ELŐTERJESZTÉS VADNA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2013. FEBRUÁR 14-I MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE. IKT. SZ: 491-2/2013. MELLÉKLETEK SZÁMA: 1 DB I. N API R E N D Tárgy: Javaslat a bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda és vadnai tagóvodája 2013.évi költségvetés-tervezetének jóváhagyására. Előterjesztő: Bencze Péter polgármester A döntés formája: határozat Előterjesztést készítette: Dr. Herczeg Tibor Szűcs Istvánné Szavazás módja: jegyző gazdálkodási egyszerű többség címzetes főjegyző ügyintéző Bánhorváti Melléklet: 1. sz. Határozati javaslat Tisztelt Képviselő-testület! 2006 szeptember 1-jétől Bánhorváti Község Önkormányzata és Vadna Község Önkormányzata Közoktatási Társulás keretin belül tartja fenn a Bánhorváti Szivárvány Gyermekóvodát és annak vadnai tagóvodáját. A társulási megállapodás értelmében az intézmény tárgyévi költségvetése a székhely önkormányzat (Bánhorváti) költségvetésébe épül be, melyet előzetesen a társult önkormányzatok megtárgyalna, jóváhagynak. Az intézmény 2013. évi tervezett bevételét és kiadását az előterjesztés melléklete szerinti tartalommal, a bánhorváti gazdálkodási ügyintéző készítette el. Az óvodai feladatellátás állami finanszírozását 2013. évbe az alábbiak jellemzik: Normatív állami bevételek: A feladat-ellátás finanszírozása 2013. évtől alapvetően megváltozik. Az elmúlt évek alkalmazott teljesítménymutatós finanszírozás, illetve a különböző jogcímeken juttatott normatív és kiegészítő normatív támogatások helyére kettő bevételi jogcím lép az Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása és az óvodaműködtetési támogatás. Az óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása a települési önkormányzatot az általa fenntartott óvodaintézmény(ek)ben foglalkoztatott, a 2012/2013. nevelési évben a közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. törvény (a
2 továbbiakban: Közokt. tv.), a 2013/2014. nevelési évben a Köznev. tv. nevelés-szervezési paraméterei szerint számított pedagóguslétszám után illeti meg. Egy óvodaintézménynek kell tekinteni az anyaóvodát és tagintézményeit, telephelyeit együttesen akkor is, ha az utóbbiak a fenntartótól eltérő településen vannak. Az óvodapedagógusok átlagbérének és közterheinek elismert összege: 2 832 000 forint/számított létszám/év. Az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők átlagbérének és közterheinek elismert összege: 1 632 000 forint/számított létszám/év. A számított létszám meghatározására a költségvetési törvényben meghatározott képletek alapján kerül sor, melynek alapeleme az óvodai nevelésben részesülő gyermekek száma, a pedagógusok száma és a heti órakerete. Az óvodaműködtetési támogatás a települési önkormányzatot a nem a közvetlen szakmai feladatellátásban dolgozók béréhez, az óvodai nevelést biztosító, jogszabályban foglalt eszközök és felszerelések beszerzéséhez, valamint a feladatellátásra szolgáló épület és annak infrastruktúrája folyamatos működtetéséhez szükséges kiadásokhoz kapcsolódóan illeti meg az általa fenntartott óvodában nevelt a költségvetési törvény szabályai szerint figyelembe vett gyermeklétszám után. A támogatás fajlagos összege: 54.000 Ft/fő/év. Az óvodai feladatellátáshoz kapcsolódó finanszírozás, az ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása, 102.000 Ft/fő fajlagos összeggel. A feladathoz kötött támogatás megilleti a települési önkormányzatot az általa étkeztetett, óvodában, nappali rendszerű közoktatásban, részt vevő, a Gyvt. 151. (5) bekezdése szerint rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermekek, tanulók után, akik számára ingyenes étkeztetést biztosítanak, továbbá akik számára 50%-os normatív étkezési térítési díjkedvezmény (3 vagy többgyermekes családban él, tartósan beteg, fogyatékos) biztosított. Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok munkáját közvetlenül segítők bértámogatása Óvodaműködtetési támogatás Ingyenes és kedvezményes étkeztetés(50 és 100%) Állami támogatás összesen: 8.240.000 Ft 1.674.000 Ft 2.346.000 Ft 12.260.000 Ft A gyermekétkeztetést 2013. január 1-jétől Bánhorváti község önkormányzata a vadnai óvodai konyháról vásárolt élelmezéssel biztosítja, a vadnai képviselő-testület által megállapított térítési díj alapján. A Többcélú Kistérségi Társulások által igényelhető kiegészítő normatív támogatási jogcímek megszűntek. A társulási forma támogatása megszűnt. Kiadások: Az állami támogatásból a személyi juttatások összege és azok járulékai kerülnek kifizetésre. A tervezet készítője a személyi jellegű kiadások összegénél számítási hibát vétett, így személyi kiadások összesen 7.400 E Ft helyett 6.880 E Ft, melynek figyelembe vételével az összkiadás nagysága: 12.701 E Ft.
3 Vadna önkormányzata az intézmény és a vadnai tagintézmény 2013. évi működéséhez a költségvetési tervezet szerint 520 E Ft támogatást kellene, hogy biztosítson (2013. évi költségvetést terhelő 2012. december hónapban folyósított jubileumi jutalom és járulékai befolyásolják a negatív előjelű finanszírozást), mely összeget az önkormányzat 2013. évi költségvetésben eredeti kiadási előirányzatként tervezni nem javasolt. Ennek oka, hogy a társulási megállapodás értelmében a fenntartó önkormányzatok az előző évi közös fenntartás költségeit el kell, hogy számolják. Vadna község önkormányzata részére 2012. évben, a kötött felhasználású ingyenes- és kedvezményes gyermekétkeztetés normatív támogatásából, melyet Bánhorváti község igényelt bevételhez nem jutott, az óvodai gyermekétkeztetést saját költségvetése terhére finanszírozta. Az elszámolás tényében várható 2012. évi maradvány, a 2013. évi finanszírozási kötelezettséget megváltoztathatja. A dologi, működtetési esetleges felhalmozási - kiadásokat a tárulási megállapodás értelmében, a tagintézmény székhelye szerinti önkormányzat Vadna biztosítja 2013. év költségvetése terhére, melynek összege: 2.197 E Ft. Mindezek alapján kérem az előterjesztés megvitatását, a határozati javaslat elfogadását. Vadna, 2013. február 7. Bencze Péter sk. polgármester
Határozati javaslat: 4 A 491-2/2013.sz. előterjesztés 1. sz. melléklete / 2 0 1 3.( II.1 3.) s z ám ú K é p v i s el ő- t es t ü let i h at á r o za t Tárgy: A bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda és vadnai tagóvodája 2013. évi költségvetés-tervezete. 1. Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda és vadnai tagóvodája 2013. évi költségvetés-tervezetét megvitatta, azt a jkv. melléklete szerint a felmerülő számítási hibák korrigálásával - elfogadja. 2. Vadna Községi Önkormányzat Képviselő-testülete bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda és vadnai tagóvodája 2013. évi költségvetésének végrehajtásához önkormányzati finanszírozás biztosításáról Bánhorváti község önkormányzatának, a 2012. évi közös fenntartás gyermekétkeztetés elszámolását követően, annak szükségessége esetén dönt. Felelős: polgármester, jegyző, intézményvezető Határidő: értelemszerűen Vadna, 2013. február 7. Bencze Péter sk. polgármester
5 Bánhorváti Községi Önkormányzat Bánhorváti Szabadság út 32 3642 iksz../2013 Tárgy:Szivárvány Gyermekóvoda és Vadnai fiókóvoda SZIVÁRVÁNY GYERMEKÓVODA 2013.ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE BEVÉTELEK Állami normatívák Bánhorváti székhely Óvodapedagógusok elismert létszáma 8 hónap 3főx18880000 5664000 1888000/fő 4 hónap 3főx9440000 2832000 944000/fő össz.bevétel 8496000 Kiadások Óvodapedagógusok mbére 607411x12hó= 7288932 szociális hozzájárulás 7288932x27% 1968012 útiktg hozzájárulás 278400 össz.kiadás 9535344 különb -1039344 Óvoda pedagógusokat segítők elismert létszáma 8 hónap 2főx1088000 2176000 1088000/fő 4hónap 2főx544000 1088000 544000/fő összes bevétel 3264000 Kiadások Munkabér 2fő 228000x12 2736000 Szociális hozzájárulás2736000x27% 738720 Kiadás össz 3472720 különbözet -208720 Óvodaműködtetési támogatás 8hónap 31x36000 1116000
6 36000/fő 4hónap 31x180000 558000 bevétel 1674000 18000/fő Dologi,egyéb,szakmai kiadás 6170396 Kiadás 6170396 Különb -4496396 Óvodai kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása 1-12hónap 19főx 102000 1938000 102000/fő Iskolai kedvezményes étkeztetés 1-12 hónap 107fő x1020000 10914000 Szociális étkeztetés 1937600 Intézményi bevételek Óvodai étkeztetés 2185927 Iskolai étkeztetés 1298062 Egyéb étkeztetés 318073 Szociális étkeztetés 2187000 Szivárvány Gyermekóvoda bevétel 30948662 Kiadás Bérek Éttermi dolgozók, 353924x12= 4247088 Járulékok Szociális hozzájárulási adó 4247088x27% 1146714 Utiktg térítés11700x12 140400 Dologi kiadások ovodai étk 9500000 kiadás 15034202 bevétel 20778662 kül + 5744460 Szivárvány gyermekóvoda ö. bev 34212662 Bánhorváti kiad 34212662
7 Vadnai óvoda Vadna Bevétel Óvodapedagógusok elismert létszáma 8 hónap 2főx18880000 3776000 4 hónap 3fő/9440000 2832000 bevétel 6608000 Kiadások 407155x12 4885860 jubjutalom 522465 5008325x27% szociális hozzájárulás 1352248 Kiadás szakmai utiktg 120000 kiadás 7400573 Helyesen:6.880.673 kül: -792573 Óvodapedagógusokat segítők elismert létszáma bevétel 8 hónap 1főx1088000 1088000 1088000/fő 4hónap 1főx544000 544000 544000/fő bevétel 1632000 Óvodapedagógusokat segítők mbére Kiadás 228000x12= 2736000 szociális hozzájárulás 2736000x27% 738720 összes kiadás 3474720 3.474.720 kül -1842720 Óvodaműködtetési támogatás 1116000 36000/fő 4hónap 31x180000 558000 18000/fő bevétel 1674000
8 Vadna támogatás 961293 helyesen: 441.393 Óvodai kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása Bevétel 1-12hónap 23főx 102000 2346000 kiadás pénzátadás étkezési díjra 2346000 2.346.000 Vadna bevétel összesen 13221293 Helyesen: 12.701.393 kiadás összesen: 13221293 Helyesen: 12.701.393 Számítási hiba miatti különbözet a kiadások összegzésénél: 519.900 Ft, mely összeggel a Vadna község által biztosítandó hozzájárulás csökken.