AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap 2015. december 31-i éves beszámolója Budapest, 2016. április 29. ------------------------------- ------------------------------- Kocsis Bálint Kadocsa Péter vezérigazgató elnök-vezérigazgató *** Jelen dokumentum sajátkezű aláírásképet biztonsági okból nem tartalmaz. Jelen dokumentum tartalma az eredeti, cégszerű aláírással és egyéb felelős személy aláírásával ellátott papír alapú dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűnek illetve hitelesnek tekinthető.
MÉRLEG AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap 2015. év Előző év Tárgyév Eszközök e Ft e Ft A) Befektetett eszközök 0 0 I.Értékpapírok 0 0 1.Értékpapírok 0 0 2.Értékpapírok értékkülönbözete 0 0 a. kamatokból, osztalékokból 0 0 b. egyéb 0 0 B)Forgóeszközök (I.+II.+III.) 4 868 956 10 209 618 I. Követelések 39 471 14 678 1. Követelések 39 471 14 678 2. Követelések értékvesztése(-) 0 0 3. Külföldi pénzértékre szóló követelések értékelési különbözete 0 0 4. Forintkövetelések értékelési különbözete 0 0 II. Értékpapírok 4 506 618 9 843 756 1. Értékpapírok 4 676 316 11 143 843 2. Értékpapírok értékelési különbözete -169 698-1 300 086 a.) kamatokból, osztalékokból 0 0 b.) egyéb -169 698-1 300 086 III. Pénzeszközök 322 867 351 183 1. Pénzeszközök 322 867 351 183 2. Valuta, devizabetét értékelési különbözete 0 0 C) Aktív időbeli elhatárolások 0 0 1. Aktív időbeli elhatárolás 0 0 2. Aktív időbeli elhatárolás értékvesztése(-) 0 0 D) Származtatott ügyletek értékelési különbözete 0 0 Eszközök összesen (A+B+C+D) 4 868 956 10 209 618 Források eft eft E) Saját tőke (I.+II.) 4 844 019 10 127 974 I.Indulótőke 3 878 560 9 352 784 1. Kibocsátott befektetési jegyek névértéke 5 799 530 10 845 544 2. Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke (-) 1 920 970 1 492 761 II. Tőkeváltozás (tőkenövekmény) 965 459 775 190 1. Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete 813 221 1 993 592 2. Értékelési különbözet tartaléka -169 698-1 300 086 3. Előző év(ek) eredménye 215 572 321 936 4. Üzleti év eredménye 106 364-240 251 F) Céltartalékok 0 0 G) Kötelezettségek (I.+II.) 24 422 79 467 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 II. Rövid lejáratú kötelezettségek 24 422 79 467 III. Külföldi pénzértékre szóló kötelezettségek értékelési különbözete 0 0 H) Passzív időbeli elhatárolások 515 2 177 Források összesen (E+F+G+H) 4 868 956 10 209 618 Budapest, 2016. április 29. "A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva."
EREDMÉNYKIMUTATÁS AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap 2015. év Előző év Tárgyév eft eft I. Pénzügyi műveletek bevételei 288 751 560 632 II. Pénzügyi műveletek ráfordításai 121 824 678 694 III. Egyéb bevételek 611 3 IV. Működési költségek 61 174 118 118 V. Egyéb ráfordítások 0 4 074 VI. Rendkívüli bevételek 0 0 VII. Rendkívüli ráfordítások 0 0 VIII. Fizetett, fizetendő hozamok 0 0 Tárgyévi eredmény (I.-II.+III.-IV.-V.+VI.-VII.-VIII.) 106 364-240 251 Budapest, 2016. április 29. "A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva."
AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap - Kiegészítő melléklet - a 2015. évi Éves beszámolóhoz
AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap 2015. Általános rész A Társaság bemutatása Az Aegon Lengyel Részvény Befektetési Alapot (továbbiakban: az "Alap") a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelet KE-III-50073/2011. számú határozatával vette nyilvántartásba. Az Alap működését 2011. november 18-án kezdte meg. Lajstromszáma 1111-479. Az Alap kezelését az Aegon Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. (továbbiakban: az "Alapkezelő") végzi (Székhely: 1091 Budapest, Üllői út 1., honlap: http://www.aegonalapkezelo.hu). Az Alap az üzleti évről mérleget és eredménykimutatást készít a 215/2000. Kormányrendelet által előírt tagolás szerint. Az Éves beszámolót aláíró, a Társaság képviseletére jogosult vezető tisztségviselők neve, és lakóhelye (SzTv. 89 (4) d. pont): Kocsis Bálint (1121 Budapest, Lidérc u. 18.) az Alapkezelő vezérigazgatója Kadocsa Péter (1025 Budapest, Pusztaszeri út 29/C. I/3.) az Alapkezelő vezérigazgatója A könyvviteli szolgáltatás irányításáért, vezetéséért és az éves beszámoló összeállításáért felelős személy neve, regisztrációs száma, anyja neve, születési helye (SzTv. 88 (9) pont): Név: Kollár Tamás Regisztrációs száma: 190105 Anyja neve: Ladányi Katalin Születési helye: Budapest Az éves beszámolót a 2014. évi XVI. tv értelmében, a Felügyelet álláspontjával összhangban könyvvizsgáló nem hitelesítette. Az éves jelentés könyvvizsgálatára vonatkozó információk: A megbízott könyvvizsgáló társaság: PricewaterhouseCoopers Könyvvizsgáló Kft. 1055 Budapest, Bajcsy-Zsilinszky út 78. Cégjegyzékszám: 01-09-063022 Nyilvántartásba vételi szám: 001464 Az auditáló társaság munkatársa: Szabados Szilvia Kamarai tagsági szám: 005314 Az alap bemutatása Az Alap 2011 novemberében indult. Az AEGON Lengyel Részvény Alap befektetési stratégiája: az Alapkezelő szándékai szerint az Alap portfolióját devizakülföldi társaságok nyilvános forgalomba hozatal során kibocsátott részvényei alkotják túlnyomórészt. Az elsődleges befektetési célpontok azon vállalatok tőzsdén forgalmazott értékpapírjai, mely cégek Lengyelországban tevékenykednek, illetve bevételeik jelentős részét innen nyerik, vagy részvényeik be vannak vezetve a Varsói Tőzsdére. Az alap befektethet más közép-kelet európai vállalatok részvényeibe is. Az Alapkezelő ide sorolja az alábbi országokat: Kiegészítő melléklet - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 2. oldal
AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap 2015. Ausztria, Csehország, Magyarország, Oroszország, Románia, és Törökország, ám a portfólió döntő részét mindig a Varsói Tőzsdére bevezetett vállalatok részvényei fogják alkotni. A részvénybefektetések között csakis a nyilvánosan forgalomba hozott tőzsdén jegyzett vagy bevezetés alatt álló papírokat vásárolja. Számviteli politika Az eszközök és források értékelésére a Számviteli Törvény és a Kormányrendelet tételes előírásokat tartalmaz, amelyektől nem térünk el. Az értékelésnél a vállalkozás folytatásának elvéből kell kiindulni. Értékpapírok: A befektetési alap eszközeit negyedévek végén a letétkezelő által meghatározott piaci értékre kell beértékelni. Év közben tényleges beszerzési áron kell nyilvántartani a befektetett eszközöket, valamint a forgóeszközök között bemutatott értékpapírokat; Ha az értékpapírt az értékpapírtőzsdén jegyzik vagy forgalmazzák, azt a forgalommal súlyozott tőzsdei átlagárfolyamon, a tőzsdén nem, de a nyilvános értékpapír-forgalomban forgalmazott értékpapírt a napi (záró) árfolyamon kell a nettó eszközérték kiszámításánál figyelembe venni. Egyéb értékpapírok értékelési módszere az Alapok kezelési szabályzatában megtalálhatók. Negyedév végi (és év végi) beértékeléskor az értékpapírok piaci értékének és az értékpapír beszerzési értéke, valamint - a korábbi értékelések alapján elszámolt és nyilvántartott - értékkülönbözete együttes értékének különbözetét az értékkülönbözettel és a tőkeváltozással (tőkenövekménnyel) szemben kell elszámolni. Az Alapok és az Alapkezelő közötti elszámolások (kezelési költség felszámítása, kezelési költség pénzügyi rendezése) a befektetési alap és az alapkezelő könyvviteli nyilvántartásaiban - egymástól elkülönítetten - egyidejűleg könyvelendők. Származékos ügyletek: A negyedévek végén nyitott származékos ügyletek piaci értékét a származékos ügyletek beértékelési különbözete soron kell elszámolni az értékelési különbözet tartalékával szemben. A nyitott származékos ügyletek beértékelését negyedévente el kell végezni. Követelések és források: Könyv szerinti értéken tartjuk nyilván a követeléseket; a pénzeszközöket; a saját tőkét; a céltartalékot; a kötelezettségeket; az aktív és passzív időbeli elhatárolásokat. A külföldi pénzértékre szóló követelések és kötelezettségek, valamint a valutakészletek és devizabetétek piaci értékének meghatározásánál az MNB által közzétett hivatalos devizaárfolyamnak az értékelés napján érvényes értékét kell alapul venni könyv szerinti értékről piaci értékre történő beértékelése szintén negyedévente végzendő. Az értékelési eljárások esetleges megváltoztatását a Számviteli Politikában - indoklással együtt - írásban rögzíteni kell. A változás tényét, valamint az eszközökre, forrásokra és az eredményre gyakorolt számszerűsített hatását a kiegészítő mellékletben be kell mutatni. Kiegészítő melléklet - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 3. oldal
AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap 2015. Kiegészítések a Mérleghez A) Befektetett eszközök Az Alap 2015.12.31-én nem rendelkezett Befektetett pénzügyi eszközökkel, az állományban lévő értékpapírok vásárlása forgatási céllal történt. B) Forgóeszközök A Követelések értéke a mérleg fordulónapján 14.678 eft, ami áthúzódó osztalékkövetelésből és befektetési jegy forgalmazásából ered. adatok eft-ban Követelések 2014 2015 Vált. Vált. Osztalék követelés 14 618 0-14 618 0 Áthúzódó befektetési jegy forgalmazás 24 853 14 678-10 175-41 Összesen: 39 471 14 678-24 793-63 A forgóeszközök között kimutatott értékpapírok értéke a következőkből tevődik össze: adatok eft-ban Értékpapírok 2014 2015 Vált. Vált. Értékpapírok beszerzési értéke 4 676 316 11 143 843 6 467 527 138 Értékpapírok értékelési különbözete kamatból 0 0 0 0 Értékpapírok értékelési különbözete egyéb piaci értékítéletből -169 698-1 300 086-1 130 388 666 Összesen: 4 506 618 9 843 756 5 337 138 118 Az értékpapírok névértékének, beszerzési értékének, a mérleg fordulónapján kimutatott piaci értékének és értékelési különbözetének részletezését az 1. sz. melléklet tartalmazza. Az értékelési különbözet összege a beszerzési érték és a 2001. évi CXX. Törvény, a 215/2000. számú Kormányrendelet, valamint az Alap mindenkori érvényes Tájékoztatója által meghatározott értékelés szerinti piaci érték különbözetének eredménye. Az értékesített értékpapírok könyv szerinti kivezetési értéke a FIFO módszerrel került meghatározásra. A Pénzeszközök értéke 2015. december 31-én 351.183 eft volt, amely a Letétkezelőnél vezetett következő számlákból tevődik össze: adatok eft-ban Számla típusa 2014 2015 Vált. Vált. HUF 13 311 74 605 61 294 460 PLN 262 167 233 335-28 832-11 CZK 25 849 43 242 17 393 67 EUR 21 541 2-21 538-100 Összesen: 322 867 351 183 28 316 9 Kiegészítő melléklet - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 4. oldal
AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap 2015. C) Aktív időbeli elhatárolások Az Alapnak aktív időbeli elhatárolása 2015 év végén nem volt. D) Származtatott ügyletek értékelési különbözete Az Alap eszközei között származtatott ügyletek is szerepelnek. Ezek év végi beértékelési különbözetének nettó értéke látható a D) soron, de az idei évben az Alap származtatott ügyleteinek év végi átértékeléséből nem származik értékelési különbözete, mivel a mérleg fordulónapon nyitott származékos ügylete nem volt. E) Saját tőke A Saját tőke változása a következő: adatok eft-ban Saját tőke 2014 2015 Vált. Vált. Indulótőke: Forgalomban lévő befektetési jegyek névértéke 3 878 560 9 352 784 5 474 224 141 Kibocsátott befektetési jegyek névértéke 5 799 530 10 845 544 5 046 015 87 Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke 1 920 970 1 492 761-428 209-22 Tőkenövekmény: Visszavásárolt bef. jegyek bevonási értékkülönbözete 813 221 1 993 592 1 180 371 145 Értékpapírok értékelési különbözetéből -169 698-1 300 086-1 130 389 666 Előző évek eredményből 215572 321 936 106 364 49 Üzleti év eredményéből 106 364-240 251-346 615-326 Összesen: 4 844 019 10 127 974 5 283 954 109 F) Céltartalék Céltartalék képzésére 2015-ben nem került sor. G) Kötelezettségek A Kötelezettségek értékének változása a következő: adatok eft-ban Kötelezettségek 2014 2015 Vált. Vált. Aegon Mo. Befektetési Alapkezelő Zrt. (alapkez. díj, főforg. jut, sikerdíj) 22 185 44 451 22 267 100 Unicredit Bank Zrt. (letétkezelői díj) 399 857 458 115 Aegon Mo. Befektetési Alapkezelő Zrt. (bizományosi díj) 1833 5 830 3 997 218 Concorde Zrt. (forg.jut.) 4 2-2 -51 PWC Könyvvizsgáló Kft. (audit díj) 0 199 199 0 Befektetési jegy visszaváltás 0 28 128 28 128 0 Összesen: 24 421 79 467 55 047 225 Kiegészítő melléklet - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 5. oldal
AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap 2015. H) Passzív időbeli elhatárolások A Passzív időbeli elhatárolások összetevői az üzleti évet terhelő, de a mérleg fordulónapját követően kiszámlázásra és pénzügyi rendezésre kerülő alábbi tételek: adatok eft-ban Passzív időbeli elhatárolások 2014 2015 Vált. Vált. Könyvvizsgálói díj 194 199 6 3 Felügyeleti díj 321 659 338 105 Különadó 0 1 318 1 318 0 Összesen: 515 2 177 1 662 323 Az Alap mérlegének aktív és passzív oldala egyezően 10.209.618 eft volt. Kiegészítő melléklet - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 6. oldal
AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap 2015. Kiegészítések az Eredménykimutatáshoz Az Alap tárgyévi eredménye 240.251 eft veszteség. A Pénzügyi műveletek bevételeinek értéke: adatok eft-ban Pénzügyi műveletek bevételei 2014 2015 Vált. Vált. Pénzintézettől kapott kamatok 2 573 4 720 2 147 83 Részvények ár- és árfolyamnyeresége 140 170 365 050 224 880 160 Részvények osztaléka 145 576 190 791 45 215 31 Pénzeszközök év végi átértékeléséből származó nyereségek 432 0-432 -100 Repó ügyletek kapott kamata 0 31 31 0 Devizás eszközök és kötelezettségek pénzügyi rendezésének árfolyamnyeresége 0 40 40 0 Összesen: 288 751 560 632 271 881 94 A Pénzügyi műveletek ráfordításainak összetevői: adatok eft-ban Pénzügyi műveletek ráfordítása 2014 2015 Vált. Vált. Részvények ár- és árfolyamvesztesége 121 690 661 310 539 620 443 Pénzeszközök év végi átértékeléséből származó veszteség 0 17 273 17 273 0 Devizás eszközök és kötelezettségek pénzügyi rendezésének árfolyamvesztesége 134 111-23 -17 Összesen: 121 824 678 694 556 870 457 Működési költségként a következő került kimutatásra: adatok eft-ban Működési költségek 2014 2015 Vált. Vált. Alapkezelői díj 24 526 47 350 22 824 93 Letétkezelői díj 3 184 6 709 3 524 111 Sikerdíj 18 557 38 266 19 710 106 Főforgalmazói jutalék 2 274 4 122 1 848 81 Forgalmazói jutalék 6 12 6 101 Felügyeleti díj 945 2 036 1 091 115 Bankköltség 124 84-40 -32 Tranzakciós díjak 3 405 1 771-1 634-48 Könyvvizsgálati díj 387 399 11 3 Megbízási díj 7 755 17 337 9 582 124 Keler díj 11 32 21 189 Összesen: 61 174 118 118 56 944 93 Kiegészítő melléklet - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 7. oldal
AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap 2015. Az Alapnál 2015-ben Egyéb bevételként 3 eft lett elszámolva, mely kerekítési különbözetekből származott. Egyéb ráfordításként 4 074 eft jelentkezett, melyből 4 073 eft a befektetési alapok különadójából, 1 eft pedig kerekítési különbözetekből állt. Rendkívüli ráfordítás és Rendkívüli bevétel nem merült fel. A befektetési jegyek névértéke után az Alap nem fizetett hozamot. Az alapnak nem volt kapott, ill. adott fedezete, biztosítéka, óvadéka, garancia- és kezességvállalása. Az Alapkezelő nem vállal ígéretet hozam, illetve tőke megóvására. Az Alap Portfolió jelentését a 2. sz. melléklet tartalmazza, amely a tárgyév utolsó hivatalosan közzétett napi nettó eszközérték számításának napjára, 2015.12.31-re készült. A Mérlegbéli és Kiegészítő melléklet táblázataiban lévő adatok és a 2. számú mellékletben található Portfoliójelentés összehasonlíthatóságát a nyilvántartásból adódó eltérések nehezítik. A számviteli rendszer nyilvántartásának a 2000. évi C. Számviteli Törvénynek, illetve a 215/2000. Kormányrendeletnek való megfelelősége érdekében a mérlegsorok eltérhetnek a Porfoliójelentés soraitól, de természetesen a Saját tőke egyezősége mellett. Ennek lehetséges okai a következők: - Az alapra terhelt díjak eltérnek a két kalkulációban (számviteli értelemben december 31-ig számított díjak, míg az analitikus nyilvántartás szerint az utolsó hivatalosan közzétett napi nettó eszközérték számításának napjáig felszámított díjak kerülnek a kötelezettségek közé). - A Kiegészítő melléklet táblái között található Kötelezettségek tábla a kötelezettségeket szállítónkénti felbontásban tartalmazza, míg a jelentés költségtípusonként, így az nehezen összehasonlítható. - Passzív időbeli elhatárolások a Portfoliójelentésben nem szerepelnek, ezek a tételek ott a Kötelezettségek soraiban szerepelnek. - A bankszámlaegyenlegek a számlavezető bankok utólagos visszakönyvelései miatt eltérhetnek, és így egyenlegük a Portfoliójelentésben a Követelések és a Folyószámla sorokon szerepelhet megosztva. - Az áthúzódó befektetési jegy forgalmazás a Portfoliójelentésben megosztva a Követelések és a Kötelezettségek sorokon szerepel, míg a számviteli kimutatásban egy összegben a Követelések között. Az értékpapírok összetételét és beértékelését részletező 1. sz. melléklet 2015. december 31-i árfolyamon mutatja a papírokat, míg a nettó eszközérték kalkulációt tartalmazó 2. sz. melléklet az utolsó olyan kereskedési napra, melyre nettó eszközérték kalkulációt számítottak. Budapest, 2016. április 29. Kiegészítő melléklet - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 8. oldal
Cash-flow kimutatás AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap 2015. év Megnevezés 2014 2015 1 Tárgyévi eredmény (befolyt bérleti díjak, kapott hozamok nélkül) +/- 106 364-240 251 2 Elszámolt amortizáció + 0 0 3 Elszámolt értékvesztés és visszaírás +/- 0 0 4 Elszámolt értékelési különbözet +/- 0 0 5 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/- 0 0 6 Ingatlan befektetések értékesítésének eredménye +/- 0 0 7 Értékpapír befektetések értékesítésének, beváltásának eredménye +/- 0 0 8 Befektetett eszközök állományváltozása +/- 0 0 9 Forgóeszközök állományváltozása -/+ -3 115 121-6 442 734 10 Rövid lejáratú kötelezettség állományváltozása +/- 5 626 55 046 11 Hosszú lejáratú kötelezettség állományváltozása +/- 0 0 12 Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása -/+ 0 0 13 Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása -/+ -18 1 662 I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás -3 003 150-6 626 278 14 Ingatlanok beszerzése - 0 0 15 Ingatlanok eladása + 0 0 16 Befolyt bérleti díjak + 0 0 17 Értékpapírok beszerzése - 0 0 18 Értékpapírok eladása, beváltása + 0 0 19 Kapott hozamok + 0 0 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás 0 0 20 Befektetési jegy kibocsátás + -1 456 282 5 046 015 21 Befektetési jegy kibocsátás során kapott apport - 0 0 22 Befektetési jegy visszavásárlása - 4 730 090 1 608 580 23 Befektetési jegyek után fizetett hozamok - 0 0 24 Hitel, illetve kölcsön felvétele + 0 0 25 Hitel illetve kölcsön törlesztése - 0 0 26 Hitel és kölcsön uután fizetett kamat - 0 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás 3 273 808 6 654 595 IV. Pénzeszközök változása (+/-I. +/-II. +/-III. sorok) 270 658 28 316 "A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva."
1. számú melléklet Értékpapír Devizanem Kibocsátó Névérték Nyilvántartási ár Beértékelési ár Beértékelési különbözet Felhalmozott kamat Felhalmozott kamat tartalom Lineáris amortizációs érték (kamat) Adatok Ft-ban Egyéb értékelési különbözet SERINUS ENERGY összesen CAD SERINUS ENERGY 589 547 352 54 735-492 616-492 616 KOFOLA CS A.S. összesen CZK KOFOLA CS A.S. 16 667 98 176 964 94 571 891-3 605 072-3 605 072 Magyar Telekom Nyrt. részv. összesen HUF Magyar Telekom Távközlési Nyrt. (Budapest) 98 192 37 905 486 39 865 952 1 960 466 1 960 466 MOL Nyrt. részvény demat összesen HUF MOL Nyrt. 3 000 44 877 555 42 765 000-2 112 555-2 112 555 ALIOR BANK összesen PLN ALIOR BANK SA 37 470 224 777 741 183 044 322-41 733 418-41 733 418 Amica Wronki SA összesen PLN Amica Wronki SA 4 610 55 670 891 58 925 204 3 254 313 3 254 313 AMREST HOLDING összesen PLN AMREST HOLDINGS ORD 14 830 160 815 619 205 027 301 44 211 682 44 211 682 APATOR összesen PLN APATOR SA 17 090 49 337 122 41 178 150-8 158 972-8 158 972 Asseco összesen PLN Asseco 45 089 170 354 651 188 135 115 17 780 464 17 780 464 ASTARTA Holding összesen PLN ASTARTA Holding NV 65 232 295 164 734-67 560-67 560 Bank Handlowy összesen PLN Bank Handlowy SA 29 977 178 725 711 158 331 739-20 393 971-20 393 971 Bank Millennum összesen PLN Bank Millennium SA 512 158 250 197 870 209 184 584-41 013 285-41 013 285 Bank Pekao SA összesen PLN Bank Pekao SA 68 023 827 840 823 717 065 135-110 775 688-110 775 688 BIOTON összesen PLN BIOTON 1 600 770 784 1 402 204 631 420 631 420 BOGDANKA összesen PLN BOGDANKA 1 416 12 892 862 3 454 483-9 438 379-9 438 379 BORYSZEW összesen PLN BORYSZEW 64 703 29 059 249 22 339 487-6 719 761-6 719 761 Budimex összesen PLN Budimex 8 549 111 299 637 121 833 851 10 534 214 10 534 214 BZW BK összesen PLN BZW BK 16 020 349 991 008 334 219 493-15 771 515-15 771 515 CCC összesen PLN CCC 22 357 268 799 170 227 546 930-41 252 239-41 252 239 CD PROJECT RED összesen PLN CD PROJECT RED 70 470 115 787 958 114 664 485-1 123 473-1 123 473 Ciech összesen PLN Ciech 23 345 111 523 804 147 483 438 35 959 634 35 959 634 Comarch összesen PLN Comarch 333 3 116 303 2 789 912-326 392-326 392 CYFROWY POLSAT összesen PLN CYFROWY POLSAT SA 126 980 224 441 422 194 767 613-29 673 809-29 673 809 Echo Investment összesen PLN Echo Investment 143 219 69 249 861 72 593 987 3 344 126 3 344 126 Emperia Holding összesen PLN Emperia Holding 17 405 90 215 349 87 454 277-2 761 073-2 761 073 ENEA SA összesen PLN ENEA SA 112 295 111 534 651 93 215 855-18 318 796-18 318 796 ENERGA összesen PLN ENERGA SA 109 477 152 997 339 101 653 161-51 344 178-51 344 178 Eurocash összesen PLN Eurocash 27 680 85 415 768 98 618 581 13 202 812 13 202 812 Fabryki Mebli Forte SA összesen PLN Fabryki Mebli Forte SA 14 490 59 354 780 56 840 850-2 513 930-2 513 930 GET BANK összesen PLN GET Bank SA 943 714 67 741 561 41 595 138-26 146 423-26 146 423 GETIN HOLDING SA összesen PLN GETIN HOLDING SA 144 002 24 614 203 12 905 632-11 708 571-11 708 571 GRUPA KETY összesen PLN GRUPA KETY SA 6 980 143 830 083 160 491 000 16 660 918 16 660 918 GTC összesen PLN Globe Trade Centre 132 674 57 814 443 69 685 559 11 871 117 11 871 117 ING Bank Slaski összesen PLN ING Bank Slaski 24 677 246 911 139 212 366 289-34 544 850-34 544 850 Integer összesen PLN Integer PL 4 450 60 854 550 27 132 451-33 722 099-33 722 099 INTER CARS összesen PLN INTER CARS ORD 7 760 146 248 190 135 671 805-10 576 385-10 576 385 JSW összesen PLN Jastrzebska Spolka Weglowa 17 071 54 825 256 13 355 480-41 469 776-41 469 776 KERNEL összesen PLN KERNEL HOLDING SA 43 406 123 620 563 153 371 889 29 751 326 29 751 326 KGHM összesen PLN KGHM Ploska SA 82 330 610 564 612 383 985 095-226 579 518-226 579 518 KRUK összesen PLN KRUK SA 16 165 191 325 572 206 621 677 15 296 105 15 296 105 Lotos összesen PLN MGMT Company 77 006 166 929 559 152 735 241-14 194 318-14 194 318 LPP összesen PLN LPP 558 323 537 786 227 705 277-95 832 509-95 832 509 MBANK SA összesen PLN MBANK SA 8 259 244 282 943 190 505 728-53 777 215-53 777 215 Medicalgorithmics SA összesen PLN Medicalgorithmics SA 670 12 204 307 10 901 831-1 302 476-1 302 476 NETIA összesen PLN NETIA SA 140 947 57 334 491 55 911 420-1 423 072-1 423 072 Neuca SA összesen PLN Neuca SA 1 830 41 524 380 48 382 005 6 857 625 6 857 625 Orange Polska összesen PLN Orange Polska 345 162 220 879 448 166 332 739-54 546 708-54 546 708 Orbis összesen PLN Orbis SA 10 720 42 422 580 48 351 960 5 929 379 5 929 379 Pbg összesen PLN Pbg 850 1 423 859 111 145-1 312 714-1 312 714 PGE összesen PLN PGE 413 947 554 401 787 388 925 311-165 476 475-165 476 475 Pgnig összesen PLN Pgnig 883 182 378 351 206 333 475 746-44 875 460-44 875 460 PKN összesen PLN PL Koncern Naftowy 163 701 774 199 072 815 928 510 41 729 438 41 729 438 PKO Bank összesen PLN PKO Bank 437 679 1 009 536 771 878 711 409-130 825 362-130 825 362 PKP CARGO összesen PLN PKP CARGO SA 25 362 143 609 547 127 510 052-16 099 495-16 099 495 Polimexms összesen PLN Polimexms 421 2 365 291 178 138-2 187 153-2 187 153 PZU összesen PLN POWSZECHNY ZAKŁAD UBEZPIECZEŃ 286 090 904 013 596 714 970 151-189 043 445-189 043 445 Stomil Sanok SA összesen PLN Stomil Sanok SA 16 605 75 242 506 67 699 083-7 543 422-7 543 422 Synthos összesen PLN Synthos 261 295 86 744 039 73 131 924-13 612 115-13 612 115 TAURON összesen PLN TAURON POLSKA ENERGIA SA 357 462 78 045 358 75 626 377-2 418 981-2 418 981 Torpol Sp. z o.o. összesen PLN Torpol Sp. z o.o. 40 000 23 961 600 36 494 928 12 533 328 12 533 328 TRAKCJA SA összesen PLN TRAKCJA SA 37 500 26 170 560 34 847 588 8 677 028 8 677 028 Warsaw Stock Exchange összesen PLN Varsói Tőzsde 24 980 87 967 444 65 969 357-21 998 087-21 998 087 Wawel SA összesen PLN Wawel SA 441 42 915 298 38 518 678-4 396 620-4 396 620 ZAKLADY AZOTOWE W TARNOWIE összesen PLN ZAKLADY AZOTOWE W TARNOWIE 34 476 215 011 711 251 994 393 36 982 681 36 982 681 ZE PAK összesen PLN ZE PAK 3 725 6 507 328 2 462 747-4 044 581-4 044 581 Részvények összesen: 6 604 196 11 143 842 660 9 843 756 220-1 300 086 440-1 300 086 440
1. számú melléklet Total: 6 604 196 11 143 842 660 9 843 756 220-1 300 086 440-1 300 086 440 "A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva." diszkont papírok esetén az amortizáció kamatbevételnek minősül kamatozó papírok esetén csak a felhalmozott kamat minősül kamatbevételnek, minden más egyéb beértékelési különböz
1. számú melléklet
zet 1. számú melléklet
2. számú melléklet Portfolió jelentés értékpapíralapra Alapadatok: Aegon Lengyel Részvény Alap neve, lajstromszáma: Befektetési Alap, 1111-479 AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő neve: Alapkezelő Zrt. Letétkezelő neve: Unicredit Bank Hungary Zrt. Alapdeviza: PLN NEÉ számítás típusa: T nap Tárgynap: 2015.12.31 Saját tőke: 137 863 540 PLN Sorozatok sorozat deviza 1 jegyre jutó NEÉ darabszám érték A PLN 1 PLN B HUF 1.092379 2 161 363 831 2 361 028 460 HUF I PLN 1.074881 98 358 062 105 723 212 PLN A tárgynapi nettó eszközérték meghatározása: I. Kötelezettségek Összeg/Érték () I/1. Hitelállomány: Hitelező Futamidő 0 0,00 0 0,00 Egyéb kötelezettségek: 1 100 465 100,00 Átmenő befektetési jegy visszaváltás 382 902 34,79 Bizományosi díj 81 541 7,41 Egyéb kötelezettség 19 0,00 Könyvvizsgálói díj 5 429 0,49 Vagyonkezelői díj 66 058 6,00 Letétkezelői díj 9 483 0,86 PSZÁF díj 8 973 0,82 Sikerdíj 520 916 47,34 Vezető forgalmazó díja 18 144 1,65 Tranzakciós (lk.) díj Befektetési jegy visszaváltás 7 000 0,64 0,00 I/3. Céltartalékok: 0 0,00 I/4 Passzív időbeli elhatárolások: 0 0,00 Kötelezettség össz.: 1 100 465 100,00 II. Eszközök Összeg/Érték () II/1. Folyószámla, készpénz: 4 780 608 3,44 számla deviza egyenleg érték Lengyel Részvény befszámla - Unicredit HUF 74 605 059,00 1 015 588 0,73 Lengyel Részvény PLN befszámla - Unicredit PLN 3 176 350,99 3 176 351 2,29 Lengyel Részvény CZK befszámla - Unicredit CZK 3 734 156,55 588 641 0,42 Lengyel Részvény EUR befszámla - Unicredit EUR 6,69 29 0,00 II/2. Egyéb követelés: 199 815 0,14 Átmenő befektetési jegy jegyzés Befektetési jegy jegyzés 199 815 0,14 0,00 II/3. Lekötött bankbetétek II/3.1. Max 3 hó lekötésű: II/3.2. 3 hónapnál hosszabb lekötésű: Bank Futamidő II/4. Értékpapírok: ISIN Devizanem Mennyiség 134 001 582 96,42 II/4.1. Állampapírok: II/4.1.1. Kötvények: II/4.1.2. Kincstárjegyek: II/4.1.3. Egyéb jegybankképes ép.: II/4.1.4. Külföldi állampapírok: II/4.2. Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő ép.: II/4.2.1. Tőzsdére bevezetett: II/4.2.2. Tőzsdén kívüli: II/4.2.3. Külföldi kötvények: II/4.3. Részvények: 134 001 582 96,42 II/4.3.1. Tőzsdére bevezetett: 1 124 843 0,81 Magyar Telekom Nyrt. részv. HU0000073507 HUF 98 192 542 689 0,39 MOL Nyrt. részvény demat HU0000068952 HUF 3 000 582 154 0,42 II/4.3.2. Külföldi részvények: 132 876 739 95,61 ALIOR BANK PLALIOR00045 PLN 37 470 2 491 755 1,79 Amica Wronki SA PLAMICA00010 PLN 4 610 802 140 0,58 AMREST HOLDING NL0000474351 EUR 14 830 2 791 006 2,01 APATOR PLAPATR00018 PLN 17 090 560 552 0,40 Asseco PLSOFTB00016 PLN 45 089 2 561 055 1,84 ASTARTA Holding NL0000686509 EUR 65 2 243 0,00 Bank Handlowy PLBH00000012 PLN 29 977 2 155 346 1,55 Bank Millennum PLBIG0000016 PLN 512 158 2 847 598 2,05 Bank Pekao SA PLPEKAO00016 PLN 68 023 9 761 301 7,02 BIOTON PLBIOTN00029 PLN 1 600 19 088 0,01 BOGDANKA PLLWBGD00016 PLN 1 416 47 025 0,03 BORYSZEW PLBRSZW00011 PLN 64 703 304 104 0,22 Budimex PLBUDMX00013 PLN 8 549 1 658 506 1,19 BZW BK PLBZ00000044 PLN 16 020 4 549 680 3,27 CCC PLCCC0000016 PLN 22 357 3 097 562 2,23 CD PROJECT RED PLOPTTC00011 PLN 70 470 1 560 911 1,12 Ciech PLCIECH00018 PLN 23 345 2 007 670 1,44 Comarch PLCOMAR00012 PLN 333 37 979 0,03
2. számú melléklet CYFROWY POLSAT PLCFRPT00013 PLN 126 980 2 651 342 1,91 Echo Investment PLECHPS00019 PLN 143 219 988 211 0,71 Emperia Holding PLELDRD00017 PLN 17 405 1 190 502 0,86 ENEA SA PLENEA000013 PLN 112 295 1 268 934 0,91 ENERGA PLENERG00022 PLN 109 477 1 383 789 1,00 Eurocash PLEURCH00011 PLN 27 680 1 342 480 0,97 Fabryki Mebli Forte SA PLFORTE00012 PLN 14 490 773 766 0,56 GET BANK PLGETBK00012 PLN 943 714 566 228 0,41 GETIN HOLDING SA PLGSPR000014 PLN 144 002 175 682 0,13 GRUPA KETY PLKETY000011 PLN 6 980 2 184 740 1,57 GTC PLGTC0000037 PLN 132 674 948 619 0,68 ING Bank Slaski PLBSK0000017 PLN 24 677 2 890 911 2,08 Integer PLINTEG00011 PLN 4 450 369 350 0,27 INTER CARS PLINTCS00010 PLN 7 760 1 846 880 1,33 JSW PLJSW0000015 PLN 17 071 181 806 0,13 KERNEL LU0327357389 PLN 43 406 2 087 829 1,50 KGHM PLKGHM000017 PLN 82 330 5 227 132 3,76 KOFOLA CS A.S. CZ0009000121 CZK 16 667 1 287 393 0,93 KRUK PLKRK0000010 PLN 16 165 2 812 710 2,02 Lotos PLLOTOS00025 PLN 77 006 2 079 162 1,50 LPP PLLPP0000011 PLN 558 3 099 718 2,23 MBANK SA PLBRE0000012 PLN 8 259 2 593 326 1,87 Medicalgorithmics SA PLMDCLG00015 PLN 670 148 405 0,11 NETIA PLNETIA00014 PLN 140 947 761 114 0,55 Neuca SA PLTRFRM00018 PLN 1 830 658 617 0,47 Orange Polska PLTLKPL00017 PLN 345 162 2 264 263 1,63 Orbis PLORBIS00014 PLN 10 720 658 208 0,47 Pbg PLPBG0000029 PLN 850 1 513 0,00 PGE PLPGER000010 PLN 413 947 5 294 382 3,81 Pgnig PLPGNIG00014 PLN 883 182 4 539 555 3,27 PKN PLPKN0000018 PLN 163 701 11 107 113 7,99 PKO Bank PLPKO0000016 PLN 437 679 11 961 767 8,61 PKP CARGO PLPKPCR00011 PLN 25 362 1 735 775 1,25 Polimexms PLMSTSD00019 PLN 421 2 425 0,00 PZU PLPZU0000011 PLN 286 090 9 732 782 7,00 SERINUS ENERGY CA81752K1057 PLN 589 745 0,00 Stomil Sanok SA PLSTLSK00016 PLN 16 605 921 578 0,66 Synthos PLDWORY00019 PLN 261 295 995 534 0,72 TAURON PLTAURN00011 PLN 357 462 1 029 491 0,74 Torpol Sp. z o.o. PLTORPL00016 PLN 40 000 496 800 0,36 TRAKCJA SA PLTRKPL00014 PLN 37 500 474 375 0,34 Warsaw Stock Exchange PLGPW0000017 PLN 24 980 898 031 0,65 Wawel SA PLWAWEL00013 PLN 441 524 349 0,38 ZAKLADY AZOTOWE W TARNOWIE PLZATRM00012 PLN 34 476 3 430 362 2,47 ZE PAK PLZEPAK00012 PLN 3 725 33 525 0,02 II/4.3.3. Tőzsdén kívüli: II/4.4. Jelzáloglevelek: II/4.4.1. Tőzsdére bevezetett: II/4.4.2. Tőzsdén kívüli: II/4.5. Befektetési jegyek: II/4.5.1. Tőzsdére bevezetett: II/4.5.2. Tőzsdén kívüli: II/4.6. Kárpótlási jegy: 0 0 II/5. Aktív időbeli elhatárolások: 0 0 II/6. Határidős ügyletek: Nyitott nennyiség II/6.1. Származtatott ügyletek): II/6.1.1. Futures: II/6.1.2. Forward: Eszközök összesen: 138 982 004 100,00 "A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva."
AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap - Üzleti jelentés - 2015. december 31.
AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap 2015. Gazdasági környezet Globális gazdasági környezet A befektetési hangulat romlásával kezdődött az idei év: a kockázatos eszközök piacán kibontakozó A 2015-ös év számos fordulatban bővelkedett. A befektetői érdeklődés középpontjában alapvetően a globális GDP növekedési kilátások, a különösen fejlett piacokon tapasztalható stagnáló infláció és a jegybankok válaszlépései álltak. Az SNB az év első negyedévében feladta az EURCHF árfolyampadló védelmét, ami jelentős volatilitást váltott ki a piacon, leértékelve a kelet-közép európai devizákat. Az év márciusban az EKB megkezdte régóta várt mennyiségi lazítási programját, ami egy ideig pozitív tartományba terelte az inflációs várakozásokat, egyfajta reflációs forgatókönyvet vetítve előre és rekordmélységbe húzta a 10 éves német állampapírok hozamát. Az előző évhez képest a geopolitikai feszültségek sem hagytak alább. Az orosz-ukrán konfliktus továbbra is rendezetlen maradt, az év második negyedévében pedig ismét előtérbe került a görög adósságválság. Mindemellett újabb kihívások is megjelentek, az Európába irányuló bevándorlási hullám megerősödésével és a szíriai konfliktus kiéleződésével. A nyári hónapok folyamán jelentős eséseket szenvedett el a kínai részvénypiac. A kínai gazdaság növekedésével kapcsolatos negatív hírek, illetve a jüan leértékelése tovább rontotta a hangulatot a részvénypiacokon. Ugyanakkor a nyersanyagpiacok is folyamatosan estek, különösen az olaj árfolyama került régóta nem látott mélypontokra. A befektetőket emellett tovább nyugtalanította a közelgő FED kamatemelés ténye, illetve a kamatemelési ciklus várható dinamikája. A feszültségek az év vége közeledtével sem hagytak alább, alapvetően a feltörekvő piacok és különösen Kína növekedési kilátásaival kapcsolatos félelmek állandósulása következtében. Mindemellett a FED kamatemelésével és az EKB további lazításával kibontakozó monetáris politikai divergencia is újabb kihívásokat állított a piacok elé. Vélhetően az utóbbi kérdés, illetve a feltörekvő piaci növekedési félelmek, valamint az olajár kilátásai maradnak a fő kérdések a 2016-ban. Magyarországi helyzet Az ország makrogazdasági mutatói alapvetően pozitív irányban változtak az év során. A gazdasági növekedés mérséklődő dinamikával, de tovább fokozódott, a fiskális fegyelem változatlan maradt, míg az inflációs mutatók továbbra sem változtak érdemben. Az MNB monetáris lazítása tovább folytatódott, az alapkamatot 2,1-ról újabb mélységbe, 1,35-ig csökkentették. Az irányadó kamatláb vágása mellett, az MNB a monetáris politikai eszköztárat is átalakította, illetve újabb nemkonvencionális lépéseket helyezett kilátásba. Mindez a hazai kötvényhozamokra támogatóan hatott. Az év elejéhez képest a forint a dollárral szemben mintegy 10-kal vesztett értékéből, míg az euróval szemben kismértékben erősödött. A hazai részvénypiac 2015-ben kiemelkedően teljesített. Üzleti jelentés - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 2.
AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap 2015. Az Alap főbb jellemzői Az Alap célja, hogy a lengyel részvénypiac hozamából részesedjen, a lengyel gazdasági növekedésből a részvényárfolyamokon és az osztalékjövedelmeken keresztül profitáljon. A részvénybefektetések kockázati jellemzőinek megfelelően az Alap magas kockázatú befektetésnek minősül. Az Alapkezelő szándékai szerint az Alap portfólióját devizakülföldi társaságok nyilvános forgalombahozatal során kibocsátott részvényei alkotják túlnyomórészt. Az elsődleges befektetési célpontok azon vállalatok tőzsdén forgalmazott értékpapírjai, mely cégek Lengyelországban tevékenykednek, illetve bevételeik jelentős részét innen nyerik, vagy részvényeik be vannak vezetve a Varsói Tőzsdére. Az alap befektethet más közép-kelet európai vállalatok részvényeibe is. Az Alapkezelő ide sorolja az alábbi országokat: Ausztria, Csehország, Magyarország, Oroszország, Románia, és Törökország, ám a portfólió döntő részét mindig a Varsói Tőzsdére bevezetett vállalatok részvényei fogják alkotni. Az Alapkezelő az Alap portfóliójának kialakításakor a törvényi előírásokon túl, a biztonságot és a maximális diverzifikáció (kockázatmegosztás) elveit tartja szem előtt. Ennek alapján a részvénybefektetések között csakis a nyilvánosan forgalomba hozott tőzsdén jegyzett vagy bevezetés alatt álló papírokat vásárolja. A részvény befektetéseken belüli arányokat az alapkezelő úgy határozza meg, hogy az Alap - az Alapkezelő várakozásainak megfelelő jövőbeni kockázatok és hozamok függvényében - hosszabb távon megvalósítsa célját, az alap által meghirdetett benchmark hozamnál magasabb eredményt érjen el. Az Alap eszközeit 30-ot meghaladó mértékben nem hazai devizában (HUF) tartja. A jelenlegi törvényi szabályozásnak megfelelően akár 100 is lehet a portfólióban a részvények aránya. Az alap referenciaindexe: 60 WIG20 Index + 35 MIDWIG Index + 5 WIBO3M Index. Letétkezelő: UniCredit Bank Hungary Zrt. Vezető forgalmazó: AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. Az Alap 2015-ös záró nettó eszközértéke 2,36 milliárd HUF ( B sorozat) és 105,72 millió PLN ( I sorozat). A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés időpontja között a mérlegre, illetve az eredményre lényeges befolyású esemény nem történt. Budapest, 2016. április 29. Üzleti jelentés - A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva 3.