Befektetıi kapcsolattartó: 1.1 Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok. Számviteli elvek Magyar IFRS Egyéb Egyéb:..

Átírás

1 A Budapesti Értéktızsde Zártkörően Mőködı Részvénytársaság Vezérigazgatójának 42/2008. sz. határozata A Budapesti Értéktızsde Zártkörően Mőködı Részvénytársaság vezérigazgatója A Budapesti Értéktızsde Zártkörően Mőködı Részvénytársaság Szabályzata a Bevezetési és Forgalombantartási Szabályokról címő szabályzatának (továbbiakban: Szabályzat) 4.2. c) pontjában foglalt felhatalmazás alapján a Szabályzat II. RÉSZ 2. fejezetében foglalt rendszeres információnyújtási, valamint soronkívüli tájékoztatási kötelezettségek bejelentésére szolgáló Adatlapok tartalmát az alábbiak szerint állapítja meg: Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve: Társaság címe: Ágazati besorolás: Beszámolási idıszak: Telefon: Telefax: cím: Befektetıi kapcsolattartó: 1.1 Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Igen Nem Auditált Konszolidált Számviteli elvek Magyar IFRS Egyéb Egyéb: a) PK2. Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok Név Törzs/Alaptıke Tulajdoni hányad (%) Szavazati jog 1 Besorolás 2 1 A konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaság közgyőlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetıségét biztosító szavazati jog. 2 Teljes (L); Közös vezetéső (K); Társult (T) (Amennyiben a tulajdoni hányad és a szavazati jogból nem egyértelmő a besorolás akkor a gyorsjelentésben kérjük indokolni.) a)

2 PK3. Mérleg (Ez a Kibocsátó által megadott, a Szabályzatnak megfelelı mérlegsémát jelenti. A mérlegkimutatásban szerepeltetni kell, a bázis- és tárgyidıszak adatai mellett, a két idıszak relatív változását is, százalékos formában megadva) A fejlécben fel kell tüntetni a bázis- és tárgyidıszak dátumát is. A Kibocsátó a fentiek szerint általa közzétett mérlegséma mellett köteles a gyorsjelentés közzétételével egyidejőleg az alábbiakban kiemelt mérlegadatokat a Tızsdére benyújtani a Tızsde általi adatfeldolgozás (és annak a Tızsde honlapján Kibocsátói információk alatt szereplı pénzügyi adatlapon történı közzététele) céljából. A Kibocsátók az alábbi kiemelt mérlegadatokat kötelesek feltüntetni: (Az egyes mérleg sorokat a Kibocsátók - maximum 150 karakter hosszúságú - számozott megjegyzésekkel láthatják el.) Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Eszközök összesen Saját tıke Jegyzett tıke Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Források összesen Bázisnegyedév Tárgynegyedév Pénzügyi intézmények mint Kibocsátók az alábbi kiemelt mérlegadatokat kötelesek feltüntetni: (Az egyes mérleg sorokat a Kibocsátók - maximum 150 karakter hosszúságú - számozott megjegyzésekkel láthatják el.) Bankközi kihelyezések Hitelek Refinanszírozott jelzáloghitelek Bázisnegyedév Tárgynegyedév 2

3 Tárgyi eszközök Eszközök összesen Bankközi felvétek Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek Jelzáloglevelek Kötelezettségek összesen Saját tıke Jegyzett tıke Források összesen a) PK4. Eredménykimutatás (Ez a Kibocsátó által megadott, a Szabályzatnak megfelelı eredménykimutatás sémát jelenti. Az eredmény-kimutatásban szerepeltetni kell, a bázis- és tárgyidıszak adatai mellett, a két idıszak relatív változását is, százalékos formában megadva). A fejlécben fel kell tüntetni a bázis- és tárgyidıszak dátumát is. A Kibocsátó a fentiek szerint általa közzétett eredménykimutatás séma mellett köteles a gyorsjelentés közzétételével egyidejőleg az alábbiakban kiemelt eredményadatokat a Tızsdére benyújtani a Tızsde általi adatfeldolgozás (és annak a Tızsde honlapján Kibocsátói információk alatt szereplı pénzügyi adatlapon történı közzététel) céljából. A Kibocsátók az alábbi kiemelt eredményadatokat kötelesek feltüntetni: (Az egyes eredmény kimutatás sorokat a Kibocsátók - maximum 150 karakter hosszúságú - számozott megjegyzésekkel láthatják el.) Értékesítés nettó árbevétele Üzleti eredmény (EBIT) Pénzügyi tevékenység nettó eredménye Adózás elıtti eredmény Adózott eredmény Bázisnegyedév Tárgynegyedév Pénzügyi intézmények mint Kibocsátók az alábbi kiemelt eredményadatokat kötelesek feltüntetni: (Az egyes eredmény kimutatás sorokat a Kibocsátók - maximum 150 karakter hosszúságú - számozott megjegyzésekkel láthatják el.) 3

4 Nettó kamatbevétel Nem kamatjellegő bevételek Üzleti eredmény (EBIT) Adózás elıtti eredmény Adózott eredmény Bázisnegyedév Tárgynegyedév a) PK5. Cash-flow kimutatás (Csak abban az esetben kell megadni, ha a Kibocsátó az IFRS, a US GAAP illetve a Kanadai GAAP elvek szerint készíti el mérlegét és eredménykimutatását. Csak a tárgyidıszak adatait kell feltüntetni.) A fejlécben fel kell tüntetni a tárgyidıszak dátumát is a) PK6. Mérlegen kívüli jelentısebb tételek 1 Megnevezés Érték (Ft) 1 Azon pénzügyi kötelezettségek, amelyek a pénzügyi értékelése szempontjából jelentıséggel bírnak, de amelyek a mérlegben nem jelennek meg (pl. kezességvállalás, garanciavállalás, záloggal kapcsolatos kötelezettség, stb.) e) PK7. Befektetési alap nettó eszközértéke Alap neve: Letétkezelı: Esedékesség napja Nettó eszközérték összege (Ft) Nettó eszközérték jegyenként (Ft/db) PK8. Éves jelentés A Kibocsátó köteles az éves jelentés közzétételével egyidejőleg az alábbiakban kiemelt adatokat a Tızsdére benyújtani a Tızsde általi adatfeldolgozás (és annak a Tızsde honlapján Kibocsátói információk alatt szereplı pénzügyi adatlapon történı közzététel) céljából. 4

5 A Kibocsátók az alábbi kiemelt adatokat kötelesek feltüntetni: (Az egyes sorokat a Kibocsátók - maximum 150 karakter hosszúságú - számozott megjegyzésekkel láthatják el.) Árbevétel Üzleti eredmény (EBIT) Pénzügyi tevékenység nettó eredménye Adózás elıtti eredmény Adózott eredmény Egy részvényre jutó eredmény (EPS) Egy (törzs)részvényre jutó osztalék Befektetett eszközök Kötelezettségek Jegyzett tıke Saját tıke Összes eszköz Alkalmazottak száma (év vége) Bázisév Tárgyév Pénzügyi intézmények mint Kibocsátók az alábbi kiemelt adatokat kötelesek feltüntetni: (Az egyes sorokat a Kibocsátók - maximum 150 karakter hosszúságú - számozott megjegyzésekkel láthatják el.) Nettó kamatbevétel Nem kamatjellegő bevételek Céltartalékképzés Üzleti eredmény (EBIT) Adózás elıtti eredmény Adózott eredmény Egy részvényre jutó eredmény (EPS) Egy (törzs)részvényre jutó osztalék Hitelek Refinanszírozott jelzáloghitelek Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek Bázisév Tárgyév 5

6 Jelzáloglevelek Kötelezettségek összesen Jegyzett tıke Saját tıke Összes eszköz Alkalmazottak száma (év vége) 1.2 A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptıke Bevezetett sorozat 1 Tárgyév elején Idıszak végén Tárgyév elején Idıszak végén (január 01-jén) (január 01-jén) % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db Belföldi intézményi/társaság Külföldi intézményi/társaság Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezetı tisztségviselık Saját tulajdon Államháztartás részét képezı Tulajdonos 4 Nemzetközi Fejlesztési Intézmények 5 Egyéb Ö S S Z E S E N 1 Ha a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptıkével, ennek feltüntetése mellett nem szükséges kitölteni. Ha több sorozat van bevezetve a Tızsdére, minden sorozat esetén meg kell adni a tulajdonosi struktúrát. 2 Tulajdoni hányad 3 A Kibocsátó közgyőlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetıségét biztosító szavazati jog. Ha a tulajdoni hányad és a szavazati jog megegyezik, csak a tulajdoni hányad oszlopot kell kitölteni és benyújtani/közzétenni a tény feltüntetése mellett. 4 Pl.: ÁPV Rt., TB, Önkormányzat, 100%-os állami tulajdonban álló vállalatok stb. 5 Pl.: EBRD, EIB, stb e) RS2. A saját tulajdonban lévı részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember December Társasági szinten Leányvállalatok 1 Mindösszesen 1 A Tpt. vonatkozó szabályai értelmében leányvállalatnak minısülı, konszolidációba bevont társaságok. 6

7 e) RS3/1. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idıszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan Név Nemzetiség 1 (db) (%) 3 (%) Tevékenység 2 Mennyiség Részesedés Szavazati jog Megjegyzés 5 3,4 Amennyiben információval rendelkeznek arra vonatkozóan, hogy a letétkezelıknél lévı mennyiségbıl valamely személy 5%-ot meghaladó részesedéssel bír, úgy azt akár összevontan is meg kell adni. Ha a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptıkével, ennek feltüntetése mellett nem szükséges kitölteni. Ha több sorozat van bevezetve a Tızsdére, minden sorozat esetén meg kell adni az adatokat. Ha a részesedés és a szavazati jog megegyezik, csak a részesedés oszlopot kell kitölteni és benyújtani/közzétenni a tény feltüntetése mellett. 1 Belföldi (B), Külföldi (K) 2 Letétkezelı (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézmény (F), Intézményi (I), Gazdasági Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezetı tisztségviselı (D) 3 Két tizedes jegyre kerekítve kell megadni. 4 A Kibocsátó közgyőlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetıségét biztosító szavazati jog. 5 Pl.:szakmai befektetı, pénzügyi befektetı, stb e) RS3/2. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idıszak végén) a teljes alaptıkére vonatkozóan Név Nemzetiség 1 (db) (%) 3 (%) Tevékenység 2 Mennyiség Részesedés Szavazati jog Megjegyzés 5 3,4 Amennyiben információval rendelkeznek arra vonatkozóan, hogy a letétkezelıknél lévı mennyiségbıl valamely személy 5%-ot meghaladó részesedéssel bír, úgy azt akár összevontan meg kell adni. Ha a részesedés és a szavazati jog megegyezik, csak a részesedés oszlopot kell kitölteni és benyújtani/közzétenni a tény feltüntetése mellett. 1 Belföldi (B), Külföldi (K) 2 Letétkezelı (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézmény (F), Intézményi (I), Gazdasági Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezetı tisztségviselı (D) 3 Két tizedes jegyre kerekítve kell megadni. 4 A Kibocsátó közgyőlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetıségét biztosító szavazati jog 5 Pl.: szakmai befektetı, pénzügyi befektetı, stb e) 1.3 A Kibocsátó szervezetéhez, mőködéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ1. Teljes munkaidıben foglalkoztatottak számának alakulása (fı) Társasági szinten Csoport szinten Bázis idıszak vége Tárgyév eleje Tárgyidıszak vége 7

8 e) TSZ2. Vezetı állású személyek, és a Kibocsátó mőködését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg 1 Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége/megszőnése Saját részvény tulajdon (db) Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N: Az IT, FB tagok feltüntetésénél a testületek elnökeit kell szerepeltetni az elsı helyen. 1 Stratégiai pozícióban lévı alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB), Igazgatótanács tag (ITT) f) ST1. - Hatályon kívül helyezve. 1.4 Soronkívüli tájékoztatáshoz kapcsolódó adatlapok ST2. 5%-ot meghaladó befolyásszerzés, és az abban beállt változás bejelentése Az 5%-ot meghaladó befolyást megszerzı, birtokló részvényes neve Értékpapír neve, típusa Tızsdei értékpapír (igen/nem) A tranzakció jellege (vétel/eladás) A tranzakcióban szereplı értékpapírok (db) A tranzakcióban szereplı értékpapírok (%) Tranzakció idıpontja A Kibocsátó értesítésének idıpontja Bejelentés elıtt fennálló befolyás mértéke Bejelentés elıtti részvénytulajdon (%) Bejelentés után fennálló befolyás mértéke Bejelentés utáni részvénytulajdon (%) - 1. számú melléklet I

9 ST3. Tıkeváltozás bejelentése Értékpapír neve, típusa Tızsdei értékpapír (igen/nem) Tranzakcióról szóló döntés dátuma Tranzakció jellege 1 Tranzakció módja 2 A tranzakció során az értékpapírok ára 3 Tranzakció ideje Jogosultsági kör 4 Illetékes cégbíróság Cégbírósági bejegyzés ideje Cégbírósági bejegyzés száma Tranzakcióba bevont értékpapírok száma Alaptıke tranzakció elıtt Tranzakcióba bevont értékpapírok össznévértéke Alaptıke tranzakció után 1 Nyilvános tıkeemelés, zártkörő tıkeemelés, tıkeleszállítás 2 Pl.: átalakítás, kibocsátás, osztalék-részvény csere, kötvény átváltás, stb. 3 Amennyiben volt ármegállapítás 4 Pl.: nyilvános, dolgozók, részvénytulajdonosok, stb. A Szabályzatnak a jelen adatlapra vonatkozó pontja(i): - 1. számú melléklet I.13. ST4. Osztalékfizetés bejelentése Értékpapír neve, típusa Értékpapír névértéke Osztalék mértéke (%) Osztalék értéke (HUF) Osztalékfizetésrıl szóló döntés kelte Osztalékfizetés kezdınapja Osztalékfizetés zárónapja Fordulónap; E-5 1 Utolsó Kereskedési Nap (még osztalékkal); E-8 1 Osztalékfizetés helye Osztalékfizetés lebonyolítója Közlemény megjelenésének helye 1 KELER Rt. adja meg. A Szabályzatnak a jelen adatlapra vonatkozó pontja(i): - 1. számú melléklet 9

10 ST5. Közgyőlési határozatok összefoglalása Száma Tárgy, rövid tartalom Szavazatszám Szavazati arány A Szabályzatnak a jelen adatlapra vonatkozó pontja(i): - 1. számú melléklet ST6. Saját részvény tranzakciók bejelentése Értékpapír neve, típusa Tızsdei értékpapír (igen/nem) Megbízás adás dátuma (ha tızsdei teljesítésrıl van szó) Befektetési szolgáltató neve (ha tızsdei teljesítésrıl van szó) Tranzakció idıpontja Árfolyam Saját részvény mennyiség a tranzakció elıtt (db) Saját részvény mennyiség a tranzakció elıtt (%) A tranzakció jellege (vétel/eladás) A tranzakcióban szereplı értékpapírok (db) A tranzakcióban szereplı értékpapírok (%) Saját részvény mennyiség a tranzakció után (db) Saját részvény mennyiség a tranzakció után (%) A Szabályzatnak a jelen adatlapra vonatkozó pontja(i): - 1. számú melléklet ST7. Befektetésekkel kapcsolatos tranzakciók bejelentése Befektetési Céltársaság neve Befektetési Céltársaság tevékenységének jellege Tranzakció jellege (vétel/eladás) Tranzakció idıpontja A tranzakció összértéke a Kibocsátó saját tıkéjére vetítve A befolyás mértéke a tranzakció elıtt, a Befektetési Céltársaság jegyzett tıkéjére vetítve (%) A befolyás mértékének változása, a Befektetési Céltársaság jegyzett tıkéjére vetítve (±%) A befolyás mértéke a tranzakció után, a Befektetési Céltársaság jegyzett tıkéjére vetítve (%) A Befektetési Céltársaság utolsó, könyvvizsgáló által hitelesített éves beszámolójának megtekintési helye(i): 10

11 - 1. számú melléklet I ST8. Hitelminısítés megváltozásának bejelentése Minısítés dátuma Hitelminısítı megnevezése Minısítés változás elıtt Minısítés változás után A Szabályzatnak a jelen adatlapra vonatkozó pontja(i): - 1. számú melléklet I.12. Jelen határozat február 11. napján lép hatályba, ezzel egyidejőleg a 242/2005. számú vezérigazgatói határozat hatályát veszti. Budapest, február 8. Pál Árpád vezérigazgató 11