Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2016.(II.19.) önkormányzati rendelete az önkormányzat költségvetéséről Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete - a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével - az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat költségvetéséről a következő rendeletet alkotja. 1. A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra terjed ki. 2. (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetését a) 721.690 eft költségvetési bevétellel, b) 743.137 eft költségvetési kiadással, c) 21.447 eft költségvetési hiánnyal állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. Az önkormányzat önként feladatot nem lát el. (3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási ok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi. 3. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg: a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg. b) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 4. melléklet szerint részletezi. c) Az önkormányzat 2016. évben nem tervez olyan fejlesztést, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé. d) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételeinek részletezését 2019. évig az 5. melléklet tartalmazza. e) A 2. (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását 6.1. és 6.2. mellékletek szerint határozza meg. (2) A 2. (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozással 21.447 eft, mely az előző évek maradványának igénybevétele. (3) Az önkormányzat a kiadások között tartalékot nem állapít meg. (4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának. (5) A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát 19 főben határozta meg. A létszám-ot intézményenként, illetve feladatok szerint a következők szerint határozza meg: a) Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 9 fő b) Önkormányzati igazgatás 1 fő c) Egészségügyi feladatok 2 fő ca) háziorvosi szolgálat 1 fő cb) védőnői szolgálat 1 fő d) Községgazdálkodás 3 fő e) Közfoglalkoztatott 4 fő
4. (1) A képviselő-testület a 3. és 4. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított on belül. A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási ai felett az intézmény vezetője -felhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről. (3) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani. 5. (1) Civil szervezetek az önkormányzati támogatásra 2016. év során folyamatosan pályázatot nyújthatnak be. A pályázati összegeket az éves költségvetési rendeletben fogadja el a testület. (2) Csak azok az egyesületek, civil szervezetek kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A támogatás feltétele, hogy a 2015. évben kapott összegről a támogatott civil szervezet elszámolását benyújtsa. (3) A különböző civil szervezetek, egyesületek részére nyújtott támogatásokat a pénzügyi csoport dokumentáltan köteles ellenőrizni. Amennyiben az önkormányzati támogatás kedvezményezettje a kapott támogatást nem célirányosan használta fel, illetve nem igazolja, hogy nincs köztartozása, a támogatás teljes összegét köteles az Önkormányzat számlájára haladéktalanul visszautalni. (4) A kapott támogatások cél szerinti felhasználását a támogatás felhasználásáról készített írásos beszámoló mellékleteként bemutatott számlákkal kell igazolni, melyekre fel kell vezetni a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata költségvetési támogatásának terhére elszámolva szöveget. A záradékkal ellátott számlák másolatát a Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatalban meg kell őrizni. 6. (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. (2) Hatályát veszti az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 5/2014.(III.11.) önkormányzati rendelet, továbbá az azt módosító 13/2014.(X.6.), 5/2015.(II.26.) önkormányzati rendelet. Szalay Imre polgármester dr. Kukorelli László jegyző Kihirdetési záradék A rendelet kihirdetése az Önkormányzat hirdetőtábláján való kifüggesztéssel a mai napon megtörtént. Bősárkány, 2016. február 19. dr. Kukorelli László jegyző
1. melléklet a 4/2016.(II.19.) önkormányzati rendelethez Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának költségvetési mérlege 1.sz. táblázat Bevételek Bevételi jogcím Önkormányzatok működési támogatásai összesen 128.638 ebből: Helyi önkormányzatok működésének támogatása 47.035 ebből: Köznevelési feladatok támogatása 51.447 ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 27.770 ebből: Kulturális feladatok támogatása 2.386 ebből: Kiegészítő támogatások Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről 65.543 ebből: központi költségvetési szervek ebből: központi kezelésű ok ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai 54.886 ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik 6.997 ebből: elkülönített állami pénzalapok 3.660 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről 453.406 ebből: központi költségvetési szervek ebből: központi kezelésű ok ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik 100 ebből: társulások és költségvetési szerveik ebből:fejezeti kez. ok EU-s programokra és azok hazai társfinansz. 453.306 Közhatalmi bevételek 62.955 ebből: Vagyoni típusú adók 9.065 ebből: Termékek és szolgáltatások adói 53.840 ebből: Egyéb közhatalmi bevételek 50 Működési bevételek (készletértékesítés, szolgáltatás, tulajdonosi bevételek stb.) 6.563 Felhalmozási bevételek 4.449 ebből: ingatlanok értékesítése 2.649 ebből: tárgyi eszközök értékesítése 1.800 Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése 136 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK 721.690 Hitel-, kölcsönfelvétel Maradvány igénybevétele 21.447 FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 21.447 BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN 743.137
2.sz. táblázat Kiadások Kiadási jogcímek Személyi juttatások 77.847 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 19.983 Dologi kiadások 76.000 Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.850 Tartalékok Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre 72.443 ebből: központi költségvetési szervek 140 ebből: központi kezelésű ok ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik 2.100 ebből: társulások és költségvetési szerveik 70.203 Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre 1.437 ebből: központi költségvetési szervek ebből: központi kezelésű ok ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik 1.437 ebből: társulások és költségvetési szerveik Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre 3.616 Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre 3.000 Beruházások 469.456 Felújítások 8.094 Lakástámogatás 1.000 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK 734.726 Hitel-, kölcsöntörlesztés 4.000 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 4.411 FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK 8.411 KIADÁSOK MINDÖSSZESEN 743.137 3.sz. táblázat Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege Költségvetési hiány 13.036 Költségvetési többlet 4.sz. táblázat Finanszírozási célú pénzügyi bevételek és kiadások egyenlege Finanszírozási célú műveletek bevételei 21.447 ebből: működési célú műveletek bevételei 21.447 ebből: felhalmozási célú műveletek bevételei Finanszírozási célú műveletek kiadásai 8.411 ebből: működési célú műveletek kiadásai 4.411 ebből: felhalmozási célú műveletek kiadásai 4.000
2.1.melléklet a 4/2016.(II.19.) önkormányzati rendelethez Működési célú bevételek és kiadások mérlege Bevételek Kiadások Jogcím Jogcím Önkormányzatok működési támogatásai összesen 128.638 Személyi juttatások 77.847 Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről 65.543 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 19.983 Közhatalmi bevételek 62.955 Dologi kiadások 76.000 Működési bevételek 6.563 Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.850 Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre 72.443 Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre 3.616 Tartalékok KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK 263.699 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK 251.739 Hitel-, kölcsönfelvétel Hitel-, kölcsöntörlesztés Maradvány igénybevétele 21.447 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 4.411 FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 21.447 FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK 4.411 BEVÉTELEK 285.146 KIADÁSOK 256.150 Költségvetési hiány Költségvetési többlet 11.960
2.2.melléklet a 4/2016.(II.19.) önkormányzati rendelethez Jogcím Bevételek Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege Jogcím Kiadások Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre 1.437 Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről 453.406 Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre 3.000 Felhalmozási bevételek 4.449 Beruházások 469.456 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről Felújítások 8.094 Felhalmozási célú kölcsön visszatérülése 136 Lakástámogatás 1.000 Tartalékok KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK 457.991 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK 482.987 Hitel-, kölcsönfelvétel Hitelek törlesztése 4.000 Maradvány igénybevétele FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK 4.000 BEVÉTELEK 457.991 KIADÁSOK 486.987 Költségvetési hiány 24.996 Költségvetési többlet
3.melléklet a 4/2016.(II.19.) önkormányzati rendelethez Beruházási (felhalmozási) kiadások a beruházásonként Beruházás megnevezés Teljes költsége Kivitelezés kezdési és befejezési éve Felhasználás 2015.XII-31-ig 2016. év utáni szükséglete Szennyvízberuházás 1.095.846 2016-2018 8.412 453.306 642.540 Kamerarendszer 4.978 2015-2016 178 4.800 Csapadékvíz-elvezetés Ifjúság utca 4.700 2016-2016 4.700 Kerékpárút tervezési díj 3.050 2016-2016 3.050 Építési telkek kialakítása 3.000 2016-2016 3.000 Kamera 600 2016-2016 600 Összesen 1.112.174 178 469.456 642.540 az önkormányzatnál jelentkező összeg
4.melléklet a 4/2016.(II.19.) önkormányzati rendelethez Felújítási kiadások a felújításonként Felújítás megnevezés Teljes költsége Kivitelezés kezdési és befejezési éve Felhasználás 2015.XII-31-ig Közös Hivatal épületének felújítása - pály. önrész 1.500 Művelődési Ház tetőfelújítás pály. önrész 1.000 Tornacsarnok és helyiségei felújítása pály. önrész 5.594 2016. év utáni szükséglete Összesen 8.094
5.melléklet a 4/2016.(II.19.) önkormányzati rendelethez Bősárkány Nagyközség Önkormányzata saját bevételeinek várható alakulása 2016-2019. (Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet szerinti saját bevételek) Saját bevételek 2016. 2017. 2018. 2019. eft-ban Vagyoni típusú adók (építményadó, magánszem. komm.) Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó) Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Egyéb közhatalmi bevételek (ig. szolg. díj, pótlékok, bírságok) Tulajdonosi bevételek (bérbeadások, üzemeltetésbe adás) Immateriális javak értékesítése 9.065 9.100 9.100 9.100 47.140 37.000 38.000 39.000 50 100 200 200 2.840 3.000 3.000 3.000 Ingatlanok értékesítése 2.649 3.000 3.000 3.000 Egyéb tárgyi e. értékesítése 1.800 Részesedések értékesítése Összesen 63.544 52.200 53.300 54.300 Bősárkány Nagyközség Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek várható alakulása 2016-2019. Megnevezés 2016. 2017. 2018. 2019. Adósságot keletkeztető fizetési 4.000 1.500 0 0 kötelezettség esedékesség szerint
6.1.melléklet a 4/2016.(II.19.) önkormányzati rendelethez Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal Bősárkány-Maglóca-Tárnokréti igazgatási és gazdasági feladatainak ellátása Bevételi jogcím Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek (készletértékesítés, szolgáltatás, tulajdonosi bevételek stb.) 1.720 Felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK 1.720 Önkormányzati támogatás (intézményfinanszírozás) 40.576 Maradvány igénybevétele 2.659 FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 43.235 B E V É T E L E K M I N D Ö S S Z E S E N 44.955 Kiadási jogcímek Személyi juttatások 29.845 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 8.190 Dologi kiadások 6.920 Ellátottak pénzbeli juttatásai Tartalékok Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre Működési költségvetés kiadásai 44.955 Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre Beruházások Felújítások Lakástámogatás Felhalmozási költségvetés kiadásai KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK 44.955 Hitel-, kölcsöntörlesztés FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK K I A D Á S O K M I N D Ö S S Z E S E N 44.955
6.2.melléklet a 4/2016.(II.19.) önkormányzati rendelethez Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Kommunális, egészségügyi, közművelődési stb. feladatok Bevételi jogcím Önkormányzatok működési támogatásai összesen 128.638 Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről 65.543 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről 453.406 Közhatalmi bevételek 62.955 Működési bevételek (készletértékesítés, szolgáltatás, tulajdonosi bevételek stb.) 4.843 Felhalmozási bevételek 4.449 Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése 136 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK 719.970 Hitel-, kölcsönfelvétel Maradvány igénybevétele 18.788 FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 18.788 B E V É T E L E K M I N D Ö S S Z E S E N 738.758 Kiadási jogcímek Személyi juttatások 48.002 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 11.793 Dologi kiadások 69.080 Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.850 Tartalékok Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre 72.443 Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre 3.616 Működési költségvetés kiadásai 206.784 Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre 1.437 Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre 3.000 Beruházások 469.456 Felújítások 8.094 Lakástámogatás 1.000 Felhalmozási költségvetés kiadásai 482.987 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK 689.771 Hitel-, kölcsöntörlesztés 4.000 Intézményfinanszírozás hivatal 40.576 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 4.411 FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK 48.987 K I A D Á S O K M I N D Ö S S Z E S E N 738.758