DOROGI KÖZMŰVELŐDÉSI KÖZHASZNÚ TÁRSASÁG 2510 Dorog, Otthon tér 1. 2008. ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE Melléklet: Egyszerűsített éves beszámoló Dorog, 2009. március 30. ügyvezető
I. Általános rész A Dorogi Közművelődési Közhasznú Társaságot Dorog Város Önkormányzatának Képviselőtestülete alapította az 1997. június 30-án kelt 177/1997. sz. határozatával a József Attila Művelődési Ház működtetésére, Dorog város közművelődésének szervezésére, irányítására, fejlesztésére. II. Alapító Okirat A vállalkozás neve: Dorogi Közművelődési Közhasznú Társaság Székhelye: 2510 Dorog, Otthon tér 1. Alapítója: Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testülete 2510 Dorog, Bécsi u. 71. sz. Tevékenységének kezdési időpontja: 1997. július 01. A társaság tevékenységének minősítése: kiemelten közhasznú Adószáma: 18607248-2-11 Cégjegyzék száma: 11-14-000015 Cégbejegyzés időpontja: 1997. július 01. Statisztikai jelzőszáma: 18607248 9329 571 11 Jegyzett tőke összege: 1.000.000.- Ft, azaz Egymillió forint készpénzből és a 2000. január 28. napján elhatározott törzstőke emelés alapján tulajdonba adott pilismaróti 1608 hrsz-ú, 2895 m2 területű úttörőtábor megnevezésű 2.600.000.- Ft azaz kettőmillió hatszázezer forint értékű ingatlanból, mint nem pénzbeli betétből áll. A társaság törzstőkéje 3.600.000.- Ft-ra emelkedett. Az ügyvezetés módja: egy személyben Solecki Szilárd ügyvezető /lakcíme: 2903 Komárom, Újszállási út 30./ látja el. Az ügyvezetőt az alapító öt évre választotta, mandátuma meghosszabbítva 2007.július 01.napjától újabb öt évre. A könyvelés módja: A Dorogi Közművelődési KHT Könyvvizsgálója: Kettős könyvvitel A KHT-nál háromtagú felügyelő bizottság működik. EXPERT Könyvvizsgáló és Tanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaság /kamarai azonosítója: 000571, székhelye: Esztergom, Révész B. u. 7.szám./ képviseletében Csákváriné Robotka Zsuzsanna, kamarai azonosítója: 000249. A KHT tevékenységét nyereség és vagyonszerzési cél nélkül végzi. Legfőbb feladata a helyi közművelődési tevékenység ellátása. 2
III. Vezető tisztségviselők és díjazásuk a. A KHT 3 fős felügyelő bizottsága tevékenységét díjazás nélkül látja el. b. A társaság ügyvezetésére Solecki Szilárd öt éves határozott idejű munkaszerződéssel foglalkoztatja az alapító. Az ügyvezető igazgató részére 2008. évben összesen 7.197.024..- forintot fizettünk ki az alábbi összetételben: - munkabér 5.980.000.- Ft - saját gépjármű használatának költségtérítése 1.217.024.- Ft IV. A társaság 2008. évi beszámolója IV/1. A KHT a számviteli törvény alapján kettős könyvvitel vezetésére kötelezett. IV/2. A KHT éves beszámoló jelentését Egyszerűsített éves beszámoló formájában készíti el. Az Egyszerűsített éves beszámoló részei: - mérleg - eredmény kimutatás - kiegészítő melléklet A KHT az éves beszámoló A változatát készítette el /1. sz. melléklet/. Az éves beszámoló kiegészítő mellékletében soronként elemezzük a mérleget, az eredmény kimutatást és a közhasznú eredmény kimutatást. A 2008. évi beszámoló fordulónapja december 31, a mérlegkészítés időpontja 2009. március 31. A KHT 2008. évi Egyszerűsített éves beszámolóját a társaság választott könyvvizsgálója hitelesítési záradékkal látta el. A KHT 2008. évi Egyszerűsített éves beszámolóját készítette: Sztahovits Ferencné mérlegképes könyvelő, a könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartási száma: 147930. IV/3. A mérleg egyes tételeinek tartalma és értékelése A KHT egyszerűsített éves beszámolóját a 2000. évi C. tv. A Számvitelről és módosításai, valamint a 224/2000./XII.19./ Korm. rendelet, az azt módosító 289/2002./XII.23./ számú Korm. rendelet előírásai alapján készítette el. 3
IV/3.1. Eszközök A KHT számviteli politikája és annak szabályzatai tartalmazzák az alkalmazott értékelési eljárásokat, az értékcsökkenés elszámolásának módját, és az amortizációs politikát 3.1.1. Befektetett eszközök 3.1.1.1. Immateriális javak Megnevezés 2007.XII.31 2008.XII.31 Változás %-ban Szellemi termékek bruttó értéke 2.250.616 2.250.616 100 Elszámolt értékcsökkenés 50.616 50.616 100 Immateriális javak összesen 2.200.000 2.2000.000 100 Az immateriális javakra 2.200.000.- Ft-os tétele, a Dorog város vasúton túli északi településrész rehabilitációja digitális archíválását tartalmazza. 3.1.1.2. Tárgyi eszközök: A számviteli törvény 92 -a szerinti a tárgyi eszközök bruttó értékének tárgyévi összetétele az alábbiak szerint alakult: Megnevezés 2007.XII.31. 2008.XII.31. Változás%-a Telek 2.600.000 2.600.000 100 Épületek 16.659.190 18.540.090 111,29 Műszaki berendezés 2.182.960 2.182.960 100 Egyéb berendezések 12.106.655 13.216.530 109,17 Tárgyieszk. bruttó ért.összes: 33.548.805 36.539.580 108,91 A halmozott értékcsökkenés alakulása Épületek 2.242.075 2.602.885 116,09 Műszaki berendezés 2.182.960 2.182.960 100 Egyéb berendezések 10.739.553 11.962.032 111,38 Halmozott értékcsökkenés összes: 15.164.588 16.747.877 110,44 A tárgyi eszközök nettó értéke: Telek 2.600.000 2.600.000 100 Épületek 14.417.115 15.937.205 110,54 Egyéb berendezések 1.367.102 1.254.498 91,76 Tárgyi eszközök összesen 18.384.217 19.791.703 107,66 2008-ban a pilismaróti táborban a konyharész teljes felújítása megtörtént, a felszabadult épületrész homlokzati átalakítása megtörtént, valamint a belső vízvezeték szerelési és alapozási munkák is. Használt heverőket vásároltunk az elhasználódott ágyak helyett, 4
valamint acéllétrát, sarokcsiszolót és körfűrészt. A művelődési házban sor került egy Yamaha típusú pianínó, számítógép, projektor és kivetítő vászon, automata mosógép, tükrös lámpák vásárlására. A felújítás, tárgyi eszköz vásárlás értéke 2.990.775.- Ft volt. 3.1.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök A KHT befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezik BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: Megnevezés 2007.XII.31. 2008.XII.31. Állományváltozás %-ban Immateriális javak 2.200.000 2.200.000 100 Tárgyi eszközök 18.384.217 19.791.703 107,66 Befektetett eszközök össz: 20.584.217 21.991.703 106,84 3.1.2.1. Készletek Megnevezés 2007.XII.31. 2008.XII.31. Változás %-ban Késztermékek 1.241.230 800.864 64,52 3.1.2.2. Követelések Megnevezés 2007.XII.31. 2008.XII.31. Változás %-ban Belföldi vevők 102.960 94.960 92,23 Munkaváll.szembeni köv. 50.000 40.000 80,0 Különféle egyéb követelések 288.767 218.547 75,68 ÁFA pénzügyi elszámolása 1.360.000 1 654.000 121,62 Követelések összesen: 1.801.727 2.007.507 111,42 Követeléseink állománya összességében 11,42 %-kal nőt, az előző évhez viszonyítva, ezen belül a különféle egyéb követelések 24,32 %-kal, a vevőkövetelés 7,77 %-kal, a munkavállalókkal szembeni követelés 20 %-kal csökkent, az ÁFA pénzügyi elszámolása 21,62 %-kal nőt.. 3.1.2.3. Értékpapírok A KHT értékpapír állománnyal nem rendelkezik. 5
3.1.2.4. Pénzeszközök Megnevezés 2007.XII.31. 2008.XII.31. Változás %-ban Házipénztár 218.880 9.760 4,46 Bankbetét 80.255-375 0,47 Pénzeszközök összesen: 299.135 9.385 3,14 Pénzeszközeink záró állománya 96,86 %-kal kevesebb az előző évinél. FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN: Megnevezés 2007.XII.31. 2008.XII.31. Változás %-ban Készletek 1.241.230 800.864 64,52 Követelések 1 801.727 2.007.507 111,42 Pénzeszközök 299.135 9.385 3,14 Összesen: 3.342.092 2.817.756 84,31 Forgóeszközeink összességében 15,69 %-kal csökkentek. 3.1.3. Aktív időbeli elhatárolások Költségek aktív időbeli elhatárolás 94.310 85.955 91,14 A költségek aktív időbeli elhatárolásaként a következő évet terhelő biztosítási és előfizetési díjakat, a dolgozók által térített magántelefon használatot könyveltük. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: Megnevezés 2007.XII.31. 2008.XII.31. Változás %-ban Befektetett eszközök 20.584.217 21.991.703 106,84 Forgóeszközök 3.342.092 2.817.756 84,31 Aktív időbeli elhatárolások 94.310 85.955 91,14 Összesen: 24.020.619 24.895.414 103,64 Eszközeink összességében 3,64 %-kal növekedtek. 3.2. Források 3.2.1.1. Saját tőke 3.2.1.2. Jegyzett tőke A KHT jegyzett tőkéje 3.600.000.- Ft, ami 2008. évben nem változott. 6
3.2.1.3. Tőketartalék A KHT tőketartalékkal nem rendelkezik. 3.2.1.4. Eredménytartalék A KHT eredménytartaléka 2008-ban 2.543.217.- Ft, 27,64 %-kal nőt 2007. évhez képest. 3.2.1.5. Lekötött tartalék A KHT-nak nincs olyan kötelezettsége, amelyre lekötött tartalékot kell képezni.. 3.2.1.6. Mérleg szerinti eredmény A KHT mérleg szerinti eredménye 2008-ban 4.075.175.- Ft, a 2007. évi 555.682.- Ft- hoz képest. A saját tőke részletezése Megnevezés 2007.XII.31. 2008.XII.31. Változás %-ban Jegyzett tőke 3.600.000 3.600.000 100 Tőketartalék - - - Eredménytartalék 1.992.535 2.543.217 127,64 Lekötött tartalék - - - Mérleg szerinti eredmény 550.682 4.075.175 740,02 Összesen: 6.143.217 10.218.392 166,34 A KHT saját tőkéje 10.218.392.- Ft, ami az alapítótőkéből, eredménytartalékból és mérleg szerinti eredményből tevődik össze. 3.2.2. Céltartalék A KHT 2008. évben nem képzett céltartalékot. 3.2.3. Kötelezettségek 3.2.3.1. Hátrasorolt kötelezettségek A KHT-nak nincs olyan kötelezettsége, amit a hátrasorolt kötelezettségek között kell kimutatni. 3.2.3.2. Hosszú lejáratú kötelezettségek A KHT-nak 2008. évben nem volt hosszú lejáratú kötelezettsége. 7
3.2.3.3. Rövid lejáratú kötelezettségek Megnevezés 2007XII.31. 2008.XII.31. Változás %-ban Szállítói tartozások 6.066.202 8.798.085 145,03 Adók és járulékok 8.367.400 3.073.992 36,74 Munkabér 1.394.579 1.219.190 87,42 Összesen: 15.828.181 13.091.267 82,71 Rövid lejáratú kötelezettségeink az előző évhez képest 17,29 %-kal csökkentek. Ezen belül az adók és járulékok összege 63,26 %-kal, a januárban fizetett december havi munkabér 12,58 %-kal csökkent, a szállítói tartozás 45,03 %-kal növekedett. 3.2.4. Passzív időbeli elhatárolások Költségek ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 2.049.221 1.585.755 77,38 A KHT mérlegében a passzív időbeli elhatárolások összege 22,62 %-kal csökkent. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásként könyveltük a folyamatos teljesítésű szolgáltatásokat / távközlési és közüzemi díjak, szemétszállítás, tűzoltósági távfelügyelet/, 2008. IV. n. évi könyvvizsgálati díjat, 2008 december havi objektum őrzést, saját gépkocsi használat, szilveszteri dekoráció, szerzői jogdíj, liftjavítás költségét, térítés nélkül átvett tárgyi eszköz el nem számolható részét. Bányásznapi kitelepülés és a decemberi telefonhasználat bevételét FORRÁSOK ÖSSZESEN Megnevezés 2007.XII.31. 20087.XII.31. Változás %-ban Jegyzett tőke 3.600.000 3.600.000 100 Eredménytartalék 1.992.535 2.543.217 127,64 Mérleg szerinti eredmény 550.682 4.075.175 740,02 Kötelezettségek 15.828.181 13.091.267 82,71 Passzív időbeli elhatárolás 2.049.221 1.585.755 77,38 Források összesen: 24.020.619 24.895.414 103,64 8
4. Arányossági mutatók 2007. 2008. Változás %-ban 1. Tárgyi eszközök aránya 20584 21992 ===== =109,31 % ===== =106,84 % 97,74 % 18831 20584 2. Forgóeszközök aránya 3342 2817 ===== = 13,91 % ==== = 11,32 % 81,38 % 24020 24895 3. Tőkeellátottság 6143 10218 ==== = 25,57 % ==== = 41,04 % 160,50 % 24020 24895 4. Fedezeti arány 15828 13091 ==== = 257,66 % ===== =128,12 % 49,72 6143 10218 5. Létszám és bérköltség A KHT 2008. december 31-én 14 főt foglalkoztatott. Megnevezés 2007.XII.31. 2008.XII.31. Változás %-ban Dolgozók bére 24.653.982 25.078.185 101,72 A bérköltség 1,72 %-kal, a bérjárulékok 0,95 %-kal növekedtek az előző évihez képest. Az egyéb személyi juttatások összege 4.062.100.- Ft, 6,89%-kal volt magasabb az előző évhez viszonyítva. 6. Eredmény kimutatás A KHT A típusú összköltség eljárással készíti eredmény kimutatását. Adatok E Ft-ban Megnevezés 2007.XII.31. 2008.XII.31. Változás %-a Értékesítés nettó árbevétele 14.715 14.676 99,73 Egyéb bevételek 54.507 65.757 120,64 Anyagjellegű ráfordítás 30.482 35.313 115,85 Személyi jellegű ráfordítás 36.774 37.539 102,08 Értékcsökkenési leírás 1.612 1.584 98,26 Egyéb ráfordítások 852 1.496 175,59 Üzleti tevékenység eredménye -498 4.501 903,82 Pénzügyi műveletek bevételei 2 1 0,50 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 514 Pénzügyi műveletek eredménye 2-513 9
Szokásos vállalkozási eredmény -496 3.988 Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások 1047 87 Rendkívüli eredmény 1047 87 Adózás előtti eredmény 551 4.075 Adófizetési kötelezettség 0 0 Adózott eredmény 551 4.075 Mérleg szerinti eredmény 551 4.075 6.1.1. Értékesítés nettó árbevétele Megnevezés 2007.XII.31. 2008.XII.31. Változás%-a Vállalkozási tevék. árbevétele 5.922.460 4.746.282 80,14 Könyvtár közhasznú bevétele 0 0 0 Nyomda vállalk. bevétele 283.000 370.842 131,04 Közhasznú tevék. bevétele 2.318.667 3.519.083 151,77 Pilismaróti tábor közhasznú bev. 6.190.833 6.039.917 97,56 Értékesítés nettó árbevétele: 14.714.960 14.676.124 99,74 A 2008. évi árbevételünk 0,26%-kal csökkent a 2007. évhez képest. A közhasznú bevételek /színházi műsorok jegybevétele, rendezvény szervezések, hangosítás/ 51,77 %-kal, a nyomdai bevételek 31,04 %-kal növekedtek, a vállalkozási tevékenység bevétele 19,86 %-kal, a Pilismaróti tábor bevételei 2,44 %-kal csökkentek. 6.1.2. Egyéb bevételek Működési célú támogatás 53.556.000 62.800.000 117,26 Pályázat útján elnyert támogatás 0 2.506.203 0 Egyéb támogatás 900.000 0 0 Pályakezdő és közhasznú támogatása 0 255.000 0 Biztosítótól kapott kártérítés 40.140 192.791 480,30 Egyéb bevétel 10.397 3.001 28,93 Egyéb bevételek összesen: 54.506.537 65.756.995 120,64 Az egyéb bevételek összességében 20,64 %-kal növekedtek. Pályázat útján elnyert támogatás második fele / Pilismaróti tábor felújítása/ 2008-ban került átutalásra. A működési célú támogatásunk 17,26 %-kal, a biztosítótól kapott kártérítésünk 380,30 %-kal növekedett. 10
6.2. Értékesítés ráfordításai 6.2.1. Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség 15.534.712 14.736.396 94,86 Anyagjellegű szolgáltatások 14.947.021 20.576.689 137,66 Anyagjellegű ráford. összes: 30.481.733 35.313.085 115,85 6.2.1.1. Anyagköltségek Energia felhasználás 6.762.484 6.404.813 94,71 Egy éven belül felhaszn. anyag 0 60.470 0 Nyomtatvány, irodaszer 110.477 123.360 111,66 Víz, csatornadíj 392.190 366.205 93,37 Tisztítószer 206.604 238.420 115,40 Saját termelésű készl. áll. vált. 40.782 97.544 239,18 Alaptevék. egyéb műszaki ktg. 41.204 92.525 224,55 Külső nyomda nyomtatv. ktg. 450.750 447.667 99,32 Nyomda egyéb anyagktg. 1.247.090 1.166.697 93,55 Egyéb alaptevék, kapcs. ktg. 543.568 357.389 65,75 Pilismarót karbant. egyéb any.k. 735.584 329.488 44,79 Pilismarót étkezési ktg. 4.369.906 4.723.581 108,93 Pilismarót mosatási ktg. 283.716 216.195 76,20 Pilismarót szakmai beszerzései 350.357 112.042 31,98 Anyagköltség összesen: 15.534.712 14.736.396 94,86 Az anyagköltségek 5,14 %-kal csökkentek. 6.2.1.2. Anyagjellegű szolgáltatások Szállítás, rakodás 383.698 354.532 92,40 Bérleti díjak 124.800 498.503 399,44 Javítás, karbantartás. 517.681 857.649 165,67 Hirdetés, reklám-propaganda 486.667 776.600 159,58 Oktatás, továbbképzés 815.200 350.740 43,03 Vagyonvédelmi szolgáltatás 0 3.420.250 0 Posta, telefon 1.470.014 1.632.481 111,05 Szakkönyv, folyóirat 97.016 102.239 105,38 Vásár, kiállítás, rendezvény 351.432 681.912 194,04 Számvitel, könyvvizsgálat 360.000 368.333 102,31 Foglalkozás egészségügyi szolg. 80.000 80.000 100 Takarítás, szemétszállítás 234.056 418.195 178,67 Szakértői, pályázati díj 28.333 15.000 52,94 Alaptev. kapcs. Műsorok 8.995.183 9.911.500 110,19 11
Szakmai felülvizsgálat 154.000 176.278 114,47 Pilismarót szakmai felülvizsgálat. 106.000 112.210 105,86 Pilismarót szennyvízszívatás 100.000 140.000 140 Bankköltség, illeték 214.459 199.478 93,01 Biztosítási díjak 248.698 271.998 109,37 Eladott árúk beszerzési értéke 179.784 208.791 116,13 Összesen: 14.947.021 20.576.689 137,66 Az anyagjellegű szolgáltatások 37,66 %-kal növekedtek. 6.3. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség 24.653.982 25.078.185 101,72 Személyi jellegű ráfordítások 3.800.589 4.062.100 106,88 Bérjárulékok 8.319.535 8.398.995 100,96 Személyi jellegű ráfordítások összes: 36.774.106 37.539.280 102,08 6.3.1. Bérköltség Megnevezés 2007.XII.31. 2008.XII.31 Változás %-a Alapbérek, törzsbére 20.464.341 20.286.391 99,13 Kiegészítő fizetések 3.809.641 3.311.466 86,92 Egyéb bérek 0 284.532 0 13. havi fizetések 380.000 460.000 121,05 Jutalom 0 735.796 0 Bérköltség összesen: 24.653.982 25.078.185 101,72 A bérköltség 1,72 %-kal növekedett. 6.3.2. Személyi jellegű ráfordítások Megnevezés 2007.XII.31. 2008.XII.31. Változás %-a Betegszabadság 48.761 45.720 93,76 Gépkocsi költségtérítések 1.974.212 2.079.085 105,31 Munkába járási költségtérítések 0 9.045 0 Étkezési hozzájárulás 912.000 1.032.000 113,16 Szerzői jogdíj 0 377.524 0 Egyéb személyi jellegű kifizetések 865.616 447.800 51,73 Foglalkoztatót terhelő táppénz hozzájárulás 0 70.926 0 Személyi jellegű ráfordítások összesen: 3.800.589 4.062.100 106,88 A személyi jellegű ráfordítások 6,88 %-kal növekedtek. 12
6.3.3. Bérjárulékok Nyugdíjbiztosítási járulék 5.187.575 6.029.734 116,23 Egészségbiztosítási járulék 1.976.219 1.256.197 63,57 Egészségügyi hozzájár. tételes 345.286 320.586 92,85 Egészségügyi hozzájár. %-os 39.372 33.165 84,23 Munkaadói járulék 741.083 753.713 101,70 Közteherjegy 30.000 5.600 18,67 Táppénéz hozzájárulás 0 0 0 Bérjárulékok összesen: 8.319.535 8.398.995 100,96 A bérjárulékok növekedése összességében 0,96 %. 6.4. Értékcsökkenési leírás Megnevezés 2007.XII.31. 2008.XII.31 Változás %-a Terv szerinti értékcsökkenés 661.093 797.581 120,65 Terv szerinti egyösszegű kis értékűek 950.879 785.708 82,63 Értékcsökkenési leírás összesen: 1.611.972 1.583.289 98,22 Az értékcsökkenési leírás 1,78 %-kal csökkent. 6.5. Egyéb ráfordítások Megnevezés 2007.XII.31 2008.XII.31. Változás %-a Késedelmi kamat 3.246 188.973 5821,17 Késedelmi pótlék 698.626 746.309 106,83 Adójellegű bírságok 240.000 0 Gépjármű súlyadó 6.240 0 Kártérítés 134.680 0 0 Helyi iparűzési adó 0-31.100 0 Egyéb ráfordítások 15.065 2.975 19,75 Megsem.kivez, készl.ksz.ért 342.822 0 Egyéb ráfordítások összesen: 851.617 1.496.219 175,69 Az egyéb ráfordítások 75,69 %-kal nőt. 6.6. Pénzügyi műveletek ráfordításai Megnevezés 2007.XII.31. 2008.XII.31 Változás %-a Támogatás 0 514.331 0 Pénzügyi műveletek ráf. összesen 0 514.331 0 13
IV/4- Közhasznú eredmény kimutatás IV/4.1. Az összes közhasznú tevékenység bevétele Megnevezés Adatok E Ft-ban 2007.XII.31. 2008.XII.31. Változás %-a 1 Közhasznú célú működésre kapott támogatás 53.556 62.800 117,26 a.) alapítótól 53.556 62.800 117,26 b.) központi költségvetésből 0 0 0 c.) helyi önkormányzattól 0 0 0 d.) egyéb 0 0 0 2 Pályázati úton elnyert támogatás 0 2.506 0 3 Közhasznú tevékenységből szárm. bevétel 10.509 10.098 99,09 4 Tagdíjból származó bevétel 0 0 0 5 Egyéb bevétel 0 0 0 6 Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 0 Közhasznú tevékenység bevétele: 64.065 75.404 117,70 Működési célú támogatás 2008. évben 17,26 %-kal növekedett. Közhasznú bevételünk 0,91 %-kal csökkent. A KHT összes közhasznú bevétele 75.404 e Ft volt 2008-ban. IV/4.2. Közhasznú tevékenység ráfordításai Megnevezés Adatok E Ft-ban 2007XII.31. 2008.XII.31. Változás %-a Anyagköltségek 9.276 9.827 105,94 Anyagjellegű költségek 14.366 19.888 138,44 Bérköltség 22.824 22.812 99,95 Bérjárulékok 7.734 7.650 98,91 Személyi jellegű ráfordítások 3.800 4.002 105,32 Értékcsökkenési leírás 1.612 1.584 98,26 Egyéb ráfordítások 852 1.496 175,87 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 514 0 Közhasznú tevékenység ráfordításai: 60.464 67.773 112,09 Anyagköltség tartalma: egy éven belül elhasznált anyagi eszközök villamos energia víz- és csatornadíjak gázfűtés tisztítószerek nyomtatvány, irodaszer külső nyomdától rendelt nyomtatvány alaptevékenységhez szükséges műszaki anyagok Pilismaróti tábor étkezés, mosatás, karbantartáshoz szükséges anyagok, szakmai beszerzés Az anyagköltség növekedett 5,94 %-kal. 14
Anyagjellegű költségek között az igénybevett és egyéb szolgáltatások értékét számoljuk el: javítás, karbantartás, bérleti díjak szállítás, rakodás hirdetés, reklám-propaganda oktatás, továbbképzés posta, telefon szakkönyv, folyóirat vásár, kiállítás, rendezvény számviteli szolgáltatás foglalkozás egészségügyi díja takarítás, szemétszállítás szakértői, pályázati díj alaptevékenységhez kapcsolódó műsorok szakmai felülvizsgálat szennyvízszívatás. biztosítási díj vagyonvédelmi szolgálatás illetékek bankköltség. Az anyagjellegű költségek 38,44 %-kal növekedtek. A bérköltség 0,05 %-kal, a bérjárulékok 1,09 %-kal csökkent. A közhasznú tevékenység eredménye Adatok E Ft-ban Megnevezés 2007XII.31. 2008.XII.31. Változás %-a Közhasznú tevékenység bevétele 64.065 75.404 117,70 Közhasznú tevékenység ráfordítása 60.464 67.773 112,09 Közhasznú tevékenység eredménye 3.601 7.631 211,91 IV/4.3. Vállalkozási tevékenység bevétele A KHT-nek vállalkozási tevékenységből származó bevétele a bérleti díjakból, a nyomdai tevékenység bevételéből, hirdetésből, könyveladásból származott. A KHT összes bevétele 80.521 e Ft volt. Ebből 93,65 % származik a közhasznú tevékenységből és 6,35 % a vállalkozási tevékenység bevétele. A 2008. évi közhasznú bevétel a költségek fedezetén kívül 7.631 e Ft nyereséget eredményezett, a vállalkozási tevékenység vesztesége -3.556 e Ft volt, ez összességében 4.075 e Ft nyereséget eredményezett. 15
IV/4.4. Vállalkozási tevékenység ráfordításai Megnevezés Adatok E Ft-ban 2007.XII.31. 2008.XII.31. Változás %-a Anyagjellegű ráfordítások 6.840 5.598 81,84 Személyi jellegű ráfordítások 2.415 3.075 127,33 Vállalkozási tevékenység ráfordításai 9.255 8.673 93,71 A vállalkozási tevékenység anyagjellegű ráfordításai 18,16 %-kal csökkentek, a személyi jellegű ráfordítások 27,33 %-kal növekedtek. A vállalkozási tevékenység ráfordításai összességükben 6,29 %-kal csökkentek. A vállalkozási tevékenység eredménye Megnevezés Adatok E Ft-ban 2007.XII.31. 2008.XII.31. Változás %-a Vállalkozási tevékenység bevétele 6.205 5.117 82,47 Vállalkozási tevékenység ráfordítása 9.255 8.673 93,71 Vállalkozási tevékenység eredménye -3.050-3.556 116,59 A KHT vállalkozási tevékenységének bevétele 17,53 %-kal, vállalkozási tevékenységének költségei 6,29 %-kal csökkentek, a vállalkozási tevékenység vesztesége összességében 16,59 %- kal növekedett. 16