Statisztikai számjel: 12143890-6420-114-01 Cégjegyzékszám: 01-10-043104 NUTEX Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 1147 Budapest, Telepes u. 53. 2011. évi Éves beszámoló Budapest, 2012. április 29.
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 1. Általános bemutatás A vállalkozás neve: A vállalkozás rövidített neve: NUTEX Befektetési Nyrt. NUTEX Nyrt. A vállalkozás alakulásának kelte: 1996. április 30. A cégbejegyzés kelte: 1996.05.29. A vállalkozás székhelye: 1147 Budapest, Telepes u. 53. A vállalkozás honlapja: A vállalkozás tevékenysége: www.nutex.hu 6420 Vagyonkezelés Cégjegyzék szám: 01-10-043104 Adószám: 12143890-2-42 KSH-szám: 12143890-6420-114-01 Tulajdonosok: A társaság nyilvánosan működő részvénytársaság. A társaság képviseletére jogosultak: Dr. Galamb Vilmos vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 3535 Miskolc, Erdő u. 5. Csereklei Gábor Sándor vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1144 Budapest, Gvadányi u. 13. 5. lház 1/1 Wayne Mitchell Hachie vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) CA V7H2L2 North Vancouver BC, Riverbank Place 2310
Ludmán Szabolcs vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1038 Budapest, Szentendrei út 333. Horváth Dénes vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 2017 Pócsmegyer, Hajnalka u. 14. A Társaság számára a számviteli törvény kötelező könyvvizsgálatot ír elő. Könyvvizsgálatért felelős: MOBILCONSULT Könyvvizsgáló és Gazdasági Tanácsadó Kft. 1095 Budapest, Boráros tér 7/I. 2. em. 2. Nyilvántartási szám: 001168 Nagy Judit (an: Felber Judit) Tagsági szám: 007070 Éves díj: 1.700.000 Ft A beszámoló összeállításáért felelős: Vér Krisztina Regisztrációs szám: 175912
A társaság leányvállalatai: HUMET North America Inc. US-98004 Washington 10900 NE 4th Street, Suite 1850 Bellevue A NUTEX Nyrt. 100%-os tulajdonában van. ENEREX Botanicals Ltd. CA-Vancouver, West Georgia Street 900-1040 A HUMET North America Inc 50,2%-os tulajdonában van. Phoenix Nutraceuticals Ltd. CA-Vancouver, Ewst Georgia Street 900-1040 Az ENEREX Botanicals 100%-os tulajdonában van. Health Connections.ca Ltd. CA-Vancouver, West Georgia Street 900-1040 Az ENEREX Botanicals 100%-os tulajdonában van. Az Enerex-csoport eredménye és saját tőkéje 2011. évben a következőképpen alakult: a csoport adózott eredménye 36.689 e Ft, a jegyzett tőke 318.572 e Ft, a tőketartalék 3.924 e Ft, az eredménytartalék 191.900 e Ft. Így a csoport saját tőkéje 2011. december 31-én 163.285 e Ft. Megoldás Patika Kft. 1091 Budapest, Üllői út 91/a A HUMET North America Inc. 51%-os tulajdonában van. A 2011. évi adózott eredménye 1.954 e Ft nyereség, 5.000 e Ft jegyzett tőkével és 33.322 e Ft eredménytartalékkal rendelkezik. Így a cég saját tőkéje 2011. december 31-én 40.276 e Ft. Organic Mission Magyarország Zrt. 1134 Budapest, Váci út 45. A HUMET North America Inc. 50,89%-os tulajdonában van. A 2011. évi adózott eredménye 43.823 e Ft nyereség. 11.200 e Ft jegyzett tőkével rendelkezik, melyből 76 e Ft még jegyzett, de be nem fizetett. 281.886 e Ft tőketartalékkal és 1.450 e Ft eredménytartalékkal rendelkezik. A cég saját tőkéje 2011. december 31-én 338.283 e Ft. Az NTX Corporation a NUTEX Nyrt. 100 %-os tulajdonában álló, az Amerikai Egyesült Államokban bejegyzett társaság a tárgyévben érdemi gazdasági tevékenységet nem folytatott. A Társaság, mint tőzsdén jegyzett anyavállalat az IFRS szabályok szerinti konszolidált beszámolót készít, mely közzétételre kerül a Céginformációs Szolgálat honlapján.
2. A számviteli politika és az alkalmazott értékelési eljárások főbb jellemzői Könyvvezetés pénzneme: Könyvelési rend: forint kettős könyvvitel Üzleti év: 2011. január 1 2011. december 31. Eredménykimutatás típusa: Eredménykimutatás változata: Mérleg változata: A számviteli törvény 3. (6) 1. pontja szerinti mérlegkészítés időpontja: A kötelező beszámolás formája: összköltség eljárás A A 2011. január 31. éves beszámoló Mérleg tagolása: - felvett új tételek: nincsenek. - összevont tételek: nincsenek. Eredménykimutatás tagolása - felvett új tételek: nincsenek. - összevont tételek: nincsenek. A Társaság 2011. évi zárómérlege a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény előírásainak alapul vételével készült el. Az éves zárás és a mérlegkészítés időpontja között a cég helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel.
Eszközök besorolása, értékelése A számviteli törvény 23. (4) bekezdése szerint a termelőeszközöket a befektetett eszközök, illetve a forgóeszközök közé rendeltetésük, használatuk alapján soroljuk be. A forgóeszközök között mutatjuk ki mindazokat az eszközöket, amelyek nem tartósan szolgálják a társaság tevékenységét, vagyis egy év vagy egy évnél rövidebb időszak alatt elhasználódnak, illetve elhagyják a társaságot. Az értékpapírok beszerzésének célját az Igazgatótanács határozza meg és ennek alapján vesszük állományba a befektetett pénzügyi eszközök vagy a forgóeszközök között. Módosításra (átcsoportosításra) is csak az Igazgatótanács döntése alapján kerül sor a tárgyévet érintően legkésőbb mérlegkészítéskor. Az értékvesztések, a terven felüli értékcsökkenések elszámolási módját és információ bázisát az eszközök értékelési szabályzata tartalmazza. A társaság nem él az értékvesztés és a terven felüli értékcsökkenés visszaírásának lehetőségével.
Befektetett eszközök besorolása, értékelése Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését a bekerüléskor az elhasználódási idő figyelembevételével megtervezett, a várható hasznos élettartam alapján meghatározott lineáris kulcsok alkalmazásával havonta elszámoljuk. Az értékcsökkenési leírás kezdete az üzembe helyezés napja, elszámolása napra arányosan történik. Az immateriális javak közül az 100 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti vagyonértékű jogok, szellemi termékek bekerülési értékét, valamint az 100 ezer forint egyedi érték alatti tárgyi eszközök bekerülési értékét teljes összegben használatba vételkor számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Továbbiakban csak analitikus nyilvántartást vezetünk róluk. Az immateriális javak és tárgyi eszközök maradványértéke 0, ha az várhatóan nem jelentős, azaz nem éri el a bekerülési érték 10 százalékát. A terven felüli értékcsökkenés meghatározásánál a könyv szerinti érték és a piaci érték különbözetét akkor tekintjük jelentősnek, ha annak összege magasabb, mint az egy évi terv szerinti értékcsökkenés összege. Tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami egy éven túli változást mutat. A befektetett pénzügyi eszközök a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek. A befektetett pénzügyi eszközök állománya egyeztetéssel igazolt.
Immateriális javak a) Tartalma: alapítás-átszervezés aktivált értéke, kísérleti fejlesztés aktivált értéke, szoftverek. b) Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, a sajátos bekerülési érték. Az értékelés módja: egyedi. c) Az alkalmazott leírási kulcsok: Megnevezés % Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 20 2 ill. 5 Szoftverek 33 Egyéb szellemi termékek 20
Tárgyi eszközök a) Tartalma: Ingatlan és vagyoni értékű jog Műszaki berendezés, Egyéb berendezés Beruházások, felújítások b) Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, sajátos bekerülési értékek. Az értékelés módja: egyedi. A 200 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti számítástechnikai eszközök értékét 2 év alatt számoljuk el értékcsökkenésként. c) Az alkalmazott leírási kulcsok: Megnevezés % 100 E Ft alatt 100 100-200 E Ft között 50 éves kulcsok szerint - berendezés 14,5 - számítástechnika 33 - jármű 20
Forgóeszközök besorolása, értékelése Követelések a) Tartalma: vevő, egyéb követelés b) Értékelése - elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték. Az értékelés módja: egyedi. Kisösszegű követelésnek tekintjük azokat a követeléseket, amelyek esetében a végrehajtás költségeit nem haladja meg a követelés összege. Értékvesztés elszámolása: az Igazgatótanács határozza meg és ennek alapján vesszük állományba. A követelés jellegű tételeknél alkalmazott értékvesztés-elszámolási kulcsok: 50%. c) Behajthatatlan követelés Behajthatatlan követelések vonatkozásában a végrehajtási költségek nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével, ha - az 500 ezer forint alatti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés összegének 50 százalékát, illetve - az 500 ezer forint feletti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés összegének 70 százalékát. Céltartalék képzése A társaság céltartalékot csak a számviteli törvény 41. -ában előírt kötelezettségekre képez.
Árfolyamhasználat, átértékelési különbözet A devizás eszközök és források értékelésénél alkalmazott egységes árfolyam: a Magyar Nemzeti Bank által közzétett devizaárfolyam. Év végén valamennyi devizás eszköz és kötelezettség átértékelésre kerül.
Minősítések A hibák minősítése Jelentős összegű hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt hibák és hibahatások az adott üzleti évre vonatkozó értéke meghaladja a mérleg főösszegének 2 százalékát, vagy az 500 ezer forintot. Nem jelentős összegű hibának minősül, ha az ellenőrzés, önellenőrzés során feltárt, adott üzleti évre vonatkozó hibák és hibahatások (előjeltől független) összege nem haladja meg a mérleg főösszeg 2 százalékát, vagy az 500 ezer forintot. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt jelentős összegű hibák és hibahatások adott üzleti évre vonatkozó összevont értéke a hiba feltárás évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét legalább 20 százalékkal növeli vagy csökkenti. A jelentős és tartós minősítése Az értékvesztés elszámolása szempontjából jelentősnek és tartósnak tekintjük a befektetett- és forgóeszközök között nyilvántartott tulajdoni részt jelentő befektetések könyv szerinti és piaci értéke közötti veszteség jellegű különbözetet, a vevők és adósok minősítése és a mérlegkészítéskor rendelkezésre álló információk alapján megállapított követelés könyv szerinti értéke és a követelés várható megtérülési összege közötti veszteség jellegű különbözetet, vásárolt készleteknél a könyv szerinti érték és a mérlegkészítéskori piaci érték különbözetét, ha a könyv szerinti érték magasabb. a fenti esetek mindegyikére egységesen jelentős összegűnek tekintjük az értékvesztést, ha az a könyv szerinti értéknek több mint 10 százaléka. tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami egy éven túli változást mutat.
Rendkívüli tételek A rendkívüli bevételek és rendkívüli kiadások tételei közül azokat tekintjük az eredményre gyakorolt hatásuk szempontjából jelentősnek, amelyek a szokásos vállalkozási eredmény 5 százalékát meghaladják.
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza. A kísérleti-fejlesztés értékcsökkenésének elszámolásakor nem a számviteli törvény által meghatározott 5 év alatti leírást alkalmazza a társaság, hanem évi 2 illetve 5%-ot számol el értékcsökkenésként. Ennek oka az immateriális javak hosszú távra történő bérbeadása. 2. Befektetett pénzügyi eszközök A befektetett pénzügyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza. Ezen a soron kerülnek kimutatásra a Humet NA Inc-ben meglevő részesedések. (adatok e Ft) Előző év Tárgyév Humet NA Inc. 1.005.558 1.159.921 Tartós részesedés kapcsolt váll.: 1.005.558 1.159.921 Előző év Tárgyév Humet NA Inc. kölcsön huf 67.059 100.442 ENEREX Botanicals kölcsön huf 200 0 Tartós kölcsön kapcsolt váll.: 67.259 100.442
3. Követelések Követelések részletezése (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév Vevők 39.747 38.494 Enerex adott kölcsön 0 200 Szállítók 812 1.507 Társasági adó 1.215 542 Iparűzési adó 505 0 ÁFA 313 0 Egyéb címen kapott követelés 37 1.921 Egyéb rv-kel kapcsolatos köv. 0 612 Egyéb követelések összesen: 2.882 5.410 Mindösszesen: 42.629 43.690 4. Értékpapírok A társaság értékpapírral nem rendelkezik. 5. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolás részletezése (adatok e Ft-ban) Előző év Tárgyév Bevételek 0 16 Internet 16 16 Összesen: 16 32
6. Saját tőke A vállalkozás saját tőkéje a tárgyévben az alábbiak szerint alakult: ezer Ft Záró Megnevezés Nyitó 2011.01.01 Növekedés Csökkenés Átvezetés 2011.12.31. Jegyzett tőke 505 680 23 040-485 453 43 267 Tőketartalék 377 524 30160 407 684 Eredménytartalék -57 626 602 591 544 965 Lekötött tartalék 298 879-22 921 275 958 Mérleg szerinti eredmények 94 217 125 299-94 217 125 299 Saját tőke összesen 1218674 200133 0 0 1397173 Az előző üzleti évben elhatározott tőkeemeléseket ill. a jegyzett tőke eredménytartalék javára történő leszállítását csak a tárgyévben jegyezte be a Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság, ezek tőkeként történő számviteli kimutatása a hatályos számviteli előírásoknak megfelelően csak az idei évben történt meg az alábbi összegekben: 2010.10.10-i közgyűlési határozat alapján történt 260.000 db E sorozatú, 24 Ft névértékű törzsrészvény kibocsátás 6.240 e Ft jegyzett tőke növekedést és 30.160 e Ft tőketartalék növekedést okozott. A 2010.12.19-i közgyűlési határozat alapján történt 700.000 db E sorozatú, 24 Ft névértékű törzsrészvény kibocsátás 16.800 e Ft jegyzett tőke növekedést okozott. Az átvezetés oszlopban került kimutatásra a 2010.10.10-i közgyűlésen elhatározott eredménytartalék javára történt jegyzett tőke leszállítás hatása is 485.453 e Ft értékben, mely 807.800 db egyaránt 600 Ft névértékű C sorozatú törzsrészvény, ill. 35.000 db D sorozatú elsőbbségi részvény névértékének 24 Ft-ra történő leszállításával valósult meg. Lekötött tartalékként kimutatott 275.958 eft összeg a kísérleti fejlesztés aktivált értéke miatt kerül kimutatásra.
7. Céltartalékképzés A vállalkozás a 2011. év során céltartalékot nem képzett a számviteli törvény előírásai szerint.
8. Kötelezettségekkel kapcsolatos tájékoztatás Hátrasorolt kötelezettségek a mérlegben nem szerepelnek. Hosszú lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban) : Előző év Tárgyév Átváltoztatható kötvény 134.353 134.353 Összesen: 134.353 134.353 Rövid lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban): Szállítók 843 704 Humet NA Inc. kölcsön HUF 0 20.577 Concorde Értékpapír számla 1 1 ERSTE HUF bankszámla 4 0 OTP CAD bankszámla 5 4 ERSTE EUR bankszámla 13 6 ERSTE USD bankszámla 5 6 Szja 868 693 Szakképzési hj. 94 22 Eho 397 319 Eba 32 78 Nyba 88 180 ÁFA 0 2.821 Gépjárműadó 9 9 Munkabér 247 661 Üzemviteli kölcsön 0 815 Iparűzési adó 0 151
Rövid lejáratú kötelezettség össz.: 54.956 48.681 Kötelezettségek mindösszesen: 190.152 183.034 9. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolás részletezése ( adatok e Ft-ban) Előző év Tárgyév Kamat 4.728 2.687 Tőzsdei költségek 352 333 Könyvvizsgálat, könyvelés 2.753 2.618 Egyéb igénybevett szolgáltatások 500 0 Összesen: 8.333 5.638 Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredménykimutatás nem tartalmaz össze nem hasonlítható adatokat. A cég az üzleti évben árbevétel. 32.758 e Ft árbevételt ér el, melyből 7.178 e Ft export Értékesítés nettó árbevétele 32.758 e - Ebből export 7.178 e Egyéb bevételek részletezése (adatok e Ft-ban): Tárgyév Kapott kártérítés, késedelmi kamat 9 Egyéb bevétel 2.068 Összesen: 2.077
A kiemelt költségtényezők a következők voltak (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév Anyagköltség 0 1 Igénybe vett szolgáltatások értéke 17.372 15.284 ebből: bérleti díj 0 135 könyvvizsgálat 5.188 1.700 ügyvédi költség 5.080 4.687 Értékcsökkenési leírás 27.623 1.180 Személyi jellegű ráfordítások 4.726 5.354 Egyéb ráfordítások részletezése (adatok e Ft-ban): Kártérítés, kötbér, késedelmi kamat 235 - ebből adóhatósággal szembeni: 214 - ebből BÉT késedelmi kamat: 21 Iparűzési adó 655 Kerekítés 5 Összesen: 895 Értékvesztés alakulása A tárgyévben értékvesztés elszámolása nem történt.
Eredmény kategóriák alakulása (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév Üzemi tevékenység eredménye 6.364-11.566 Szokásos vállalkozási eredmény 130.553 146.980 Adózás előtti eredmény 112.245 146.933 Adózott eredmény Osztalék 112.245 18.028 146.933 21.634 Mérleg szerinti eredmény 94.217 125.299 Rendkívüli tételek Nem a vállalkozás érdekében felmerült költségként 46.612 Ft került kimutatásra.
Társasági adóhoz és különadóhoz kapcsolódó kiegészítés (adatok e Ft-ban): Adózás előtti eredmény 146.933 Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Értékcsökkenés 23.539 Bef. pü-i eszk. átértékelés árfolyamnyer. 154.364 Összesen: 177.903 Adózás előtti eredményt növelő tételek Értékcsökkenés 23.539 Bírság, adóbírság 235 Vállalkozási tev-gel nem összefüggő 47 Összesen: 23.821 Adóalap -7.149 Társasági adó 0 Adózott eredmény 146.933 A vállalkozás nem vett igénybe adókedvezményt. Létszám és személyi jellegű juttatások részletezése A vállalkozás éves átlagos állományi létszáma 1 fő, a kifizetett bruttó bér 3.000 e Ft. Személyi jellegű egyéb kifizetések (adatok e Ft-ban): Megbízási díj 1.180 - ebből az Igazgatótanács tagjainak díja 775 - ebből az Audit tanács tagjainak díja 405 Összesen: 1.180
Kapcsolt vállalkozásokkal folytatott tranzakciók A Társaság a tárgyidőszakban mind kölcsönnyújtóként, mind kölcsönfelvevőként is kötelembe került a HUMET NA Inc. leányvállalatával. A kölcsön pontos összegét a kiegészítő melléklet megfelelő sorai tartalmazzák. Tájékoztató kiegészítések A környezetvédelemmel kapcsolatos kérdés a társaságnál nem merült fel. A korábbiakban kivált társaság (H1-Holding Kft.) kötelezettségeiért a hatályos jogszabályok értelmében a NUTEX Befektetési Nyrt., mint jogelőd társaság egyetemlegesen felel. A Társaság alaptőkéjének összetétele 2011. december 31-én: Részvénysorozat Névérték (Ft/db) Kibocsátott darabszám Össznévérték (Ft) "F" sorozat (szavazatelsőbbségi) 24 35 000 840 000 "E"sorozat (törzsrészvény) 24 1 767 800 42 427 200 Alaptőke nagysága 24 1 802 800 43 267 200
A Cash-Flow kimutatás, a befektetett eszközök mozgástáblája ill. a pénzügyi mutatók mellékletben találhatók. Budapest, 2012. április 29.
NUTEX Nyrt CASH FLOW-Kimutatás-2011 Adatok E Ft-ban Ssz. Tétel megnevezése Tárgyév a I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash flow, 1.- 15. sorok) b -8 339 1. Adózás előtti eredmény ± 146 933 3. Elszámolt amortizáció + 23 539 4. Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± 0 5. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 0 6. Befektetett eszközök értékesítésének és árfolyam átértékelésének eredménye ± -153 817 7. Szállítói kötelezettség változása ± -139 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± -14 018 9. Passzív időbeli elhatárolások változása ± -2 695 10. Vevőkövetelés változása ± 1 253 11. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± (értékvesztés nélkül) -2 114 12. Aktív időbeli elhatárolások változása ± -16 13. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - 0 14. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - 0 15. Egyéb pénzmozgással nem járó pénzügyi eredmény ± -7 265 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befeketési cash flow, 15.-17. sorok) 16. Befektetett eszközök beszerzése - 0 17. Befektetett eszközök eladása + 0 18. Kapott osztalék részesedés + 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow, 18.-29. sorok) 0-6 087 19. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 0 20. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 0 21. Hitel és kölcsön felvétele ill. nyújtott kölcsönökből befolyt összegek + 20 530 22. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztés, megszüntetése, beváltása + 23. Véglegesen kapott pénzeszköz + 0
24. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - 25. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - 0 26. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - 0 27. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - 0 28. Rövid lejáratra nyújtott kölcsönök - -26 617 29. Véglegesen átadott pénzeszköz - 0 30. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± 0 IV. Pénzeszközök változása (± I.± II.± III.sorok) ± -14 426
NUTEX Befektetési Nyrt. AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG ALAKULÁSA 2011. December 31. AZ EREDMÉNY FŐBB ÖSSZETEVŐI ELŐZŐ ÉV adatok eft-ban TÁRGY ÉV Üzemi tevékenység eredménye 6 364-11 566 Pénzügyi műveletek eredménye 124 189 158 546 Rendkívüli eredmény -18 308-47 Adózás előtti eredmény összesen 112 245 146 933 Adózott eredmény 112 245 146 933 Mérleg szerinti eredmény 94 217 125 299 MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELŐZŐ ÉV TÁRGY ÉV Árbevétel arányos üzemi eredmény Üzemi tev. eredménye Er. A 12,55% -35,31% Értékesítés nettó árbevétele Er. I. Tőkearányos adózott eredmény Adózott eredmény Er. F 9,21% 10,52% Saját tőke D. Eszközhatékonyság Adózott eredmény Er. F 7,82% 9,27% Teljes eszközállomány A+B+C
NUTEX Befektetési Nyrt. A KÖLTSÉGSZERKEZET ALAKULÁSA ("A") 2011. December 31. Megnevezés Előző év Tárgyév ezer Ft % ezer Ft % Nettó árbevétel 50 718-32 758 - Saját termelésű készletek állományváltozása - - Saját előállítású eszközök aktivált értéke - - Bruttó árbevétel (termelési érték) 50718-32758 - Egyéb bevétel 8 375-2 077 - Összes árbevétel 59093 100% 34835 100% Anyagköltség 1 0% Igénybevett szolgáltatások értéke 17 372 29% 15 284 44% Egyéb szolgáltatások értéke 1 128 2% 1 328 4% Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások összesen 18 500 31% 16 613 48% Bérköltség 1 800 3% 3 000 9% Személyi jellegű egyéb kifizetések 2 016 3% 1 180 3% Bérjárulékok 910 2% 1 174 3% Személyi jellegű ráfordítások összesen 4726 8% 5354 15% Értékcsökkenési leírás 27 623 47% 23 539 68% Egyéb ráfordítások 1 880 3% 895 3% Összes költség és ráfordítás 52729 89% 46401 133% Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 6364 11% -11566-33%
NUTEX Befektetési Nyrt. A PÉNZÜGYI HELYZET RÖVIDTÁVÚ MUTATÓI 2011. December 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELŐZŐ ÉV TÁRGY ÉV Likviditási mutató Forgóeszközök B 0,84 1,00 Rövid lejáratú köt. F.III. Likviditási gyorsráta Pénzeszközök + ért.pap.+követelések Rövid lejáratú köt. B.IV.+B.III.+B.II. F.III. 0,84 1,00 Készpénzlikviditás Pénzeszközök + ért.pap. B.IV.+B.III. 0,26 0,10 Rövid lejáratú köt. F.III. Nettó működő tőke Forgóeszk. B F.III. -11 833 eft -52 eft Rövid lejáratú köt. Vevőkintlevőség Záró vevőállomány B.II.1. 286,05 431,14 napokban Átlagos napi árbevétel Er.I./365 Készletállomány Zárókészlet B.I. napokban Átlagos napi ELÁBÉ Er."A".08/365 * Kereskedő cégeknél, ha "Összköltség" típusú eredménykimutatást készít Készletállomány Készletek B.I. Átlagos napi közvetlen napokban ktg. Er."B".II/365 * Termelő cégeknél, ha "Forgalmi költség" típusú eredménykimutatást készít
NUTEX Befektetési Nyrt. A VAGYONI HELYZET ÉS A TŐKESZERKEZET MUTATÓI 2011. December 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELŐZŐ ÉV TÁRGY ÉV Tőkeszerkeszeti mutató Saját tőke D 585,39% 763,34% Kötelezettségek F Saját tőke - jegyzett tőke aránya Saját tőke D 241,00% 3229,19% Jegyzett tőke D.I. Befektetett eszközök Saját tőke D 88,75% 90,89% fedezettsége Befektetett eszközök A Vagyonszerkezet Befektetett eszközök A 2215,02% 3161,04% Forgóeszközök B Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz A 95,68% 96,93% Teljes eszközállomány A+B+C