Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve: Zalakerámia Rt. Telefon: 92/313-640, 550-300 Társaság címe: 1239. Budapest, Grassalkovich út 255. Telefax: 92/312-070 Levelezési címe: 8900. Zalaegerszeg, Kosztolányi D. tér 6. Ágazati besorolás: 2630 Kerámia csempe, lap gyártása E-mail cím: zalaker@zalakeramia.hu; info@zalakeramia.hu Beszámolási idıszak: 2005. I. negyedév Befektetıi Márton Péter kapcsolattartó: ZALAKERÁMIA Rt. 2005. I. negyedéves tızsdei gyorsjelentése Az alábbiakban közöljük a Zalakerámia vállalatcsoport 2005. I. negyedévi konszolidált, nem auditált, Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok (IFRS) szerint készült beszámolóját. A gyorsjelentés a valóságnak megfelelı adatokat és állításokat tartalmaz, és nem hallgat el semmi olyan tényt, amely a Társaság megítélése szempontjából jelentıséggel bír. A társaság életében 2004. évvel a tulajdonosi szerkezet nagy változásainak kora lezárult, miután a Lasselsberger Ceramics Kft. 89,7 %-os tulajdoni arányt szerzett a társaságban. A 2004. év végi csoportos létszámleépítés és a költségtakarékossági intézkedések hatása már jelentkezik a 2005. év elsı negyedév adataiban. Az új, meghatározó szakmai tulajdonosi szerkezettel a társaságnak célja a burkolólap piacon az értékesítés, és egyben a piaci részesedésének növelése, ezen kívül az eredményesség javítása. Az S.C. Cesarom S.A. romániai leányvállalat az év elején cégnevet változtatott, a társaság új neve Lasselsberger S.A. I. A konszolidált, nem auditált eredménykimutatás elemzése Az értékesítés árbevétele A Vállalatcsoport értékesítésének árbevételét az alábbiakban mutatjuk be. eft Megnevezés 2005. I. negyedév 2004. I. negyedév Belföld Export Összesen Belföld Export Összesen Zalakerámia Rt. 1 601 684 203 524 1 805 208 1 752 517 301 069 2 053 586 Inker d.d. 393 310 410 408 803 718 444 796 494 232 939 028 Lasselsberger S.A. 1 624 550 107 975 1 732 525 1 132 883 148 631 1 281 514 Inker Trgovina 21 770 0 21 770 39 972 0 39 972 Összesen: 3 641 314 721 907 4 363 221 3 370 168 943 932 4 314 100
A csoport szintő összes árbevétel 1,1 %-kal haladta meg a 2004. év hasonló idıszakának árbevételét. Az árbevétel növekedése a Lasselsberger S.A. leányvállalatnak volt köszönhetı, amely 451 millió forinttal növelte az értékesítési árbevételét. A Zalakerámia Rt. esetében a visszaesés elsısorban a piaci tendenciáknak köszönhetı. Az új értékesítési stratégia pozitív hatásai április folyamán már jelentkeztek, aminek következtében az I. negyedéves elmaradás április végére ledolgozásra került. Bruttó fedezet Megnevezés 2005. I. negyedév 2004. I. negyedév Index % Zalakerámia Rt. 517 458 587 382 88,1 Inker d.d. 123 704 164 819 75,1 Lasselsberger S.A. 715 288 360 156 198,6 Inker Trgovina 4 784 9 054 52,8 Összesen: 1 361 234 1 121 411 121,4 A Zalakerámia Csoport 2005. I. negyedévében a bruttó fedezeti eredményét 21,4 %- kal, közel 240 millió Ft-tal növelte. A fedezeti összeg Zalakerámia Rt.-nél és az Inker d.d.-nél bekövetkezett csökkenését jelentısen ellensúlyozta a Lasselsberger S.A.-nál képzıdött bruttó fedezet növekedése. A romániai leányvállalatnál a növekedés egyrészt a nagyobb forgalom, másrészt az elızı évinél sokkal magasabb fedezeti százalék együttes hatására következett be. Értékesítési, igazgatási és általános költségek eft Megnevezés 2005. I. negyedév 2004. I. negyedév Index % Zalakerámia Rt. 225 475 347 511 64,9 Inker d.d. 119 491 138 969 86,0 Lasselsberger S.A. 283 550 270 508 104,8 Összesen: 628 516 756 988 83,0 Inker Trgovina 5 203 6 938 75,0 Jász-Gold Kft. 0 2 412 - Kerámialand Kft 1 882 1 811 103,9 Mindösszesen: 635 601 768 149 82,7 Csoportszinten az értékesítési, igazgatási és általános költségek összességében 17,3 %- kal csökkentek a tavalyi év hasonló idıszakához viszonyítva. Az anyavállalatnál jelentkezı 35,1 %-os költségcsökkenés a létszámleépítés miatti bérköltség csökkenésbıl, illetve a költségcsökkentési intézkedések hatásából áll össze. 2
Mőködésbıl származó egyéb bevételek, és egyéb mőködési költségek eredménye A mőködésbıl származó egyéb bevételek bázis szinten alakultak. Az Egyéb mőködési költségek az Inker d.d. esetében mintegy 20 millió Ft-tal növekedtek a létszámleépítés következtében. Árfolyamveszteség/árfolyamnyereség Külön soron, bruttó módon kerül bemutatásra az árfolyamveszteség/árfolyamnyereség alakulása, amelynek egyenlege 2005. I. negyedévben 66 073 eft veszteség. adatok eft-ban 2005. I. n.év 2004. I. n.év Árfolyamnyereség: 26 296 226.262 Ebbıl: Konzorciális hitel nem realizált árfolyamnyeresége 192.972 Egyéb árfolyamnyereség követeléseken/kötelezettségeken 26.296 33.290 Árfolyamveszteség: 92 369 55.319 Ebbıl: Konzorciális hitel nem realizált árfolyamvesztesége 14.210 Egyéb árfolyamveszteség követeléseken/kötelezettségeken 78.159 55.319 Kamatbevétel, kamatkiadás A kamatbevétel összege mindössze 4 millió Ft-ot tett ki, amely a jelentısen lecsökkent pénzeszköz állomány következménye. A kamatkiadás összege növekedett, ami egyrészt a Zalakerámia Rt. könyveiben szereplı deviza hitel csökkenı kamatköltségébıl és a Lasselsberger S.A. hiteleinek kamatából tevıdik össze. Nettó monetáris pozíció A tárgyidıszakban ezen a soron nem került elszámolásra összeg, mivel Romániában a lecsökkent infláció miatt megszőnt a hiperinflációs elszámolási mód. Társasági adó kötelezettség Ez a sor 2005. I. negyedévben a Lasselsberger S.A. leányvállalatnál képzıdött (a román számvitel szerint számított) eredmény után a román adó-törvények szerint fizetendı társasági adókötelezettséget tartalmazza 22 millió Ft összegben. 3
Halasztott adó Az eredménykimutatásban megjelenı halasztott adó a Lasselsberger S.A.-nál kimutatott halasztott adó összegét tartalmazza. Nettó eredmény Mindezen tételek figyelembe vételével a Vállalatcsoport konszolidált, nem auditált eredménye 2005. I. negyedévében 224 988 eft nyereség, amely kevesebb, mint az elızı évi, de nem a nem realizált árfolyam nyereségbıl, hanem a mőködés eredményébıl áll. II. A konszolidált, nem auditált mérleg elemzése A csoport mérlegének fıösszege 14,1 %-kal növekedett. Eszközök Forgóeszközök A forgóeszközök növekedésének mértéke 37,6 %. A készpénz és készpénzzel egyenértékő eszközök 63,0 %-kal csökkentek. A csökkenés elsısorban a Zalakerámia Rt. és a Lasselsberger S.A. által készlet vásárlásra adott elıleg kifizetése miatt következett be. Ez az összeg okozta részben az egyéb forgóeszközök növekedését is. A vevıkövetelések 37,8 %-kal növekedtek, elsısorban a Lasselsberger S.A. megnövekedett forgalmának köszönhetıen. A készletek értéke 27,1 %-kal növekedett a bázisidıszakhoz viszonyítva. Ez az elızı év folyamán bekövetkezett készletnövekedés, illetve a Zalakerámia Rt-nél a piaci tendenciák miatt nehezebben beinduló értékesítés következménye. Az egyéb forgóeszközök nagyarányú növekedését a pénzeszközöknél említett készletekre adott elıleg, illetve az eladott, de ki nem fizetett Inker d.d. részesedés miatti követelés okozta. Állóeszközök és egyebek Az állóeszközök és egyebek 2,6 %-kal csökkentek. A tárgyi eszközök nettó értéke minimális mértékben, 2,5 %-kal csökkent. Az immateriális javak nettó értéke változatlan szinten maradt. 4
A halasztott adó sor tartalmazza a Zalakerámia Rt. halasztott adóját. Az anyavállalat elmúlt egy évi magyar számviteli szabályok szerinti eredménye alapján elszámolt halasztott adó visszavezetése következtében csökkent 90,1 %-ra e sor összege. A pénzügyi befektetések sor a munkavállalók részére adott lakásépítési kölcsönöket, egyéb célra adott hosszú lejáratú követeléseket, illetve egyéb részesedéseket tartalmazza. Ennek mértéke 15,7 %-kal csökkent. Kötelezettségek és saját tıke A rövid lejáratú kötelezettségek 70,1 %-kal növekedtek. A kötelezettségek és passzív idıbeli elhatárolások 27,5%-kal növekedtek. A növekedést a szállítóállományban bekövetkezı változás okozta. A céltartalékok összege 41,3 %-kal csökkent. A csökkenés oka, hogy 2004. év végével a Zalakerámia Rt.-nél a sümegi mészkıbányával kapcsolatban képzett, illetve a Jász Gold Kft. rekultivációs kötelezettségére képzett céltartalék felszabadításra került, míg a Zalakerámia Rt.-nél a létszámleépítéshez kapcsolódó ügyekre képzett céltartalékok mértéke ennél kisebb mértékő volt. A rövid lejáratú tartozások jelentıs növekedésre a Lasselsberger S.A., illetve a Zalakerámia Rt. által felvett folyószámla-hitel miatt következett be. Hosszú lejáratú tartozások éven belül esedékes része Ezen a soron szerepel az anyavállalat hosszúlejáratú hitelállományának egy éven belül esedékes - 2.842 ezer EUR, vagyis 702 millió Ft - összege. Itt szerepel még az Inker d.d.-nél fennálló hosszú lejáratú kötelezettség egy éven belüli része 45 millió Ft összegben, amely bázis adattal azonos nagyságrendő (41 millió Ft), a Lasselsberger S.A. által felvett hosszú lejáratú hitel 1 éven belül esedékes része (271 millió Ft), valamint az anyavállalatnál lízingelt gépkocsik lízingdíjának egy éven belül lejáró része (15 millió Ft). Hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettség A hosszú lejáratú kötelezettségek 6,5 %-kal csökkentek az elmúlt egy évben végrehajtott tıketörlesztések következtében. Ezen a soron szerepel a Zalakerámia Rt. hosszú lejáratú hitele 2.107 millió Ft összegben (8.526 ezer EUR), az Inker d.d. hosszú lejáratú kötelezettsége 41 millió Ft összegben, illetve az anyavállalatnál lízingelt gépkocsik lízingdíjának éven túli része 47 millió Ft összegben, illetve a Lasselsberger S.A. 507 millió Ft hitele. 5
Halasztott adó A Lasselsberger S.A. a tárgyi eszközeinek értékét az IFRS szerinti pénzügyi beszámolókban az inflációs gazdaságra vonatkozó elıírások szerint korábban indexálta. A mérlegben kimutatott halasztott adófizetési kötelezettség az átértékelt és az adózás alapját képezı, romániai könyv szerinti érték közötti különbség IFRS szerint számítandó adóvonzatát takarja, ami jelentısen csökkent az indexálás megszőnte utáni visszavezetések miatt. A kisebbségi részesedés 307,9 %-kal növekedett a Lasselsberger S.A. által eladott Inker d.d. részesedés (24,8 %) miatt. A saját tıke állománycsoport 1,3 %-kal nött a bázis idıszakhoz viszonyítva. A jegyzett tıke és a tıketartalék a bázis idıszakhoz viszonyítva változatlan. Az eredménytartalék az elmúlt egy év eredményével növekedett. Az átváltási tartalék a konszolidálás során, a forintra történı átszámításkor keletkezı árfolyamkülönbségek egyenlege, itt az eltérést a devizák keresztárfolyamának változásai okozták. III. Cash Flow 2005. I. negyedévében a pénzeszközeinkben a mérlegelemzés során leírtak alapján csökkenés következett be. IV. Kiemelt mutató számok Vagyoni helyzet 2005. 03. 31. 2004. 03. 31. 1. Kötelezettségek aránya az összes forráson belül 27,2% 24,4% 2. Készletek hatékonysága 56,0% 70,4% 3. Készletek fordulatszáma 0,66 0,70 4. Készletek kronologikus átlaga 6 656 551 6 187 101 Pénzügyi helyzet alakulása 1. Eladósodottság foka 27,2% 24,4% 2. Likviditási mutató I. 2,87 3,55 3. Likviditási mutató (gyors ráta) 1,45 1,65 Jövedelmezısség alakulása 1. Árbevétel arányos jövedelmezıség 5,2% 6,2% 2. Az árbevétel aránya az összes bevételen belül 98,7% 98,4% 6
A kibocsátó szervezetében, vezetı állású személyekben 2005. I. negyedév folyamán nem történt változás. 1.1 Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Igen Nem Auditált Konszolidált x x Számviteli elvek Magyar IFRS x Egyéb PK2. Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok Név Törzs/Alaptıke Tulajdoni hányad (%) Szavazati jog Besorolás Lasselsberger S.A. * 237.326 millió ROL 98,67 98,67 L Inker d.d. 145.189 ezer HRK 68,95 68,95 L Inker-Trgovina d.o.o. 4.991 ezer HRK 100 100 L Kerámialand Kft. 220.000 ezer HUF 100 100 L * korábban S.C. Cesarom S.A. 7
PK3. Mérleg ZALAKERÁMIA Rt. Konszolidált mérleg, nem auditált Adatok ezer Ft-ban 2005. 03. 31. 2004. 03. 31. Index ESZKÖZÖK FORGÓESZKÖZÖK Készpénz és készpénzzel egyenértékő eszközök 475 615 1 284 121 37,0% Vevıkövetelések 5 041 260 3 659 538 137,8% Készletek 7 788 617 6 128 743 127,1% Rövid távú befektetések 0 0 - Befektetés társult vállalkozásban 0 0 - Egyéb forgóeszközök 2 484 887 402 596 617,2% Forgóeszközök összesen 15 790 379 11 474 998 137,6% ÁLLÓESZKÖZÖK ÉS EGYEBEK Tárgyi eszközök nettó értéke 15 570 416 15 974 050 97,5% Immateriális javak nettó értéke 31 845 31 772 100,2% Halasztott adó 67 905 75 405 90,1% Pénzügyi befektetések 33 169 39 357 84,3% Állóeszközök összesen és egyéb 15 703 335 16 120 584 97,4% ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 31 493 714 27 595 582 114,1% KÖTELEZETTSÉGEK ÉS SAJÁT TİKE RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Kötelezettségek és passzív idıbeli elhatárolások 2 618 349 2 053 061 127,5% Céltartalékok 192 090 321 685 59,7% Rövid lejáratú tartozások 1 659 670 108 749 1526,1% Hosszú lejáratú tart. esedékes része 1 032 696 751 372 137,4% Rövid lejáratú köt. összesen 5 502 805 3 234 867 170,1% HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratú kötelezettség 2 701 937 2 890 455 93,5% Halasztott adó 376 829 611 184 61,7% Hosszú lejáratú kötelezettség összesen 3 078 766 3 501 639 87,9% Kisebbségi részesedés 2 361 856 579 018 407,9% SAJÁT TİKE Jegyzett tıke 5 354 463 5 354 463 100,0% Visszavásárolt saját részvény 0 - Tıketartalék 9 420 101 9 420 101 100,0% Eredménytartalék 4 471 311 4 407 125 101,5% Árfolyam korrekció (átértékelési különbség) 1 304 412 1 098 369 118,8% Saját tıke összesen 20 550 287 20 280 058 101,3% KÖTELEZETTSÉGEK ÉS SAJÁT TİKE ÖSSZESEN 31 493 714 27 595 582 114,1% 8
PK4. Eredménykimutatás ZALAKERÁMIA Rt. Konszolidált eredménykimutatás, nem auditált Adatok ezer Ft-ban 2005. 03. 31. 2004. 03. 31. Index Értékesítés árbevétele 4 363 221 4 314 100 101,1% Értékesítés önköltsége (3 001 987) (3 192 689) 94,0% BRUTTÓ FEDEZETI EREDMÉNY 1 361 234 1 121 411 121,4% Értékesítés, általános és igazgatási költségek (635 601) (768 149) 82,7% Mőködésbıl származó egyéb bevétel 52 268 51 470 101,6% Egyéb mőködési költségek (150 517) (118 634) 126,9% ÜZLETI TEV. EREDMÉNYE 627 384 286 098 219,3% Nettó árfolyamveszteség/nyereség (66 073) 170 943-38,7% Kamatbevétel 3 939 18 978 20,8% Kamatkiadás (47 690) (35 364) 134,9% Tartós csökkenés társult vállalati befektetésben - Nettó monetáris pozíció 0 (48 410) 0,0% ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY 517 560 392 245 131,9% Társasági adókötelezettség (22 008) (57 796) 38,1% Halasztott adó (282 868) (64 811) 436,5% NETTÓ EREDMÉNY ADÓZÁS UTÁN 212 684 269 638 78,9% Eredmény társult vállalati részesedésbıl 0 - Osztalékelıleg 0 Kisebbségi részesedés 12 304 (153) - NETTÓ EREDMÉNY ADÓ ÉS KISEBBSÉGI 224 988 269 485 83,5% RÉSZESEDÉS UTÁN 9
PK5. Cash-flow kimutatás ZALAKERÁMIA Rt. Konszolidált Cash-Flow, nem auditált Adatok ezer Ft-ban 2005. 03. 31. Nyitó pénzeszközkészlet 1 089 668 Nettó eredmény 224 988 Értékcsökkenés 399 041 Befektetések értékvesztése Készletváltozás (689 393) Követelések változása (1 686 655) Rövid lejáratú befektetések változása 0 Kötelezettségek változása 132 783 Kisebbségirészesedés változása 82 838 Környezetvédelmi céltartalék változása (57 239) Nem realizált árfolyamkülönbségek 1 069 586 Halasztott adó 22 858 Müködésbıl származó Cash-Flow (501 193) Befektetett tárgyi eszközök beszerzése/eladása (853 623) Pénzügyi befektetések változása 1 687 Befektetésekbıl származó Cash-Flow (851 936) Tıkeváltozások Osztalékfizetés 0 Hitelállomány változása 739 076 Finanszírozásból származó Cash-Flow 739 076 Szabad Cash-Flow (614 053) Záró pénzeszközkészlet 475 615 10
PK6. Mérlegen kívüli jelentısebb tételek Nincs mérlegen kívüli jelentısebb tétel. A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Teljes alaptıke = Bevezetett sorozat Tulajdonosi kör megnevezése Tárgyév elején (január 01-én) Idıszak végén (március 31.-én) % * Db % * Db Belföldi intézményi/társaság 92,23 4.937.782 94,66 5.068.418 Külföldi intézményi/társaság 2,88 154.481 0,52 27.855 Belföldi magánszemély 4,72 252.744 4,65 248.991 Külföldi magánszemély 0,11 6.079 0,09 4.890 Munkavállalók, vezetı 0 4 0 4 tisztségviselık Saját tulajdon 0,00 0 0 0 Államháztartás részét képezı 0,05 2.599 0,05 2.538 tulajdonos Nemzetközi Fejlesztési Intézmények 0 0 0 0 Egyéb 0,01 774 0,03 1.767 Ö S S Z E S E N 100,00 5.354.463 100 5.354.463 *Tulajdoni hányad megegyezik a szavazati aránnyal RS2. A saját tulajdonban lévı részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December 31. Társasági szinten 0 0 Leányvállalatok 0 0 Mindösszesen 0 0 RS3/1. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idıszak végén) a bevezetett sorozatra, a teljes alaptıkére vonatkozóan Név Nemzetiség Tevékenység Mennyiség Részesedés Szavazati jog Megjegyzés (db) (%) (%) Lasselsberger Ceramics Kft. B I 4.808.246 89,80 89,80 szakmai A Kibocsátó szervezetéhez, mőködéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ2/1. Teljes munkaidıben foglalkoztatottak számának alakulása (fı) Bázis idıszak vége Tárgyév eleje Tárgyidıszak vége Társasági szinten 1001 943 699 Csoport szinten 2850 2989 2682 11
TSZ3. Vezetı állású személyek, és a Kibocsátó mőködését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége/megszőn ése Saját részvény tulajdon (db) IT Márton Péter igazgatóság elnöke 2004.09.28. 2008.12.17. 1 IT Josef igazgatóság tagja 2004.10.18. 2009.10.18. 0 Lasselsberger IT Martin Hofmann igazgatóság tagja 2004.10.18. 2009.10.18. 0 FB Klaus Kralovec felügyelı bizottság elnöke 2004.12.21. 2007.10.18. 0 FB Dr.Walter felügyelı bizottság 2004.12.20. 2007.12.20. 1 András tagja FB Borsos felügyelı bizottság 2003.07.11. 2006.07.11. 2 Ferencné tagja SP Márton Péter vezérigazgató 2004.10.12. határozatlan 0 SP Hegyi Sándor termelési és 2002.02.20. határozatlan 0 mőszaki vez.igh. SP Doszpoth kereskedelmi és 2004.02.01. 2009.01.31. 0 Csaba marketing vez.igh. SP Hadnagy Zoltán gazd.vezérig.h. 2004.06.18. határozatlan 0 Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N: 4 Soronkívüli tájékoztatáshoz kapcsolódó adatlapok ST1. A tárgyidıszakban megjelent soronkívüli tájékoztatások Dátum Megjelenés helye Tárgy, rövid tartalom 2005.01.07. Magyar Tıkepiac 2003. évi gazdálkodás fıbb adatai 2005.01.06. Napi Gazdaság BÉT honlap 2005.01.25. 2005.01.26. 2005.01.24. Magyar Tıkepiac Napi Gazdaság BÉT honlap 2005. január 24.napján tartott közgyőlés határozatai; 2003. évi beszámoló 2005.01.26. 2005.01.26. 2005.01.25. 2005.02.09. 2005.02.10. 2005.02.08. Magyar Tıkepiac Napi Gazdaság BÉT honlap Magyar Tıkepiac Napi Gazdaság BÉT honlap Lasselsberger GmbH közvetett befolyásának változása Cesarom S.A. román leányvállalat értékesítette az Inker d.d. horvát leányvállalatban lévı részesedését, a neve Lasselsberger S.A. változott 2005.02.12. BÉT honlap 2004. évi tızsdei gyorsjelentés 2005.02.14 Magyar Tıkepiac 2004. évi tıkepiaci gyorsjelentés 2005.02.14. Napi Gazdaság 2005.03.23. 200503.21. Magyar Tıkepiac Napi Gazdaság BÉT honlap 2005. április 25. napjára összehívott közgyőlési meghívó Zalaegerszeg, 2005. május 11. Márton Péter elnök-vezérigazgató 12