt feladatait teljesítette. Alaptevékenységünk az év során nem változott, amely az alábbiakban foglalható össze: - Az OSAP-ban szereplő és a KSH-ra vonatkozó adatgyűjtések és összeírások megyei előkészítése, szervezése és végrehajtása, a beérkező jelentések felülvizsgálata, esetenként kódolása. - Az adatok feldolgozása, a gépi rögzítés feltételeinek biztosítása, adatszolgáltatás a KSH Központ részére. - A statisztikai fegyelem biztosításának elősegítése, az adatszolgáltatók statisztikai munkájának ellenőrzése. - A gazdálkodó szervezetek regiszterének folyamatos karbantartása. - Az igazgatóság tájékoztatási programjának megfelelően a megyében a gazdasági és társadalmi jelenségek folyamatos elemzése, kiadványok és megyei évkönyv készítése. - A helyi szervek, szervezetek és a sajtón keresztül a lakosság rendszeres tájékoztatása, információszolgálat működtetése, marketing tevékenység végzése. - Az igazgatóság számítógép-rendszerének működtetése, illetve az ehhez szükséges feltételek folyamatos biztosítása. - A pénzügyi-gazdálkodási, munkaügyi-és egyéb feladatok ellátása, az igazgatóság működéséhez szükséges feltételek biztosítása a rendelkezésre bocsátott eszközökből. A 2003. év során további új feladatok is jelentkeztek, melyek közül jelentősebbek voltak: - a gazdaságstatisztika területén: A külkereskedelmi statisztika új alapokra helyezésével negyedéves külkereskedelmi szolgáltatási adatok gyűjtése. Turisztikai kereslet megfigyelése két határátkelőn (Letenye, Rédics) havi rendszerességgel július 1-jétől kezdődően. Folytatódott a LUCAS felvétel végrehajtásával kapcsolatos munka.
A Gazdasági Szervezetek Regiszterének működtetésével kapcsoltban a növekvő számú alapinformációs kérdőívek begyűjtése, a rendszer folyamatos karbantartása. Gazdaságszerkezeti Összeírás végrehajtása december hónapban, mintegy 17 ezer gazdálkodóról. - a társadalomstatisztika területén: Lakáskörülmények, 2003. lakossági felvétel végrehajtása. Lakosság utazási szokásai felvétel (negyedévenként 450 mintával). Mezőgazdasági háztartások jövedelem felvétele (egyszeri jelleggel). Népszámlálás címállományának karbantartása, továbbvezetése. Intézetek alapítása, megszűnése az önkormányzati körben. - Folytatódott az igényeknek megfelelő tájékoztatási rendszer kialakítása. Az adathordozón (CD) történő tájékoztató kiadványok pl. évkönyv, címjegyzék terjesztése bővült. - Jelentős nagyságú és új rendszerű feladatot jelentett az informatika területén az új számítástechnikai rendszer kialakítása és az Informatikai Biztonsági Szabályzatban foglaltak megvalósítása. - Gazdasági területen továbbra is jelentős többletmunkát rótt ránk a központosított illetmény-számfejtési rendszer (KIR) használata. A létszámcsökkentés egy fővel érintette a gazdasági osztályt is, ami még több munkavégzést kíván meg munkatársainktól. A fenti feladatokat az előírásoknak megfelelően, maradéktalanul végrehajtottuk. Az év folyamán szervezeti változásra nem került sor, azonban a kormányzati intézkedés keretében végrehajtott 10%-os (4 főt érintő) létszámcsökkentés a feladatok végrehajtásának érdekében szükségessé tett szervezeti egységek között létszám átcsoportosításokat, illetve egyes területeken a munkaköri feladatok módosítását.
2. AZ ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA 2003. évben a kiadások és bevételek eredeti előirányzata 160 091 ezer Ft volt, ami 36%-kal haladta meg a 2002. évi eredeti előirányzatot. E jelentős növekedésnek egyik összetevője az intézményi beruházásra kapott 5 millió Ft felhalmozási előirányzat volt, másik eleme pedig a köztisztviselők illetményének rendezéséből adódott. Az előirányzatok évközi módosítására 16 alkalommal került sor, melynek hatására 10,1%-kal, összesen 17 195 ezer Ft-tal emelkedett a költségvetési előirányzatok összege. Előirányzatok módosítása kiemelt jogcímenként Megnevezés adatok ezer Ft-ban 2003. évi előirányzat Módosítás Eredeti Módosított %-a Személyi juttatás 111 229 124 754 112,16 Munkaadókat terhelő járulékok 36 205 39 954 110,35 Dologi és folyó kiadások 17 657 22 578 127,87 Felhalmozási kiadások 5 000 - - Átadott pénzeszközök - - - Kiadások összesen 170 091 187 286 110,11 Működési bevételek 10 000 10 000 - Működési célú pénzeszköz átvétel - 5 756 - Költségvetési támogatás 160 091 172 617 107,13 Előző évi pénzmaradvány - 27 - Bevételek összesen 170 091 187 286 110,11
Előirányzat-módosítások hatáskörönként a.) Kormányzati hatáskörben 3 alkalommal került sor előirányzat-módosításra. Ebből 7099 ezer Ft összegben a köztisztviselők illetményhelyzetének javítását szolgáló előirányzat módosítás volt. A létszámcsökkentés egyszeri többletkiadásainak fedezetére 2478 ezer Ft előirányzatot kaptunk. Kormányzati hatáskörben került sor a 2003. évi gazdasági és pénzügyi folyamatok miatti elvonásra, mely igazgatóságunkat 4210 ezer Ft-tal érintette. b.) Felügyeleti szervi hatáskörben 12 alkalommal változtak a kiadási és bevételi előirányzataink, az alábbi tárgykörök szerint: Jubileumi jutalomra felügyeleti szervünk 3 alkalommal, összesen 4763 ezer Ft-ot bocsátott e jogcímen rendelkezésünkre. A köztisztviselők illetmény helyzetének javítására 2 alkalommal, összesen 1023 ezer Ft-tal növekedtek előirányzataink. Adatrögzítési többletmunkák költségeire 107 ezer Ft egyszeri előirányzatot biztosított felügyeleti szervünk. A LUCAS célfeladat végrehajtásához 152 ezer Ft dologi előirányzatot kaptunk. Az intézményi költségvetésben eredeti előirányzatként szerepeltetett 5000 ezer Ft intézményi beruházás került átcsoportosításra a dologi kiadásokra. Intézményi kezdeményezésre átcsoportosításra került munkaadókat terhelő járulékokból 500 ezer Ft dologi kiadásra. Az átvett pénzeszközökből adódóan 3 ütemben összesen 5756 ezer Ft előirányzat-módosítása történt meg. c.) Intézményi (saját) hatáskörben kiemelt előirányzatok közötti módosításra az előző évi pénzmaradvány jóváhagyását követően 27 ezer Ft összegben került sor.
A teljesítések kiemelt előirányzatonkénti értékelése A kiadási előirányzatok és azok teljesülése 1. A személyi juttatások és a létszám alakulása Az államilag előírt ellátandó feladat sajátosságaiból adódóan kiadásaink döntő részét a személyi juttatások és járulékaik teszik ki. 2003. évben az eredeti előirányzatból 111 229 ezer Ft volt a személyi juttatás, ami a kiadások 65,4 %-át tette ki. Az elmúlt évben több tényező is jelentős hatást gyakorolt a személyi juttatásokra. Tartós és jelentős változást okozott az új közszolgálati illetményrendszer bevezetésének 2003. évre áthúzódó hatása, melynek következtében a rendszeres személyi juttatások előirányzata 6153 ezer Ft-tal nőtt. A másik jelentős tényező ami nem tartós jellegű az átvett pénzeszközökből megvalósítandó feladatok végrehajtásához kapcsolódott. Fenti címen 3613 ezer Ft-tal nőtt a személyi juttatásokra fordítható előirányzat, amit nem rendszeres személyi juttatásokra fordítottunk. 2003. évben két egyszeri jellegű módosítás befolyásolta a személyi juttatások alakulását, mely egyrészt a kormányzati hatáskörben elrendelt létszámcsökkentésből eredő többletkiadások fedezetéből (1877 ezer Ft), másrészt a költségvetési elvonásból (1808 ezer Ft) tevődött össze. Az alábbi táblázat a személyi juttatásokon belüli arányokat szemlélteti eredeti előirányzati és teljesítési adatokkal: Megnevezés Eredeti előirányzat ezer Ft Megoszl. % ezer Ft Teljesítés Megoszl. % Rendszeres személyi juttatás 84.162 75,7 85 477 68,5 Nem rendszeres szem. juttatás 14 235 12,8 26 753 21,4 Külső személyi juttatás 12 832 11,5 12 524 10,1 Összesen 111 229 100 124 754 100
A KSH Zala Megyei Igazgatóságának köztisztviselői a Ktv-ben meghatározott lehetőségek figyelembe vételével differenciált bérezésben részesültek. Az átlagos havi rendszeres személyi juttatás egy főre eső összege 177 ezer Ft volt, amely összeg 11%-kal haladja meg az előző év átlagát. A nem rendszeres személyi juttatások eredeti előirányzatának közel kétszeres teljesítése a jutalmazási lehetőségekből, a 2003. évben kifizetett 4291 ezer Ft jubileumi jutalomból, a megemelt ruházati költségtérítésből, valamint a saját dolgozóinknak kifizetett megbízási díjakból adódott. A 2003. évi engedélyezett létszám 41 fő, az átlagos statisztikai állományi létszám 37 fő volt. A létszámgazdálkodást állandóság jellemezte, nem volt munkaerőmozgás. A létszámcsökkentésről szóló 1106/2003. (X. 31.) Korm. határozat értelmében 4 fővel kellett csökkenteni létszámunkat. Ebből egy főnek a tartalékállományba helyezésről való lemondása miatt 2003-ban megszűnt a közszolgálati jogviszonya. További 3 fő a tartalékállományba helyezés mellett felmentési idejét tölti, közszolgálati jogviszonyuk előreláthatólag 2004. májusában szűnik meg. A végrehajtott létszámcsökkentés 2003 évben több mint 2 millió Ft többletkiadást eredményezett. A felmentetteknek járó jogszabály szerinti illetmények kifizetését követően megtakarítás 2004. évben sem várható. Az összeírási feladatok ellátásához a szükséges munkaerő megbízási szerződéssel rendelkezésünkre állt. 2. A munkaadót terhelő járulékok A személyi juttatások címén kifizetett összegek után 2003. évben 39 954 ezer Ft-ot fizettünk be az államháztartás különböző alrendszereibe. Társadalombiztosítási járulékra 34 113 ezer Ft-ot, munkaadói járulékra 3187 ezer Ft-ot, egészségügyi hozzájárulásra 2303 ezer Ft-ot, táppénzhozzájárulásra pedig 351 ezer Ft-ot fizettünk be és számoltunk el.
3. Dologi kiadások A költségvetési kiadások 2003. évi eredeti előirányzatából 17 657 ezer Ft-ot (10,4 %) tettek ki a dologi kiadások. Az eredeti előirányzat az évközi módosítások következtében (átcsoportosítások, célfeladatra kapott összegek, átvett pénzeszközök) 22 578 ezer Ft-ra nőtt. A dologi és folyó kiadásokon 21 825 ezer Ft kiadás teljesült, mely összeg 22%-kal haladta meg a tavalyi év teljesítését. A növekedés indoka a felhalmozási kiadások előirányzatából dologi kiadásokra átcsoportosított 5000 ezer Ft, amely összeget az igazgatóság irodabútor cseréjére fordítottunk. Az átcsoportosítást az tette indokolttá, hogy a beszerzett bútorok egyedi értéke nem haladja meg az 50 ezer Ft-os értékhatárt, ezért kis értékű tárgyi eszköznek minősülnek, így a beszerzést a dologi kiadások terhére volt célszerű végrehajtani. A megelőző évekkel ellentétben a dologi kiadások szűkösebb lehetőségeket nyújtottak. Takarékos gazdálkodást és nagy odafigyelést követelt meg, hogy biztosítani tudjuk a szükséges eszközöket és szolgáltatásokat. 4. Felhalmozási kiadások, vagyongazdálkodás A felhalmozási kiadások 2003. évi eredeti előirányzata 5000 ezer Ft volt, mely évközben a dologi kiadásoknál részletezettek szerint átcsoportosításra került. 2003. évben irodaépületünkön felújítási munkákat nem hajtottunk végre, hiszen a megelőző években valamennyi szükséges felújítási tevékenységet elvégeztük. Az elmúlt évben nagy értékű tárgyi eszköz beszerzésére nem került sor. A bevételi előirányzatok és azok teljesülése Bevételi előirányzatunk fő alkotóeleme a felügyeleti szerv által rendelkezésünkre bocsátott költségvetési támogatás. Igazgatóságunk nagyságrendjeit tekintve nem elhanyagolható a működési bevételek és az átvett pénzeszközök mértéke sem.
Megnevezés 2002. teljesítés 2003. eredeti 2003. módosított 2003. teljesítés Adatok ezer Ft-ban 2003/ 2002. Teljesítés %-a Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételek 3 033 3 500 3 500 3 009 99,2 86,0 Intézmény egyéb sajátos bevételei 3 938 4 500 4 500 4 705 119,5 104,6 Kiszámlázott ÁFA 1 435 2 000 2 000 1 585 110,5 79,3 Felügyeleti szervtől kapott támogatás 172 617 160 091 171 503 171 503 99,4 100,0 Működési célra átvett pénzeszköz 753-5 756 5 732 761,2 99,6 Pénzforgalom nélküli bevétel 13 803-27 27-100,0 Összesen 195 579 170 091 187 286 186 561 95,4 99,6 A realizált saját bevételek alig maradtak el a módosított előirányzattól és 893 ezer Ft-tal haladták meg a 2002. évi teljesítést. Ennek alapvető oka, hogy az elmúlt évben is jelentős anyagi és erkölcsi erőket mozgósítottunk a bevételek növelése érdekében. Alaptevékenységgel összefüggő bevételeink főként kiadvány értékesítésből és az azokban megjelenő reklámbevételből, továbbá statisztikai adatok szolgáltatásának bevételéből származtak. Az elmúlt évben 3009 ezer Ft bevétel folyt be e tevékenységekből. Az irodahelyiségek bérbeadása is zökkenőmentesen zajlott, hosszabb távra megoldottnak látszik e fontos bevételszerző tevékenységünk. Az elmúlt évben 4268 ezer Ft folyt be bérleti díjból, ami 11%-kal haladta meg a 2002. évi adatokat. Az alábbi táblázat a működési bevételek alakulását és összetételét szemlélteti az elmúlt öt év vonatkozásában.
Az 1999-2003. évi működési bevételek alakulása Adatok ezer Ft-ban Megnevezés 1999 2000 2001 2002 2003 Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételek 2 968 2 038 2 911 3 033 3 099 ebből: - kiadvány-értékesítés 2 404 1 599 1 391 2 486 2 412 - kiadványban megjelenő reklám, hirdetés 564 439 965 547 343 Intézmény egyéb sajátos bevételei 5 020 4 840 5 078 3 938 4 705 ebből: - helyiségek eseti bérbeadási díja 4 224 4 317 4 521 3847 4 268 - költségtérítés 658 318 139 79 195 - egyéb bevétel 138 205 419 10 172 Kiszámlázott ÁFA 1 694 1 542 1 760 1 435 1 585 ÖSSZESEN 9 682 8 420 9 749 8 406 9 299 A működési célra átvett pénzeszközökkel a tervezéskor még nem számolhattunk, de év végére 5756 ezer Ft működési célra felhasználható pénzeszköz előirányzatával rendelkeztünk. A működési célra átvett pénzeszközök felhasználási jogcímei az alábbiak: Polgári szolgálatos foglalkoztatása 59 ezer Ft Bizományosi tevékenységre 179 ezer Ft LUCAS felvétel 52 ezer Ft Külker adatgyűjtésre (OSAP 1470) 578 ezer Ft Háztartási költségvetési felvételre 24 ezer Ft Lakásviszonyok 2003. felvételre 738 ezer Ft Turisztikai felvételre 4126 ezer Ft A fenti feladatokra átvett pénzeszközöket a feladatok egyidejű teljesítése mellett felhasználtuk. 2003. évben is az előző évek gyakorlatának megfelelően a havi finanszírozási összegeket felügyeleti szervünk a Magyar Államkincstáron keresztül az ütemezésnek megfelelően rendelkezésünkre bocsátotta.
2003. évben előző évi előirányzat-maradvány igénybe vételével 27 ezer Ft pénzforgalom nélküli bevétel keletkezett, amely összeg kötelezettség vállalással terhelt volt. Az előirányzat-maradvány teljes mértékben dologi kiadásként felhasználásra került. 3. EGYÉB FELADATOK - Az államháztartás alrendszereivel szembeni befizetési kötelezettségeinknek (TB, adó, közterhek, stb.) teljes mértékben eleget tettünk, így jelenleg köztartozásunk nincs. - A kincstári finanszírozás az előző évekhez hasonlóan zökkenőmentesen bonyolódott. A Magyar Államkincstár Zala Megyei Kirendeltségének munkatársaival munkakapcsolatunk jó és kiegyensúlyozott. A kincstár által nyújtott adatszolgáltatás lehetőséget adott a rendszeres egyeztetések elvégzésére, az esetleges hibák feltárására, kijavítására. Továbbra is nehezíti dolgunkat, hogy az előirányzat-felhasználási számláról történő készpénz felvétele értékhatártól függetlenül a felvétel napját megelőző napon igénybejelentésre köteles. A kincstári és az intézményi költségvetési beszámoló egyeztetésekor megállapítottuk, hogy az előirányzatok tekintetében eltérés nem volt. Az előző évi pénzmaradvány felhasználásánál eltérés mutatkozott, amely a kincstári feldolgozási rendszer hibájából adódott. - Igazgatóságunk vállalkozási tevékenységet nem folytatott 2003. évben. Gazdasági társaságban részesedést nem szereztünk, alapítványt nem támogattunk. - Kincstári vagyonnal kapcsolatos elidegenítésre 2003. évben nem került sor. - Hivatalunk lakásépítési alap számlával nem rendelkezik, munkatársaink lakásépítésének-, vásárlásának támogatását a felügyeleti szerv végzi. - 2003. évben a KSH Zala Megyei Igazgatóságán vezetői szintet érintő változás nem történt.
A KSH Zala Megyei Igazgatósága az előző évek gyakorlatához hasonlóan 2003. évben is az ésszerű takarékossági szempontok figyelembe vételével, átgondolt és kiegyensúlyozott gazdálkodást folytatott. Bevételszerző tevékenységeink során figyelemmel voltunk a zalaegerszegi sajátosságokra. E területen további lehetőségeket is keresünk szorosan együttműködve a megye és a város gazdálkodó és költségvetési szerveivel. A kiadások tekintetében a szakmai munka kiegyensúlyozott, biztonságos végzéséhez a gazdasági alapot biztosítjuk. Hatékonysági, megtérülési számításokat végzünk, a kínálati piacon versenyeztetünk annak érdekében, hogy felügyeleti szerv által részünkre biztosított költségvetési támogatás felhasználása a leggazdaságosabb legyen. Személyes és hivatalos kapcsolatrendszerünk bővítésével, annak folyamatos ápolásával munkánk minél hatékonyabb elvégzéséhez további lehetőségeket keresünk, szem előtt tartva az optimalizálás és gazdaságosság elvét.