ÜZLETI JELENTÉS TEST-VÉR MAGÁNBIZTOSÍTÓ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR 2008.
TARTALOMJEGYZÉK BEVEZETÉS...HIBA! A KÖNYVJELZŐ NEM LÉTEZIK. 1. A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETE, VÁRHATÓ FEJLŐDÉS...3 2. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, KÜLÖNÖSEN JELENTŐS FOLYAMATOK...4 ÖSSZEFOGLALÁS... 5 TÁBLÁZATOK...6 2
A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár az 1996 februárjában tartott alakuló közgyűlésen jött létre, és 1998 márciusában kapott tevékenységi engedélyt. A Pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytat, az állami adóhatósághoz, mint kizárólag tárgyi adómentes tevékenységet folytató szervezet jelentkezett be. Adófizetési kötelezettsége az alkalmazottak bére utáni, a tisztségviselők tiszteletdíjának adó és járulék, a magánszemélytől bérelt irodabérlet utáni és a kilépőktől levont illetve megbízási szerződés alapján kisösszegű kifizetések után levont személyi jövedelemadó, illetve természetbeni juttatások után fizetendő adók befizetésével kapcsolatos. 1. A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETE, VÁRHATÓ FEJLŐDÉS A Pénztár eszközeinek és forrásainak megoszlását szemlélteti a melléklet 1. és 2. sz. táblázata. Döntően befektetett eszközökkel rendelkezik a Pénztár, ezen belül az értékpapírok aránya a meghatározó (91,4 %). Az előző évhez képest a forgóeszközök és befektetett eszközök aránya megváltozott. Ez elsősorban a befektetések lejárati szerkezetén belüli változásokból adódott. A források szerkezetén belül a tartalékok részaránya a meghatározó (91,4 %), mely teljes egészében értékpapírokban és pénzeszközökben áll a pénztár rendelkezésére. A források 8,6 %-a a tőkeváltozásokban szereplő tagdíjkövetelések és berendezések, valamint a készletek forrása. A tartalékokon belül a fedezeti alap részaránya 89,3 %, a működési alap részaránya 10,1 %, a likviditási alap részaránya 0,6 % volt 2008. december 31-én. A tartalékok aránya teljes összhangban van az alapok arányával.a Pénztár mérlegfőösszege 2007. december 31-től 2008. december 31-re 40,1 %-kal nőtt. 3
2. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, KÜLÖNÖSEN JELENTŐS FOLYAMATOK A mérlegforduló nap után nem következett be lényeges esemény vagy különösen jelentős folyamat. Az egységes tagdíj összege 2009-ben is 1.100,- Ft/fő/hó. A tagdíjak alapok közötti felosztási aránya 2009. évre vonatkozóan nem változott. 2009. évre a pénzügyi terv nem tartalmaz alapok közötti átcsoportosításokat. 2009 év végére a taglétszám 1.000 fős növekedésével számoltunk. 2009. év során átlagosan 9.675 fő tagdíjat fizető pénztártaggal kalkuláltunk a pénzügyi tervezés során. A mérlegkészítés időpontjában már 9.445 fő a pénztártagok létszáma. Az önkéntes pénztári egyéni befizetések utáni adókedvezmény 2006. január 1-től megszűnt. Helyette a korábbi adókedvezmény mértékével megegyező adóhatósági visszautalást teljesít az adóhatóság, mely a pénztártagok egyéni számláját gyarapítja. 2008-ban a pénztártagjaink rendelkezése alapján 5.412 ezer Ft ilyen jellegű fedezeti bevételt számolhattunk el, mely a szolgáltatásokra fordítható tartalékot növelte. 4
ÖSSZEFOGLALÁS A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár 2008. évben eredményesen gazdálkodott, a befizetett összegeket kellő gondossággal kezelte. A tartalékok biztonságos fedezetet nyújtanak a 2009. évi várható szolgáltatási és működési kifizetésekre. Budapest, 2009. február 28. dr. Ruttkay M. Géza IT elnök 5
TÁBLÁZATOK 6
ESZKÖZÖK 2007 Megoszlás 2008 Megoszlás A./ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 81,546 45.5% I. IMMATERIÁLIS JAVAK 170,31 3 Változás 2008/2007 67.8% 208.9% II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 1,909 1,544 0.9% 80.9% 1. Ingatlanok 196 2. Gépek, berendezések, felszerelések és járművek 1,614 1,348 83.5% 3. Beruházások, felújítások 295 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 78,254 155,720 91.4% 1. Részesedések 2. Értékpapírok 78,254 155,720 IV. ÜZEMELTETÉSRE, KEZELÉSRE ÁTADOTT ESZKÖZÖK 1,383 13,049 7.7% B./ FORGÓESZKÖZÖK 97,748 54.5% 80,874 32.2% 82.7% I. KÉSZLETEK 279 0.3% II. KÖVETELÉSEK 5,768 5.9% 6,607 8.2% 114.5% 1. Tagdíjkövetelések 5,768 6,607 114.5% III. ÉRTÉKPAPÍROK 90,377 71,761 88.7% IV. PÉNZESZKÖZÖK 1,594 1.6% 2,221 2.7% 139.3% 1. Pénztárak 66 83 125.8% 2. Pénztári elszámolási számla 1,510 2,127 140.9% 3. Elkülönített pénzeszközök 18 11 61.1% V. EGYÉB AKTÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 9 6 179,29 4 7.5% 100.0% 251,18 7 200.0 % 100.0% 140.1%
FORRÁSOK 2007 Megoszlás 2008 Megoszlás Változás 2008/2007 D./ SAJÁT TŐKE 8,959 5.0% 21,479 8.6% 239.7% I. INDULÓ TŐKE 0 0 II. TŐKEVÁLTOZÁSOK 8,959 100.0 % 21,479 100.0 % 239.7% 1. Fedezeti alap tőkeváltozásai 4,579 51.1% 17,094 79.6% 373.3% 2. Működési alap tőkeváltozásai 4,380 48.9% 4,385 20.4% 100.1% 3. Likviditási alap tőkeváltozásai 0 0.0% 0 0.0% E./ TARTALÉKOK I. FEDEZETI ALAP TARTALÉKA 1. Egyéni számlák befektetett tartaléka 170,18 5 94.9% 229,60 9 91.4% 134.9% 153,924 90.4% 205,087 89.3% 133.2% 152,606 204,733 134.2% 2. Egyéni számlák szabad tartaléka 1,318 354 26.9% II. MŰKÖDÉSI ALAP TARTALÉKA 15,033 8.8% 23,193 10.1% 154.3% 1. Befektetett működési tartalék 14,824 21,434 144.6% 2. Likvid működési tartalék 209 1,759 841.6% III. LIKVIDITÁSI ALAP TARTALÉKA 1,228 0.7% 1,329 0.6% 108.2% 1. Befektetett likviditási tartalék 1,201 1,313 2. Szabad likviditási tartalék 27 16 59.3% F./ KÖTELEZETTSÉGEK 150 0.1% 99 0.0% 66.0% I. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) II. EGYÉB PASSZÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 101 0 0.0% 101 0 179,29 4 49 99 202.0% 100.0% 251,18 7 100.0% 140.1% 8