Szécsény Holding Kft. Üzleti terv 2016
I. Bevezető Magyarország, a 2014-2020 között rendelkezésre álló uniós források felhasználását operatív programok keretében tervezi, amelyek illeszkednek az EU 2020 stratégiához. Szécsény város több helyen csatlakozik ehhez a programhoz. Önkormányzatának Képviselő-testülete 2015. szeptember 9. napján kelt 204/2015. (IX.09.) határozatában kezdeményezte a Szécsény Holding Korlátolt Felelősségű Társaság létrehozását az alábbi célok megvalósításának elősegítésére: - a hosszú távú önkormányzati stratégiai célkitűzések érvényesítése, a közfeladatok ellátásbiztonságának garantálása - a turisztikai célú önkormányzati feladatok megvalósulása - az Önkormányzat, mint tulajdonos érdekeinek jobb, hatékonyabb érvényesítése - a közszolgálati feladatok ellátásának garantálása, a városnak, mint a közérdek képviselőjének megjelentetése a közszolgáltatásokon keresztül - a hangsúlyos önkormányzati szerepvállalás és racionális vagyongazdálkodás biztosításához szükséges koordinációs feladatok, irányítási- és döntési jogok biztosításához - turisztikai lehetőségek jobb kihasználása az egész régió területén - költségtakarékos és hatékony gazdálkodás megteremtése a cégcsoporton belül, a rendelkezésre álló erőforrások optimalizálása, centralizáció. Általános adatok A cég teljes elnevezése: Szécsény Holding Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 3170 Szécsény, Rákóczi út 84.) Cégjegyzékszám: Cg.12-09-009310 Képviseletre jogosult személy: Horváth István Attila- ügyvezető A cég fő tevékenységi köre: vagyonkezelés. Egyéb tevékenységi körök: PR, kommunikáció, üzletviteli egyéb vezetési tanácsadás, Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység, üzletvezetés, M. n. s. egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység, információ-technológiai szaktanácsadás, saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, ingatlankezelés, egyéb információ - technológiai szolgáltatás, médiareklám, munkaerő kölcsönzés, konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése.
II. A Holding tulajdonában álló cégek adatai 1. A Szécsényi Városfejlesztő Kft: (székhely: 3170 Szécsény, Rákóczi út 84., cégjegyzékszám: 12 09 005686, adószám: 14360981-2-12) A Szécsényi Városfejlesztő Kft-t Szécsény Város Önkormányzata alapította 2008. május 13-án. A Társaság Alapító Okirata módosításra került 2015.12.15-én. A Társaság törzstőkéjét 3.000.000.- Ft-ra emelték, valamint kibővítésre került a társaság tevékenységi köre. A társaság projekt előkészítési, pályázatírási és projektmenedzsment feladatokat végez az Önkormányzat nevében és számlájára. A Kft. végzi az Önkormányzat intézményeinek valamint a közterületek karbantartását. A Társaság kiemelt feladata az Önkormányzat tulajdonában lévő 3 köztemető (Szécsény, Pösténypuszta, Benczúrfalva) üzemeltetése. A Cég adózás előtti eredménye 0. 2. A Szécsényi AGRO-HELP Nonprofit Kft: (székhely: 3170 Szécsény, Rákóczi út 90/B., cégjegyzékszám: 12 09 005723, adószám: 18633849-2-12) Szécsény Város Önkormányzatának vállalkozása. A Társaság jogelődjét 1997. február 21-én alapította Szécsény Város Önkormányzat. 2007. december 31-i fordulónappal a társaság formáját, a vonatkozó törvényi előírásoknak megfelelően nonprofit Kft-vé alakította, és ezzel egyidejűleg kiválással megalapította a Szécsényi Városüzemeltetési Nonprofit Kft-t. Az átalakulással létrehozott céget 2008. szeptember 10-én jegyezte be, és a Szécsény Holding tulajdonába került. Legfőbb tevékenysége a vonzáskörzetbe tartozó közétkeztetés ellátása, ehhez kapcsolódóan az ételek elkészítéséhez szükséges, a meglévő konyhai berendezések felújítása, korszerűsítése, valamint a hozzáértő szakszemélyzet kialakítása. A Társaság a rendelkezésére álló területen GOFR növényeket termel (búza, kukorica, napraforgó, árpa). A Kft a vállalkozói tevékenysége által elért eredményből képes finanszírozni a működése során felmerült minden további költséget. A Társaság tervezett számviteli eredménye negatív (-3.618.2 eft). 3. A Szécsényi Közművelődési Nonprofit Kft: (székhely: 3170 Szécsény, Ady Endre út 12., cégjegyzékszám: 12 09 008516, adószám: 24366036-2-12) 2013.05.13-án alapította Szécsény Város Önkormányzata, tulajdonosa 100 %-ban a Szécsény Holding. Elsősorban közfeladatot, közhasznú feladatot lát el, de üzletszerű gazdasági tevékenységet is folytat. Közművelődési és közösségi kulturális és egyéb feladatokat lát el, mint az állami és nemzeti ünnepek városi szintű ünnepségeinek, illetve kulturális programjainak szervezése. Sport- és szabadidős feladatellátásként például sportdiplomáciai kapcsolatok kiépítésével, fejlesztésével, sportturisztikai szolgáltatásnyújtással foglalkozik. Feladata továbbá média, marketing és reklámfeladatok ellátása is.
4. A Szécsényi Városüzemeltetési Nonprofit Kft: (székhely: 3170 Szécsény, Rákóczi út 41., cégjegyzékszám: 12 09 005718, adószám: 14542972-2-12) Általános működés finanszírozását kizárólag önkormányzati támogatásból látja el. További feladatai a közterület-fenntartás, intézménytakarítás, szemétszállítás. A Társaság számviteli eredménye 533 eft. III. Tulajdonosi-, foglalkoztatott adatok A cégcsoportot összefogó Holding tulajdonosa Szécsény Város Önkormányzata. Szécsény Város Önkormányzat tag törzsbetétjének összege 52.550.000 Ft, azaz ötvenkétmillió-ötszázötvenezer forint. A tag törzsbetétje egyrészről 1.000.000,- Ft, azaz egymillió forint készpénzből áll, mely a tag pénzbetétjének 100%-a. A pénzbetétet az alapító tag pénzforgalmi számlájára megfizette. Szécsény Város Önkormányzat tag nem pénzbeli vagyoni hozzájárulásként az alábbiakat bocsátotta alapításkor a társaság rendelkezésére: - 39.000.000 Ft könyvvizsgáló által meghatározott értéken a GVOP 4.4.2-05 1 2005-12-0018/4.0 számú pályázattal elkészült szélessávú internethálózat - Szécsényi Városüzemeltetési Nonprofit Kft 3.000.000 Ft névértékű 100%-os üzletrésze - Szécsényi Városfejlesztő Szolgáltató Nonprofit Kft 3.000.000 Ft névértékű 100 %-os üzletrésze - Szécsényi AGRO-HELP Mezőgazdasági, Oktató, Termelő és Értékesítő Nonprofit Kft 3.550.000.- Ft névértékű 100 %-os üzletrésze - Szécsényi Közművelődési Nonprofit Kft 3.000.000 Ft névértékű 100 %-os üzletrésze A jelen állapotban a foglalkoztatottak száma 9 fő, melyet terveink alapján folyamatosan bővítenénk, a bevétel növekedésének ütemét figyelembe véve. IV. Stratégia, célkitűzések A Holding kialakítására tehát azért volt szükség, hogy a vállalatcsoporthoz tartozó társaságok üzleti céljai a csoport egészének célkitűzéseihez igazodjanak. A vállalatcsoportban a tagvállalatok önállóságának megőrzése mellett létrehozott holding társaság feladata az, hogy Szécsény Város Önkormányzata tulajdonosi érdekeinek megfelelően irányítsa és ellenőrizze a tagvállalatokat, optimalizálja a cégcsoport működését, érvényesítse a csoport nagyságából eredő piaci előnyöket, továbbá javítsa a tagvállalatok működésének hatékonyságát. A kialakítandó stratégiai holding struktúrában, az ellenőrzött társaságok operatív önállósága megmarad, sőt valamennyi résztvevő számára egyértelmű és világos kereteken belül elvárás az önálló, kreatív cégirányítás. Az együttműködést szabályozó rendszer elsősorban az
elvárások megfogalmazásának rendszerszerű lehetőségét, valamint az elvárások teljesülésének rendszerszerű ellenőrzését biztosítja. A Szécsény Holding Kft vállalkozási forma-változtatást tervez, melynek eredményeként Zrt-vé válik. V. Pénzügyi terv Szécsény Holding Kft. Pénzügyi terv 2016 (eft) Megnevezés Városüzem. Nonprofit Kft Városfejl. Nonprofit Kft AGRO_HELP Nonprofit Kft Közmőv. Nonprofit Kft Össz Holding egyéb Holding össz Árbevétel 60 160,23 38 497,39 85 122,10 49 590,00 233 369,72 266 724,63 500 094,35 Anyag jellegő ráf., Igénybe vett szolg. 32 670,83 9 322,40 57 918,50 23 180,00 123 091,73 8 140,80 131 232,53 Bérköltség, cafeteria, közterhek 23 959,40 29 174,99 27 123,70 25 410,00 105 668,09 236 984,23 342 652,33 Egyéb költségek 3 530,00-50,00 1 000,00 4 580,00 6 820,00 11 400,00 Üzemi szintő eredmény - - 29,90-29,90 14 779,59 14 809,49 A Holding a tulajdonosi elvárásnak megfelelően jelentős eredménnyel tervez. Tevékenységének eredményre gyakorolt hatása nem csak cégcsoport szinten jelentkezik. A tervezés alapját az előző évet kiegészítve az alábbiak adják: - sofőr-szolgálat - lapterjesztés - kábel-tv - varroda. A Holding 2016-ban jelentős létszámbővítéssel számol, a kiadások tervezése az előző évi adatokon alapulnak, módosítva az ismert, illetve várható változásokkal. A lehetőség szerinti anyagbeszerzések összehangolásával további tartalék képezhető.
VI. Eredményterv Szécsény Holding Kft Eredményterv (eft) Megnevezés 2015 2016 I. Értékesítés nettó árbevétele 10613,00 92579,10 II. Aktivált saját teljesítmények értéke - - III. Egyéb bevételek - 407515,25 IV. Anyagjellegű ráfordítások 1564,00 131232,53 V. Személyi jellegű ráfordítások 1498,00 342652,33 VI. Értékcsökkenési leírás - - VII. Egyéb ráfordítás - 11400,00 A. Üzemi tevékenység eredménye 7551,00 14809,49 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei - - IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai - - B. Pénzügyi műveletek eredménye - - C. Szokásos vállalkozási eredmény 7551,00 14809,49 X. Rendkívüli bevételek - - XI. Rendkívüli ráfordítások - - D. Rendkívüli eredmény - - E. Adózás előtti eredmény 7551,00 14809,49 XII. Adófizetési kötelezettség 755,00 3206,46 F. Adózott eredmény 6 796,00 11 603,04 G. Mérleg szerinti eredmény 6 796,00 11 603,04 A táblából megállapítható, hogy 2015-höz képest 2016-ban a vezetőség jelentős, közel 92.579 e Ft-os bevételt tervez, aminek jelentős részét adják az új ágazatok beindítása, illetve munkaügyi központ támogatása a foglalkoztatottakra vonatkozóan. Az eredmény vonatkozásában kizárólag a nagy biztonsággal tervezhető bevételekkel kalkuláltunk. A költségek tekintetében igyekeztünk minél pontosabban minden költségnemet vizsgálat alá venni. Ezek figyelembevételével 11.603,04 e Ft-os tervezett eredmény állapítható meg 2016- ra vonatkozóan.
1. sz. melléklet Szécsényi Holding Kft. cash-flow kimutatás Megnevezés Bevételek 1. Értékesítés nettó árbevétele 92579,10 2. Egyéb bevételek 407515,25 önkormányzati támogatások 40000,00 önkormányzati egyéb 65338,25 munkaügyi támogatás 230865,00 e bevétel 67312,00 tavalyról áthozat 4000,00 Összesen 500094,35 Kiadások 1. Anyagköltség 2. Igénybe vett szolgáltatások 3. Bérköltség e Ft nyomtatvány, irodaszer, anyag 15398,00 üzemanyag 4844,00 rezsi 10946,00 kiküldetés 1060,00 jármű, alkatrész, szerviz 240,00 egyéb 44306,70 Összesen 76 794,70 postaköltség 520,00 telefon 2540,00 könyvelési díj 6084,80 könyvvizsgálat 1430,00 üzemorvosi díj 334,63 biztosítás 955,20 bankköltség 1884,00 takarítás+parkgondozás 2040,00 internet 201,60 egyéb 38447,60 Összesen 54 437,83 227 910,00 6 492,00 4 kis Kft 80 896,50 Összesen 315298,50 4. Személyi jellegű egyéb kifizetések cafeteria 3753,00
Összesen 3753,00 5. Társadalombiztosítási és Eg.bizt. Járulékok Szociális hozzájárulási adó 27% 21881,27 Szakképzési hozzájárulás 1,5% 1270,69 Étkezési utalvány közterhe 448,87 6. egyéb költségek Összesen 23 600,83 gépjármű szerviz 400,00 e ktg 11000,00 Összesen 11 400,00 Kiadások összesen 485 284,86 2. sz. melléklet Önkormányzati támogatás részletezése Önkormányzati támogatás kalkulált összege 2016 Cégnév Összeg (eft) Szécsényi Városüzemeltető Kft. 12871,70 Szécsényi Városfejlesztő Kft. 4706,67 Szécsényi AGRO-HELP Kfot - Szécsényi Közművelődési Kft. 17310,00 Szécsényi Holding Kft. 5 111,63 Összesen 40 000,00
3. sz. melléklet A Városüzemeltetési Kft., a Városfejlesztési Kft., az AGRO-HELP Kft., a Közművelődési Kft. részletes pénzügyi adatai (adatok eft-ban) Megnevezés Városü. Kft. Városf. Kft. AGRO Kft. Közm. Kft. Össz. Bevételek Értékesítés nettó árbevétele Bérleti díjbevétel - - - 8500,00 8500,00 Temető zöldterület fenntartás 1180,00 - - - 1180,00 Zöldterület kezelés bérmunka 100,00 - - - 100,00 Szállítás 100,00 - - - 100,00 Továbbszámlázott anyag 7182,00 - - 1400,00 8582,00 NHSZ Gyöngyös szolg. Szerz. 720,00 - - - 720,00 Önkormányzati - - 20324,50-20324,50 Egyházi - - 43756,40-43756,40 Pedagógus - - 1039,20-1039,20 Traktoros munka - - 3000,00-3000,00 Szállítási munka - - 1200,00-1200,00 Univerzális kisgép - - 1000,00-1000,00 Kukorica, árpa, búza - - 3315,50-3315,50 Egyéb - 6000,00 7661,50-13661,50 Összesen 9282,00 6000,00 81297,10 9900,00 106479,10 Egyéb bevételek Önkormányzati támogatások 12871,70 4706,67-17310,00 34888,37 Önkormányzati egyéb 37547,50 27790,72 - - 65338,22 Munkaügyi támogatások 459,00-500,00-959,00 Tárgyi eszköz értékesítés - - 2200,00-2200,00 Újság - - - 1680,00 1680,00 Szállás - - - 2500,00 2500,00 Turisztikai épületek belépői - - - 5000,00 5000,00 Kézművesház - - - 1000,00 1000,00 Rezsi (Művészeti Iskola, Könyvtár) - - - 4200,00 4200,00 Büfé - - - 2500,00 2500,00 Egyéb - - 1125,00 5500,00 6625,00 Összesen 50 878,20 32 497,39 3 825,00 39 690,00 126 890,59 Összes bevétel 60 160,20 38 497,39 85 122,10 49 590,00 233 369,69 Kiadások Anyagköltségek Alkatrész, felhasznált anyag 4582,00 5040,00 45306,70-54928,70 Nyomtatvány, irodaszer 290,00 180,00 276,00 2100,00 2846,00 Tisztítószer 50,00 36,00 384,00-470,00 Közüzemi díjak 900,00 300,00 1446,00 8300,00 10946,00 Üzemanyag 2600,00 1164,00 840,00-4604,00
Kiküldetés - 360,00 - - 360,00 Összesen 8422,00 7080,00 48252,70 10400,00 74154,70 Igénybevett szolgáltatások Postaköltség 200,00 24,00 96,00 80,00 400,00 Szgépek 180,00 - - - 180,00 Telefon 564,00 408,00 162,00 650,00 1784,00 Könyvelési díj 720,00 720,00 1616,40 3200,00 6256,40 Könyvvizsgálat 300,00 50,00 240,00-590,00 Ügyvédi költség 38,00-156,00-194,00 Munkavédelmi szolgáltatás 120,00-120,00-240,00 Üzemorvosi díj 94,60 60,00 120,00-274,60 Bankköltség 420,00 180,00 624,00 300,00 1524,00 Internet 90,00 80,40 31,20-201,60 Programhasználat 168,00 - - - 168,00 Hirdetés 25,00 - - - 25,00 Bérköltség tovszla 109,20-1896,00-2005,20 Gépbérlet 18120,00 - - - 18120,00 Engedélyekkel kapcsolatos ktg 3100,00 - - - 3100,00 Biztosítás - 120,00 715,20-835,20 Takarítás, parkgondozás, karbtart. - 600,00 300,00 900,00 1800,00 Felvonó, lift - - 637,00-637,00 Egyéb - - 2952,00 7650,00 10602,00 Összesen 24248,80 2242,40 9665,80 12780,00 48937,00 Bérköltségek Összesen 18541,50 22096,00 21384,00 18875,00 80896,50 Személyi jellegű egyéb kifizetések Cafeteria 468,00 576,00 469,00 1156,00 2669,00 Összesen 468,00 576,00 469,00 1156,00 2669,00 Munkáltató járulékos költségei Szocho 27 % 4504,80 5965,92 4782,70 5096,00 20349,42 Szakképz-i hozzáj 1,5 % 278,10 331,44 342,00 283,00 1234,54 Étk. Utalvány közteher 35,7 % 167,10 205,63 146,00-518,73 Összesen 4950,00 6502,99 5270,70 5379,00 22102,69 Egyéb költségek Tárgyi eszköz beszerzés 2040,00 - - - 2040,00 Tárgyi eszköz beszerzés (autó) 1490,00 - - - 1490,00 Egyéb - - 50,00 1000,00 1050,00 Összesen 3 530,00-50,00 1 000,00 4 580,00 Összes kiadás 60 160,30 38 497,39 85 092,20 49 590,00 233 9,89
4. sz. melléklet Szécsényi Holding Kft. részletes adatai (adatok eft-ban) Megnevezés "4 kis cég" Holding Holding összes Bevételek Értékesítés nettó árbevétele Bérleti díjbevétel 8500,00-8500,00 Temető zöldterület fenntartás 1180,00-1180,00 Zöldterület kezelés bérmunka 100,00-100,00 Szállítás 100,00-100,00 Továbbszámlázott anyag 8582,00-8582,00 NHSZ Gyöngyös szolg. Szerz. 720,00-720,00 Önkormányzati 20324,50-20324,50 Egyházi 43756,40-43756,40 Pedagógus 1039,20-1039,20 Traktoros munka 3000,00-3000,00 Szállítási munka 1200,00-1200,00 Univerzális kisgép 1000,00-1000,00 Kukorica, árpa, búza 3315,50-3315,50 Egyéb 13661,50-13661,50 Összesen 106479,10-106479,10 Egyéb bevételek Önkormányzati támogatások 34888,37 5111,63 40000,00 Önkormányzati egyéb 65338,22-65338,22 Munkaügyi támogatások 959,00 229906,00 230865,00 Tárgyi eszköz értékesítés 2200,00-2200,00 Újság 1680,00-1680,00 Szállás 2500,00-2500,00 Turisztikai épületek belépői 5000,00-5000,00 Kézművesház 1000,00-1000,00 Rezsi (Művészeti Iskola, Könyvtár) 4200,00-4200,00 Büfé 2500,00-2500,00 Egyéb 6625,00 31707,30 38332,30 Összesen 126 890,59 266 724,93 393 615,52 Összes bevétel 233 369,69 266 724,93 500 094,62 Kiadások Anyagköltségek Alkatrész, felhasznált anyag 54928,70 470,00 55398,70 Nyomtatvány, irodaszer 2846,00 8158,00 11004,00 Tisztítószer 470,00 - - Közüzemi díjak 10946,00-10946,00 Üzemanyag 4604,00 240,00 4844,00 Kiküldetés 360,00 700,00 1060,00
Egyéb - - - Összesen 74154,70 9098,00 83252,70 Igénybevett szolgáltatások - Postaköltség 400,00 120,00 520,00 Szgépek 180,00-180,00 Telefon 1784,00 756,00 2540,00 Könyvelési díj 6256,40-6256,40 Könyvvizsgálat 590,00 840,00 1430,00 Ügyvédi költség 194,00-194,00 Munkavédelmi szolgáltatás 240,00-240,00 Üzemorvosi díj 274,60 60,03 334,63 Bankköltség 1524,00 360,00 1884,00 Internet 201,60-201,60 Programhasználat 168,00-168,00 Hirdetés 25,00-25,00 Bérköltség tovszla 2005,20-2005,20 Gépbérlet 18120,00-18120,00 Engedélyekkel kapcsolatos ktg 3100,00-3100,00 Biztosítás 835,20 120,00 955,20 Takarítás, parkgondozás, karbtart. 1800,00 240,00 2040,00 Felvonó, lift 637,00-637,00 Egyéb 10602,00 3006,00 13608,00 Összesen 48937,00 5502,03 54439,03 Bérköltségek - Összesen 80896,50 227910,00 308806,50 Személyi jellegű egyéb kifizetések - Cafeteria 2669,00 1084,00 3753,00 Összesen 2669,00 1084,00 3753,00 Munkáltató járulékos költségei - Szocho 27 % 20349,42 1531,85 21881,27 Szakképz-i hozzáj 1,5 % 1234,54-1234,54 Étk. Utalvány közteher 35,7 % 518,73-518,73 Összesen 22102,69 1531,85 23634,54 Egyéb költségek - Tárgyi eszköz beszerzés 2040,00-2040,00 Tárgyi eszköz beszerzés (autó) 1490,00-1490,00 Egyéb 1050,00 6820,00 7870,00 Összesen 4 580,00 6 820,00 11 400,00 Összes kiadás 233 339,89 251 945,88 485 285,77