3. napirend a Képviselő testület 2013. augusztus 29-i ülésén Tájékoztató Rábapatona Község Önkormányzata 2013. első félévi gazdálkodásáról Tisztelt Képviselő testület! Az önkormányzatok gazdálkodásának I. félévi helyzetéről szóló tájékoztatási kötelezettséget az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény írja elő. A törvény 87. (1) bekezdése alapján a polgármester szeptember 15-ig tájékoztatja a képviselő testületet. A tájékoztatónak e jogszabályhely alapján tartalmaznia kell a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását. A féléves költségvetési beszámoló a 2/2013. (II.28.) számú költségvetési rendelet szerkezeti rendjének megfelelően került összeállításra. A féléves gazdálkodás értékelése A Képviselő-testület a 2013. évi költségvetését 264 896 E Ft főösszeggel hagyta jóvá. A költségvetési főösszeg módosított előirányzata 271 080 E Ft, a finanszírozási célú műveletek bevételeinek és kiadásainak figyelembevételével 394 934 E Ft eredeti előirányzattal szemben a módosított előirányzat 403 774 E Ft. Az önkormányzat 2013. első félévben 218 269 E Ft kiadást és 212 796 E Ft bevételt teljesített. A kiadások vonatkozásában ez 54,06 %-os teljesítést mutat. A bevételek vonatkozásában a teljesítés alakulása 52,7 %. Az önkormányzati rendelettel elfogadott előirányzat évközben a központi pótelőirányzatokkal, többletbevételekkel és az átvett pénzeszközök összegeivel emelkedett. Ezek részletes adatait a költségvetési rendelet módosítására tett előterjesztés tartalmazta, ezért e tájékoztatóban csak a kiadási és bevételi előirányzatok teljesítésére térnénk ki részletesen. A tájékoztató az önkormányzat összevont adatait tartalmazza. Intézményenkénti megbontásban, kiemelt előirányzatonként valamint a pénzkészlet alakulásáról pedig a 1-3. számú mellékletben szolgáltatunk adatot. A bevételek alakulása, a bevételek értékelése A bevételek összege 212 796 E Ft, ami 52,7 %-os teljesítésű. A bevételek jogcímenként az alábbiak szerint alakultak a beszámolási időszakban: E forintban! Intézményi működési bevételek 34 702 34 702 16 678 48,06% 7,84% Működési célú támogatások áht. Belülről 134 905 138 806 70 207 50,58% 32,99% Működési célú átvett pénzeszközök 0 200 0 0,00% 0,00% Közhatalmi bevételek 66 800 66 833 32 419 48,51% 15,23% Működési bevételek 236 407 240 541 119 304 49,60% 56,06% Felhalmozási bevételek 2 564 2 564 3 033 118,29% 1,43% Felhalmozási c. támogatások áht. Belülről 17 579 19 629 3 058 15,58% 1,44% Felhalmozási bevételek 20 143 22 193 6 091 27,45% 2,86% Költségvetési bevételek mindösszesen 256 550 262 734 125 395 47,73% 58,93% Irányító szervi támogatás 130 038 132 694 76 708 36,05% Maradvány működési célú igénybevétele 8 346 8 346 1 290 15,46% 0,61% Különböző finanszírozási bevételek 538 0,25% Finanszírozási bevételek összesen 394 934 403 774 203 931 50,51% 95,83% FÁK bevételek 0 0 8 865 4,17% Tárgyévi bevételek 394 934 403 774 212 796 52,70% 100,00% 1
Az önkormányzat legnagyobb bevételi forrása az irányító szervi támogatás nélkül - az önkormányzat működési célú támogatások bevétele, ami az összes bevétel 32,99 %-át teszi ki. Ezen bevételi forrás magába foglalja a központi költségvetésből működési célra juttatott támogatásokat. A fenti táblázat mutatja, hogy a teljesítés időarányosan alakult a beszámolási időszakban. Rövid lejáratú illetve likviditási célú hitelt a beszámolási időszakban 538 E Ft összegben vettük igénybe. Intézményi működési bevételek alakulása Az intézményi működési bevételek összesen időarányosan 48,06 %-ra teljesültek, amelynek részletes tételeit és azok teljesítését az alábbi táblázat foglalja össze: Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 11 081 11 081 4 447 40,13% 26,66% Egyéb saját bevétel 799 4,79% Intézményi ellátási díjak 13878 13878 7365 53,07% 44,16% Alkalmazottak térítése 2525 2525 400 15,84% 2,40% Egyéb sajátos működési bevételek 27 484 27 484 13 011 47,34% 78,01% Kiszámlázott termékek és szolgáltatások áfa-ja 7 218 7 218 3 655 50,64% 21,92% Működési célú kamatbevétel 12 0,07% Intézményi működési bevételek összesen 34 702 34 702 16 678 48,06% 100,00% Működési célú támogatások alakulása E jogcímen érkezett bevételeink 50,58 %-ban teljesültek, jogcímenként befolyt összegeket az alábbi táblázat mutatja. Önkormányzat működési célú támogatása 123 627 127 528 62 589 49,08% 89,15% Települési önkormányzatok műk.támogatása 34 634 35 704 17 584 49,25% 25,05% Óv.pedagógusok, és az óv.ped.munkáját s.tám. 54 336 54 336 25 536 47,00% 36,37% Óvodaműködtetés támogatása 8 370 8 370 4 239 50,65% 6,04% Ingyenes és kedv. Gyermekétkeztetés 11 322 11 322 5 661 50,00% 8,06% Egyes jöv. Pótló támogatások kiegészítése 6 911 6 910 2 710 39,22% 3,86% Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz 3 220 3 220 1 610 50,00% 2,29% Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok 1 993 1 993 997 50,03% 1,42% Könyvtári és közm. Feladatok támogatása 2 820 2 820 1 410 50,00% 2,01% Központosított működési célú előirányzatok 21 21 10 47,62% 0,01% Szerkezetátalakítási tartalék 520 520 100,00% 0,74% Egyéb központi működési célú támogatás 2 312 2 312 100,00% 3,29% Működési célú támogatásértékű bevétel 11 278 11 278 7618 67,55% 10,85% Egyéb sajátos működési bevételek 134 905 138 806 70 207 50,58% 100,00% 2
A fenti táblázat mutatja, hogy a működési költségvetési támogatás összege 62 589 E Ft, melyet az önkormányzat a központi költségvetésből származó normatív állami hozzájárulások valamint az egyéb központi támogatásokat tartalmazza. A központi költségvetés által a működéshez nyújtott támogatás összege a beszámolási időszakban 70 207 E Ft volt ezzel szemben a működési kiadások teljesítése pedig 108 058 E Ft. Tehát a különbséget 37 851 E Ft-ot intézményi működési bevételek és a közhatalmi bevételeink (helyi adó) fedezték. A tényleges adatok alapján az I. félévben az állami támogatás a működési kiadások 65 %-át fedezték, előirányzati adatokat vizsgálva viszont csupán az 58 %-át fedezi az állami támogatás. (finanszírozás miatt) Működési célú támogatásértékű bevételeink E jogcímen a bevételeink 67,55 %-ban teljesültek. Az alábbiakban részletesen bemutatjuk a jogcímenkénti befizetések alakulását. Ezer Forintban! Központi szervtől iskolatej programra 244 244 515 211,07% 6,76% Központi szervtől közfoglalkoztatásra 498 498 1 196 240,16% 15,70% Központi szervtől IKSZ működési költségre 2 500 2 500 1 250 50,00% 16,41% Társadalombiztosítási alaptól 4 007 4 007 1 994 49,76% 26,17% Koroncó Önkormányzattól 4 029 4 029 2 015 50,01% 26,45% Kistérségi társulástól 648 8,51% Felhalmozási célú támogatások összesen: 11 278 11 278 7 618 67,55% 100,00% Közhatalmi bevételek alakulása Közhatalmi bevételeink alakulását az alábbi táblázat tartalmazza. A gépjárműadó előirányzata és teljesítési adata az önkormányzatnál maradt bevétel összegét tartalmazza, vagyis a kivetett és befolyt adó 40 % -át. Igazgatás szolgáltatási díj 5 0,02% Gépjárműadó 8 800 8 800 4 013 45,60% 12,40% Magánszemélyek kommunális adója 6 000 6 000 2 743 45,72% 8,48% Iparűzési adó 52 000 52 000 25 146 48,36% 77,73% Adópótlék, adóbírság 450 1,39% Közhatalmi bevételek összesen: 66 800 66 800 32 352 48,43% 100,00% Felhalmozási bevételek alakulása Felhalmozási célú támogatások 15,58 %-ban folytak be. Az alacsony teljesítés oka, hogy a pályázat útján elnyert beruházásainkra benyújtott támogatási összegeket az állami költségvetés nem utalta át a beszámolási időszakban. Az alábbiakban tételesen bemutatjuk a tervezetthez képest befolyt összegeket. 3
Felhalmozási célú költségvetési támogatás 2050 2050 100,00% 67,04% Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek Besenyő Kalandpark 2012. évi kifizetés után 4 879 4 879 Besenyő Kalandpark 2013. évi kifizetés után 5 500 5 500 Falumúzeum 2012. évi kifizetés után 1 008 1 008 1 008 100,00% 32,96% Falumúzeum 2013. évi kifizetés után 6 192 6 192 Felhalmozási célú támogatások összesen: 17 579 19 629 3 058 15,58% 100,00% A kiadások alakulása, a kiadások értékelése A kiadások vonatkozásában a teljesítés a bevétel realizálásával hasonló szinten teljesült. Ezer forintban! Kiadások jogcím szerint előirányzat összege %-a Megoszlása Személyi juttatások 97 607 99 185 49 674 50,08% 22,76% Munkaadókat terhelő járulékok 22 652 23 167 12 091 52,19% 5,54% Dologi kiadások 85 700 87 631 39 975 45,62% 18,31% Egyéb működési célú kiadások 15 445 15 258 1 883 12,34% 0,86% Ellátottak pénzbeli juttatásai 12 393 12 690 4 435 34,95% 2,03% Működési kiadások összesen 233 797 237 931 108 058 45,42% 49,51% Intézményi felújítások 7 776 8 576 1 407 16,41% 0,64% Intézményi beruházások 9 301 9 517 1 839 19,32% 0,84% Egyéb felhalmozási kiadások 14 022 15 056 2 913 1,33% Felhalmozási kiadások összesen 31 099 33 149 6 159 18,58% 2,82% Költségvetési kiadások összesen 264 896 271 080 114 217 42,13% 52,33% Irányító szervi támogatás folyósítása 130 038 132 694 76 708 57,81% 35,14% Különböző finanszírozási kiadások 10 000 4,58% Finanszírozási kiadások összesen 130 038 132 694 86 708 65,34% 39,73% FÁK kiadások 17 344 7,95% Tárgyévi kiadások összesen 394 934 403 774 218 269 54,06% 100,00% A személyi juttatásokon belül a rendszeres személyi juttatások (az alapilletmények, illetménykiegészítések, egyéb kötelező pótlékok) arányosan teljesültek. A személyi jellegű kiadások 50,08 %-ra teljesültek. Több jogcímen vannak olyan előirányzatok, amelyeknek kifizetése, könyvelése áthúzódik a II. félévre (jubileumi jutalom, étkezési hozzájárulás, üdülési hozzájárulás), de az adatok és az intézményi beszámolók alapján a várható teljesítések nem haladják meg a 2013. június 30-i módosított előirányzatot. A dologi kiadások 45,62 %-ban teljesültek. Az első félévi gazdálkodást takarékosság jellemezte. A gázszolgáltatás díjánál az előirányzat túllépése már tény. Néhány esetben a felhasználás mértékéből szintén túllépésre lehet számítani az év végéig. Önkormányzat költségvetésében a teljesítés 43,8 %. Néhány nagyobb tételt kiemelve az alábbi tájékoztatást adom: A fűnyírókba benzin, falubusz tankolás 255 E Ft, vetítővászon, IKSZT-be, Csanába eszközök beszerzése 86 E Ft, babalátogatásra csomagok 67 E Ft, kutyák transzponderezése 74 E Ft, falu virágosítása, parkosítása 302 E Ft, számítógépek karbantartása, web oldal frissítés, nyilvántartórendszerek karbantartása 293 E Ft, IKSZT-be 4
szalagfüggöny 83 E Ft, vis-maior II. védekézési költség, szakértői díj 477 E Ft, fűnyírók javítása karbantartása 73 E Ft, légi szúnyogirtás 352 E Ft, utakra murva 278 E Ft, könyvvizsgálati díj 340 E Ft. Polgármesteri Hivatal költségvetésében a teljesítés 53,68 %. Néhány nagyobb tételt kiemelve az alábbi tájékoztatást adom: Forgószék, nyomtató, telefonkészülékek beszerzése 293 E Ft, karbantartási anyagok 77 E Ft, fénymásoló, riasztó, tűzoltó készülékek karbantartása és feltöltése 243 E Ft. Műszaki tanácsadás, foglalkozás egészségügyi ellátás, munkavédelmi-tűzvédelmi szolgáltatás 701 E Ft, Saldo I. félévi tagdíj 47 E Ft. Katica Óvoda költségvetésében a teljesítés 45,14 %. Néhány nagyobb tételt kiemelve az alábbi tájékoztatást adom: Játékok, fagyasztószekrény beszerzése 77 E Ft, dekorációs anyagok, bélyegzők 45 E Ft, számítógépek karbantartása 47 E Ft, foglalkozás egészségügyi ellátás, munkavédelmi-tűzvédelmi szolgáltatás, szakvélemények 265 E Ft, rehabilitációs hozzájárulás 482 E Ft. Egyéb működési kiadások alakulása Támogatásértékű kiadások jogcímen a következő kifizetések történtek: BURSA ösztöndíj 405 E Ft Többcélú Kistérségi Társulástól hulladékgazdálkodás 370 E Ft Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre Sportegyesület támogatása 510 E Ft Polgárőr Egyesület 193 E Ft Nugdíjas klub 164 E Ft Bolero táncegyesület ( 2012. évi elszámolás) -370 E Ft Bilibáncs Alapítvány 200 E Ft Molnár Ferenc Alapítvány 15 E Ft Rábapatona Iskola Alapítvány 96 E Ft Rábapatona Óvodáért Alapítvány 100 E Ft Összesen: 908 E Ft A felújítási és felhalmozási kiadások alakulása A felhalmozási kiadások eredeti előirányzata 31 099 E Ft, a módosított előirányzata 33 149 E Ft a teljesítés 6 159 E Ft. A teljesítés e jogcímen 18,58 %-nak felel meg. Az alacsony teljesítés oka hogy a tervezett beruházások az I. félév folyamán nem kerültek megvalósításra. (Besenyő Kalandpark, Tájház) A felhalmozási kiadások előirányzatának és teljesítésének alakulása: Kiadások jogcím szerint előirányzat összege %-a Megoszlása Ingatlanok felújítása 6 123 6 909 1 157 16,75% 18,79% Felújítás Áfa-ja 1 653 1 667 250 15,00% 4,06% Felújítás összesen: 7 776 8 576 1 407 16,41% 22,84% Immateriális javak vásárlása 1 062 1 232 681 55,28% 11,06% Ingatlanok vásárlása 4 891 4 891 360 7,36% 5,85% Gépek, berendezések és felsz.vásárlása 1 506 1 506 471 31,27% 7,65% Járművek vásárlása, létesítése 0,00% 5
Intézményi beruházási kiadások 7 459 7 629 1 512 19,82% 24,55% Intézményi beruházások Áfa-ja 1 842 1 888 327 17,32% 5,31% Beruházási kiadások összesen 9 301 9 517 1 839 19,32% 29,86% Felhalmozási célú átadás Győr-Szol 4 962 4 962 2 913 58,71% 47,30% Felhalmozási célú tartalék 9 060 10 094 0,00% 0,00% Felhalmozási kiadások összesen 31 099 33 149 6 159 18,58% 100,00% Az alábbi felhalmozási célú kifizetések történtek a beszámolási időszakban: Önkormányzat költségvetéséből: Rendezési terv módosítás 150 E Ft Napelemes pályázat készítése 200 E Ft Fűnyíró beszerzése 101 E Ft Szabadtéri színpad terv, költségvetés készítése 220 E Ft Alkotóház pályázat költségére 140 E Ft Vis-maior ártéri út költsége 786 E Ft Világítás korszerűsítés 266 E Ft Polgármesteri Hivatal költségvetéséből: CD jogtár előfizetési díja 291 E Ft Takarnet program 70 E Ft Katica Óvoda költségvetéséből: Win-menza program 170 E Ft Koroncó világítás korszerűsítés 84 E Ft Az önkormányzat pénzkészlete 2013. június 30-án az alábbi: Költségvetési elszámolási számla egyenlege: 0 Állami hozzájárulási számla 1 E Ft Környezetvédelmi alapszámla 198 E Ft Polgármesteri Hivatal 2 E Ft Katica Óvoda 1184 E Ft Telekkialakítási árbevételi számla 10 E Ft Gépjárműadó számlán 255 E Ft Talajterhelési díj 92 E Ft A Polgármesteri Hivatal házipénztárában 123 E Ft A Katica Óvoda házipénztárában 38 E Ft Önkormányzat házipénztárában 110 E Ft Közmű számla egyenlege 5 E Ft Tisztelt Képviselő testület! Az önkormányzat 2013. évi gazdálkodásának első félévi helyzetéről szóló tájékoztató az önkormányzat valamint a részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek adatait tartalmazza. Kérem a tájékoztató elfogadását. Határozati javaslat: Rábapatona Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2013. első félévi gazdálkodásáról szóló tájékoztatót megtárgyalta és jóváhagyta. 6
Véleményezte: Törvényességi véleményezésre bemutatva: A tájékoztatót készítette: Pénzügyi Bizottság. Szalainé Dr. Németh Annamária jegyző Varga Tiborné gazdálkodási főelőadó, Csillag Zoltánné pénzügyi főelőadó Rábapatona, 2013. augusztus 16. Jutasi Kálmán polgármester 7
Önkormányzat pénzforgalmi adatainak alakulása Intézményi működési bevételek 5033 5033 3581 71,15% Működési célú támogatások áht. Belülről 134 905 138 806 70 207 50,58% Működési célú átvett pénzeszközök 0 200 0 0,00% Közhatalmi bevételek 66 800 66 800 32 386 48,48% 26,34% Működési bevételek 206 738 210 839 106 174 50,36% 86,36% Felhalmozási bevételek 2 564 2 564 3 033 118,29% 2,47% Felhalmozási c. támogatások áht. Belülről 17 579 19 629 3 058 15,58% 2,49% Felhalmozási bevételek 20 143 22 193 6 091 27,45% 4,95% Költségvetési bevételek mindösszesen 226 881 233 032 112 265 48,18% 91,32% Maradvány működési célú igénybevétele 8 346 8 346 1 290 15,46% 1,05% Különböző finanszírozási bevételek 538 0,44% Finanszírozási bevételek összesen 8 346 8 346 1 828 21,90% 1,49% FÁK bevételek 0 0 8 845 7,19% Tárgyévi bevételek 235 227 241 378 122 938 50,93% 100,00% Kiadások jogcím szerint előirányzat összege %-a Megoszlása Személyi juttatások 19 744 20 044 8 904 44,42% 6,87% Munkaadókat terhelő járulékok 4 450 4 531 1 786 39,42% 1,38% Dologi kiadások 31 230 32 697 14 321 43,80% 11,05% Egyéb működési célú kiadások 15 445 15 258 1 883 12,34% 1,45% Ellátottak pénzbeli juttatásai 4 664 4 664 1 211 25,96% 0,93% Működési kiadások összesen 75 533 77 194 28 105 36,41% 21,69% Intézményi felújítások 7 776 8 576 1 407 16,41% 1,09% Intézményi beruházások 7 858 7 858 1 058 13,46% 0,82% Egyéb felhalmozási kiadások 14 022 15 056 2 913 2,25% Felhalmozási kiadások összesen 29 656 31 490 5 378 17,08% 4,15% Költségvetési kiadások összesen 105 189 108 684 33 483 30,81% 25,84% Irányító szervi támogatás folyósítása 130 038 132 694 76 708 57,81% 59,19% Különböző finanszírozási kiadások 10 000 7,72% Finanszírozási kiadások összesen 130 038 132 694 86 708 65,34% 66,90% FÁK kiadások 9 409 7,26% Tárgyévi kiadások összesen 235 227 241 378 129 600 53,69% 100,00% PÉNZFORGALOM EGYEZTÉSE 8 Pénzkészlet a tárgyidőszak elején Pénzforgalmi számlák egyenlege 8 451 Forintpénztár egyenlege 167 Pénzkészlet összesen: 8 618 BEVÉTELEK 121 648 KIADÁSOK 129 600 Pénzkészlet a tárgyidőszak végén Pénzforgalmi számlák egyenlege 556 Forintpénztár egyenlege 110 Pénzkészlet összesen: 666
Polgármesteri Hivatal pénzforgalmi adatainak alakulása Intézményi működési bevételek 0 0 0 Működési célú támogatások áht. Belülről 0 0 0 Működési célú átvett pénzeszközok 0 0 0 Közhatalmi bevételek 0 33 33 100,00% 0,11% Működési bevételek 0 33 33 100,00% 0,11% Felhalmozási bevételek 0 0 0 0,00% Költségvetési bevételek mindösszesen 0 33 33 100,00% 0,11% Irányító szervi támogatás 47 281 47 761 28 935 60,58% 99,82% Finanszírozási bevételek összesen 47 281 47 761 28 935 60,58% 99,82% FÁK bevételek 0 0 20 0,07% Tárgyévi bevételek 47 281 47 794 28 988 60,65% 100,00% Kiadások jogcím szerint előirányzat összege %-a Megoszlása Személyi juttatások 23 509 23 653 13 313 56,28% 46,05% Munkaadókat terhelő járulékok 5 533 5 572 3 336 59,87% 11,54% Dologi kiadások 9 968 10 001 5 369 53,68% 18,57% Ellátottak pénzbeli juttatásai 7 729 8 026 3 224 40,17% 11,15% Működési kiadások összesen 46 739 47 252 25 242 53,42% 87,30% Intézményi felújítások Áfa-val 0 0 0 Intézményi beruházások Áfa-val 542 542 458 84,50% 1,58% Egyéb felhalmozási kiadások 0 0 0 0,00% Felhalmozási kiadások összesen 542 542 458 84,50% 1,58% Költségvetési kiadások összesen 47 281 47 794 25 700 53,77% 88,89% Finanszírozási kiadások összesen 0 0 0 FÁK kiadások 3 213 11,11% Tárgyévi kiadások összesen 47 281 47 794 28 913 60,50% 100,00% PÉNZFORGALOM EGYEZTÉSE Pénzkészlet a tárgyidőszak elején Pénzforgalmi számlák egyenlege 12 Forintpénztár egyenlege 38 Pénzkészlet összesen: 50 BEVÉTELEK 28 988 KIADÁSOK 28 913 Pénzkészlet a tárgyidőszak végén Pénzforgalmi számlák egyenlege 2 Forintpénztár egyenlege 123 Pénzkészlet összesen: 125 9
Katica Óvoda pénzforgalmi adatainak alakulása Intézményi működési bevételek 29669 29669 13097 Működési célú támogatások áht. Belülről 0 0 0 Működési célú átvett pénzeszközok 0 0 0 Működési bevételek 29 669 29 669 13 097 44,14% 21,52% Felhalmozási bevételek 0 0 0 0,00% Költségvetési bevételek mindösszesen 29 669 29 669 13 097 44,14% 21,52% Irányító szervi támogatás 82 757 84 933 47 773 56,25% 78,48% Finanszírozási bevételek összesen 82 757 84 933 47 773 56,25% 78,48% FÁK bevételek 0 0 0 0,00% Tárgyévi bevételek 112 426 114 602 60 870 53,11% 100,00% Kiadások jogcím szerint előirányzat összege %-a Megoszlása Személyi juttatások 54 354 55 488 27 457 49,48% 45,95% Munkaadókat terhelő járulékok 12 669 13 064 6 969 53,35% 11,66% Dologi kiadások 44 502 44 933 20 285 45,14% 33,95% Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 0 0 0,00% Működési kiadások összesen 111 525 113 485 54 711 48,21% 91,56% Intézményi beruházások, felújítások 901 1 117 323 28,92% 0,54% Egyéb felhalmozási kiadások 0 0 0 0,00% Felhalmozási kiadások összesen 901 1 117 323 28,92% 0,54% Költségvetési kiadások összesen 112 426 114 602 55 034 48,02% 92,10% Finanszírozási kiadások összesen 0 0 0 FÁK kiadások 4 722 7,90% Tárgyévi kiadások összesen 112 426 114 602 59 756 52,14% 100,00% PÉNZFORGALOM EGYEZTÉSE Pénzkészlet a tárgyidőszak elején Pénzforgalmi számlák egyenlege 37 Forintpénztár egyenlege 71 Pénzkészlet összesen: 108 BEVÉTELEK 60 870 KIADÁSOK 59 756 Pénzkészlet a tárgyidőszak végén Pénzforgalmi számlák egyenlege 1 184 Forintpénztár egyenlege 38 Pénzkészlet összesen: 1 222 10