A CSONGRÁD MEGYEI KÖZGYŰLÉS ELNÖKÉTŐL H-6741 Szeged, Rákóczi tér 1. Telefon: +36 62/566-002 Fax: +36 62/420-080 E-mail: elnok@csongrad-megye.hu www.csongrad-megye.hu Ügyiratszám: 332/2012. Témafelelős: Jakab Árpád Tárgy: Beszámoló a Önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről Melléklet: 4 db Közgyűlés Helyben Tisztelt Közgyűlés! A költségvetési szervek beszámolási és könyvvezetési kötelezettségéről szóló 249/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet arról rendelkezik, hogy az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv (Hivatal) a költségvetési év első félévéről június 30-ai fordulónappal féléves elemi költségvetési beszámolót köteles készíteni és azt július 31-ig megküldeni az irányító szerv részére. A féléves beszámolót az erre központilag kialakított elektronikus rendszeren (KGR) keresztül kell elkészíteni el és továbbítani a Magyar Államkincstár részére. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 87. -a előírja, hogy a megyei közgyűlés elnöke az önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről írásban tájékoztatja a képviselő testületet. A tájékoztatás tartalmazza az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és költségvetési egyenleg alakulását. Tisztelt Közgyűlés, jelen előterjesztés a fentebb megfogalmazottakra tekintettel a féléves beszámoló adatai mellett szöveges értékelést tartalmaz a bevételi és kiadási előirányzatok alakulásáról és azok pénzügyi teljesítéséről. A Önkormányzat feladatellátásában és ezzel összefüggésben gazdálkodásában jelentős változást hozott az idei év. Az önkormányzat költségvetésének főösszege az elsősorban intézményfenntartó funkció megszűnésével jelentősen csökkent, az önkormányzat legfontosabb bevételi forrása a központi költségvetésből származó 254,4 millió forint összegű megyei önkormányzati támogatás lett. A kiadásoknál az alapvető működésen (bérek, tiszteletdíjak, székház üzemeltetés) túlmenően az önkormányzat kötelező feladatinak ellátására 35,5 millió forint került betervezésre. A költségvetés tervezésénél szintén figyelembe kellett venni az új Áht. rendelkezéseit, mely szerint külön költségvetést kell készíteni a Önkormányzat és a Önkormányzat Hivatala vonatkozásában. A közgyűlés az önkormányzat 2012. évi költségvetésének bevételi és kiadási összegét 294.196 e Ft-ban, az önkormányzat hivatala költségvetésének költségvetési bevételi és kiadási összegét 259.669 e Ft-ban állapította meg, vagyis egyik esetben sem számolt hiánnyal. Az intézményfinanszírozással korrigált, tehát az önkormányzat és a hivatal költségvetési adataiból a duplázódást kiszűrve a költségvetés főösszege 2
300.196 e Ft volt. A továbbiakban az önkormányzat összevont bevételi és kiadási előirányzatainak változása, valamint az előirányzatok teljesítése kerül részletezésre. Bevételek alakulása A megyei önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai jelentős mértékben emelkedtek évközben. A növekedést elsősorban két gazdasági esemény magyarázza. Egyrészt a Csongrád Megyei Önkormányzat Magyarország 2012. évi központi költségvetéséről szóló törvény 76. -a alapján - 2012. január 15-ig köteles volt átutalni a Magyar Államkincstár által vezetett letéti számlára az állam tulajdonába kerülő pénzeszközeit. A 314.638 e Ft összegű támogatásértékű működési és felhalmozási kiadás fedezetét az önkormányzat bankszámláin maradt előző évi pénzmaradvány biztosította. A másik jelentős esemény a 2011. évről áthúzódó önkormányzati tartozások letéti számláról történő rendezése volt, összesen 340.524 e Ft összegben. Az eredeti költségvetésben nem volt betervezve pénzeszközátvétel, de évközben az önkormányzatnál maradt pályázatok elszámolásából, továbbá a Magyar-Lengyel Barátság Napja alkalmából megszervezésre került rendezvénysorozattal kapcsolatban a megyei önkormányzat 33.800 e Ft pénzeszközátvételre vált jogosulttá. A Mórahalmi Önkormányzat részére értékesített ingatlan vételárának második és harmadik részletének megérkezése 18.796 e Ft összegben, és a Megyeszolgálat Nonprofit Kft. korábbi időszakról áthúzódó tagi kölcsön állományának jóváírása 11.000 e Ft, szintén a bevételi előirányzatok módosítását eredményezték. Mindezeket figyelembe véve a bevételi irányzatok 300.196 e Ft-ról, 1.002.784 e Ft-ra emelkedtek. Bevételi előirányzatok, módosított előirányzatok és azok teljesítései (e Ft) Eredeti Módosított Előirányzat előirányzat előirányzat változás %-a Központosított előirányzat működési célra 0 6 107 6 107 19 816 324,5% A megyei önkormányzatok műk. támogatása 254 400 254 400 0 133 052 52,3% Egyéb központi támogatás 0 0 340 524 Önkormányzat költségvetési támogatása 254 400 260 507 6 107 493 392 189,4% Intézményi működési bevételek 6 000 7 487 1 487 47 465 634,0% Támogatásértékű működési bevételek 39 796 312 533 272 737 11 001 3,5% Működési célú pénzeszközátvétel áht. kívülről 0 33 880 33 880 7 910 23,3% Működési bevételek összesen 45 796 353 900 308 104 66 376 18,8% Tárgyi eszközök, immat. javak értékesítése 0 18 796 18 796 15 015 79,9% Támogatásértékű felhalmozási bevételek 0 40 210 40 210 0 0,0% Felhalmozási c. pénzeszközátvétel áht.kívülről 0 0 0 4 179 Felhalmozási bevételek összesen 0 59 006 59 006 19 194 32,5% Támogatási kölcsönök visszatérülése 0 11 000 11 000 11 806 107,3% Költségvetési bevételek 300 196 684 413 384 217 590 768 86,3% Előző évi maradvány igénybe vétele 0 318 371 318 371 327 844 103,0% Tárgyévi bevételek 300 196 1 002 784 702 588 918 612 91,6% 3
A bevételi előirányzatok teljesítése a módosított előirányzatokhoz képest azok összegszerűsége miatt, több esetben magyarázatot igényel. A központosított működési célú előirányzatok magas (325%-os) teljesítésének oka, hogy a júniusi rendeletmódosítást követően az önkormányzat 13.709 e Ft összegű állami támogatásban részesült a prémium évek program és a 2012. évi bérkompenzációval összefüggésben. Ezeket a bevételeket eredetileg a támogatásértékű működési bevételekhez kell betervezni, majd amikor a támogatás ténylegesen megérkezik, akkor kell átvezetni a központosított előirányzatok közé. A megyei önkormányzat működési támogatása előirányzat teljesítése a jogszabályban meghatározott nettó finanszírozás ütemének megfelelő. Az egyéb központi támogatások előirányzat során bevétel nem került tervezésre, ugyanakkor a letéti számlával kapcsolatos alapvetően technikai jellegű előző évről áthúzódó kötelezettségek teljesítését (340.524 e Ft) ezen az előirányzat soron kell megjeleníteni. Az önkormányzat költségvetési rendeletében a támogatás összege (315.421 e Ft), a támogatásértékű működési és felhalmozási bevételek sorra került betervezésre a legutóbbi rendeletmódosításkor. Az eltérés oka, hogy a rendeletmódosítást követően az önkormányzat további 25.103 e Ft támogatásban részesült szintén a letéti számlával összefüggésben. A fentebb megfogalmazott előirányzat módosításokra és átvezetésekre a szeptemberi költségvetési rendelet módosítása alkalmával teszek javaslatot. Az előirányzatok rendezését követően a bevételek teljesítése időarányos képet mutat. Az intézményi működési bevételek a módosított előirányzathoz képest is jóval magasabb összegben 47.465 e Ft-ban realizálódtak, ennek oka az, hogy a júniusi költségvetési rendeletmódosítást követően a Kormányhivatal 32.709 e Ft összegű, 2011 évre vonatkozó bérleti és üzemeltetési díjat utalt át az önkormányzatnak. A támogatásértékű működési bevételek 11.001 e Ft összegű teljesítése a Területfejlesztési Tanácstól átvett pénzeszközökre vonatkozik. Az Aradi Ereklyemúzeum pályázat elszámolásából további 26.022 e Ft bevétel várható, ezért működési célú pénzeszközátvételek 23,3%-os teljesülése reálisnak tekinthető. A felhalmozási bevételek és támogatási kölcsönök visszatérülése sorok teljesülése valamivel magasabb, mint a módosított előirányzatok összege és ugyanez mondható el az előző évi pénzmaradvány igénybevétele vonatkozásában. Összességében megállapítható, hogy a bevételi előirányzatok egy része a módosított előirányzatokhoz képest jellemzően az átvezetések technikai következményeinek köszönhetően teljes mértékben teljesült. Az előirányzatok másik részének teljesülése pedig időarányosnak tekinthető. Kiadások alakulása: A fentebb kifejtett két jelentős gazdasági esemény a kiadási előirányzatok a módosítását is magával vonta. A letéti számlára utalás és az arról való kötelezettségek teljesítése következtében a támogatásértékű működési kiadások előirányzata 336.046 e Ft-tal, a támogatásértékű felhalmozási kiadások 134.931 e Ft-tal, az intézményi beruházások 40.210 e Ft-tal és a dologi kiadások 193.192 e Ft-tal emelkedett. A személyi jellegű kiadások előirányzata kismértékű növekedését a hivatalnál foglalkoztatottak 2011 és 2012 évi bérkompenzációja indokolta. A prudens gazdálkodás jegyében az önkormányzat eredetileg 5.000 e Ft összegű általános tartalékot képzett az évközi többletigények, valamint elmaradt bevételek pótlására. Ez az előirányzat a júniusi költségvetési rendelet módosítás alkalmával az előre nem tervezett plusz bevételeknek köszönhetően 22.765 e Ft-tal megemelésre került. Az általános tartalék soron teljesít nem történt. 4
Kiadási előirányzatok, módosított előirányzatok és azok teljesítései (e Ft) Eredeti Módosított Előirányzat előirányzat előirányzat változás %-a Személyi juttatások 174 294 174 749 455 109 632 62,7% Munkaadókat terhelő járulékok 45 285 45 377 92 28 873 63,6% Dologi kiadások 71 617 239 706 168 089 205 853 85,9% Ebből: - Önkormányzat 31 527 199 616 168 089 185 207 92,8% - Hivatal 40 090 40 090 0 20 646 51,5% Támogatásértékű működési kiadások 0 336 046 336 046 345 525 102,8% Működési c. pénzeszközátadás áht.kívülre 4 000 4 000 0 5 0,1% Tartalékok 5 000 27 765 22 765 0 0,0% Működési kiadások összesen 300 196 827 643 527 447 689 888 83,4% Intézményi beruházások 0 40 210 40 210 38 323 95,3% Támogatásértékű felhalmozási kiadások 0 134 931 134 931 134 931 100,0% Felhalmozási kiadások összesen 0 175 141 175 141 173 254 98,9% Költségvetési kiadások 300 196 1 002 784 702 588 863 142 86,1% A személyi jellegű kiadások 63%-os teljesülése látszólag magas arány, ugyanakkor árnyalja a képet az a tény, hogy 2011 évről áthúzódó bér, illetve felmentéssel kapcsolatos költségek 2012 januárjában kerültek elszámolásra, amelynek összege járulékokkal együtt 34.290 e Ft másfél havi személyi jellegű kiadásnak felel meg. Ezzel a korrekcióval a személyi kiadások teljesülése időarányosnak tekinthető. A dologi kiadások előirányzatának teljesítését célszerű külön elemezni az önkormányzatra és hivatalra vonatkozóan. Előbbi teljesítési aránya a letéti számlával összefüggő gazdasági események átvezetése miatt magas (92,8 %) ráadásul a dologi kiadások előirányzatai között nem szerepel a letéti számlával kapcsolatos a bevételeknél már említésre került 25.103 e Ft. Az önkormányzat szoros értelembe vett feladatainak (előterjesztés 4. számú melléklete 1-12. sor) költségvetésébe tervezett dologi kiadások módosított előirányzata 72.238 e Ft, teljesítése 49, 4%-os. Ezek között olyan dologi kiadások szerepelnek, mint a megyei területrendezési tervdokumentáció utolsó részeltének elkészítésével kapcsolatos költségek, vagy a külkapcsolatokkal összefüggő kiadások, amelyek döntően a magyar-lengyel barátság napja alkalmából rendezett nagysikerű rendezvény miatt merültek fel. Az önkormányzat dologi kiadásai között szerepel a tavalyi évről áthúzódó Aradi Ereklyemúzeum pályázat költsége. Kiemelendő, hogy több feladatsoron nincsen (Idegenforgalmi és turisztika feladatok), vagy csak nagyon alacsony (Rendezvények, társadalmi célú kezdeményezések költségei) a teljesítés, ez többek között az önkormányzat takarékos gazdálkodásának köszönhető. Szintén fontos kiemelni, hogy a megyei területfejlesztési koncepció elkészítésével összefüggő költségek az év második felében fognak felmerülni, ezért az önkormányzat működésével kapcsolatos kiadások között szereplő szakértői díjak sort emelni szükséges, amire a költségvetési rendelet módosításakor teszek javaslatot. A hivatal dologi kiadásainak 51%-os teljesülése első ránézésre időarányosnak tekinthető, ugyanakkor erre az előirányzatra tervezett kiadások között szerepel a székház üzemeltetés költsége, amely a Kormányhivatallal megkötött üzemeltetési megállapodás 2012. június 27-i aláírását követően került, illetve kerül majd kiszámlázásra. A megállapodás értelmében, ami átalánydíjban határozza meg az épületszolgáltatás értékét, az önkormányzat 2012-ben összesen 21.105 e Ft-ot köteles fizetni a Kormányhivatalnak. Tehát a székház üzemeltetés költsége 2012 második félévében 5
merül fel, ennek következtében a hivatal dologi kiadásainak előirányzatát emelni indokolt. A támogatásértékű működési, felhalmozási és beruházási kiadások szintén a letéti számlával kapcsolatos tranzakciók miatt kerültek bele az önkormányzat költségvetési rendeletébe, teljesítésük 100 %-osnak tekinthetők. A kiadási előirányzatok felhasználása a hivatal dologi kiadásaitól eltekintve időarányosnak mondható. A hivatal vonatkozásában több olyan kiadási tétel is jelentkezett évközben, amelyek az eredeti költségvetési rendeletbe nem kerültek betervezésre. Ezek közül ki kell emelni a 2011 évről áthúzódó kötelezettségeket, kifizetetlen szállítói számlákat, amelyek a költségvetési rendelet megalkotását követően váltak ismertté. A Önkormányzat és az önkormányzat hivatala az Áht. 79. -a alapján a Magyar Államkincstárnál vezeti számláit. Az önkormányzat 2012. január 1-én 346.601 e Ft nyitó pénzkészlettel rendelkezett, amely 2012. június 30-án 40.865 e Ft-ra változott. A csökkenés oka a fentebb már több esetben említett letététi számlára utalás volt. Az önkormányzat hivatala nyitó pénzkészlettel nem rendelkezett, a záró pénzkészlete 61.840 e Ft volt. Az előterjesztés 1. és 2. számú mellékletét képezi az önkormányzat, az önkormányzat hivatala bevételi, kiadási előirányzatait, módosított előirányzatait és azok teljesítését bemutató táblázatok. A 3/a. és 3/b. számú mellékletek mérlegszerűen mutatják be az önkormányzat és hivatala bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését. A 4. számú melléklet az önkormányzat kiadási előirányzatainak teljesítését részletezi. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztést tárgyalja meg és következő határozati javaslatot fogadja el. Határozati javaslat A Közgyűlés megtárgyalta a Beszámoló a Önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről tárgyú előterjesztést és a következő döntést hozza: A Önkormányzat Közgyűlése az önkormányzat első félévi gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A határozatról értesítést kapnak: 1. Magyar Anna, a közgyűlés elnöke 2. Vadász Csaba megyei főjegyző 3. dr. Somosi Krisztina, aljegyző 4. Irattár Szeged, 2012. szeptember 1. Magyar Anna a Közgyűlés elnöke 6
1. sz melléklet BEVÉTELEK Előirányzat Előirányzat 4/2012.(II.6.) 14/2012. (VI. 6.) önkormányzati önkormányzati rendelethez rendelethez 1. Önkormányzat Összeg (ezer Ft) Összeg (ezer Ft) Összeg (ezer Ft) Intézményi működési bevételek 0 1 487 7 782 523.3% Egyéb működési bevétel 0 1 487 7 782 523.3% Önkormányzati felhalmozási bevételek 0 18 796 19 194 102.1% Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 0 18 796 19 194 102.1% Önkormányzatok költségvetési támogatása 254 400 260 507 493 392 189.4% Központosított előirányzat működési célra 0 6 107 19 816 324.5% A megyei önkormányzatok működésének támogatása 254 400 254 400 133 052 52.3% Egyéb központi támogatás működési célra 0 300 314 Egyéb központi támogatás felhalmozási célra 40 210 Támogatásértékű működési bevételek 39 796 312 533 11 001 3.5% Támogatásértékű működési célú bevételek 39 796 312 533 11 001 3.5% Támogatásértékű felhalmozási bevételek 0 40 210 0 Támogatásértékű felhalmozási bevételek 0 40 210 0 Véglegesen átvett pénzeszközök 0 33 880 7 910 23.3% Véglegesen átvett működési célú pénzeszközök 0 33 880 7 910 23.3% Támogatási kölcsönök 0 11 000 11 806 107.3% Működési célú támogatási kölcsön visszatérülése 0 11 000 11 806 107.3% Pénzforgalom nélküli bevételek 0 318 371 327 844 103.0% Előző évi pénzmaradvány 0 318 371 327 844 103.0% Összesen 294 196 996 784 878 929 88.2% 2. Önkormányzat Hivatala Összeg (ezer Ft) Összeg (ezer Ft) Összeg (ezer Ft) Intézményi működési bevételek 6 000 6 000 39 683 661.4% Egyéb működési bevétel 6 000 6 000 39 683 661.4% Támogatásértékű működési bevételek 0 0 0 Támogatásértékű működési célú bevételek 0 0 Irányító szervtől kapott támogatás működési célra 253 669 254 216 153 265 60.3% Összesen 259 669 260 216 192 948 74.1% Önkormányzat (összevont) Összeg (ezer Ft) Összeg (ezer Ft) Összeg (ezer Ft) Intézményi működési bevételek 6 000 7 487 47 465 634.0% Egyéb működési bevétel 6 000 7 487 47 465 634.0% Önkormányzati felhalmozási bevételek 0 18 796 19 194 102.1% Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 0 18 796 19 194 102.1% Önkormányzatok költségvetési támogatása 254 400 260 507 493 392 189.4% Központosított előirányzat működési célra 0 6 107 19 816 324.5% A megyei önkormányzatok működésének támogatása 254 400 254 400 133 052 52.3% Egyéb központi támogatás működési célra 300 314 Egyéb központi támogatás felhalmozási célra 40 210 Támogatásértékű működési bevételek 39 796 312 533 11 001 3.5% Támogatásértékű működési célú bevételek 39 796 312 533 11 001 3.5% Támogatásértékű felhalmozási bevételek 0 40 210 Támogatásértékű felhalmozási bevételek 0 40 210 Véglegesen átvett pénzeszközök 0 33 880 7 910 23.3% Véglegesen átvett működési célú pénzeszközök 0 33 880 7 910 23.3% Támogatási kölcsönök 0 11 000 11 806 107.3% Működési célú támogatási kölcsön visszatérülése 0 11 000 11 806 107.3% Pénzforgalom nélküli bevételek 0 318 371 327 844 103.0% Előző évi pénzmaradvány 0 318 371 327 844 103.0% Összesen 300 196 1 002 784 918 612 91.6% 1
2. sz melléklet KIADÁSOK Előirányzat Előirányzat 4/2012.(II.6.) 14/2012. (VI. 6.) önkormányzati önkormányzati rendelethez rendelethez 1. Önkormányzat Összeg (ezer Ft) Összeg (ezer Ft) Összeg (ezer Ft) Működési kiadások 31 527 199 616 185 790 93.1% Személyi juttatások 0 463 Munkaadót terhelő járulékok 0 120 Dologi kiadások 31 527 199 616 185 207 92.8% Felhalmozási kiadások 0 40 210 38 323 95.3% Beruházások 0 40 210 38 323 95.3% Felújítások 0 0 0 Irányított szerv részére folyósított támogatás 253 669 254 216 153 265 60.3% Támogatásértékű működési kiadások 0 336 046 345 525 102.8% Támogatásértékű működési kiadás 0 336 046 345 525 102.8% Támogatásértékű felhalmozási kiadás 0 134 931 134 931 100.0% Támogatásértékű felhalmozási célú kiadás 0 134 931 134 931 100.0% Véglegesen átadott működési célú pénzeszközök 4 000 4 000 5 0.1% Működési célú pénzeszközátadás 4 000 4 000 5 0.1% Tartalékok, tervezett maradvány 5 000 27 765 0 0.0% Általános tartalék 5 000 27 765 0 0.0% Céltartalékok 0 0 0 Összesen 294 196 996 784 857 839 86.1% 2. Önkormányzat Hivatala Összeg (ezer Ft) Összeg (ezer Ft) Összeg (ezer Ft) Működési kiadások 259 669 260 216 158 568 60.9% Személyi juttatások 174 294 174 749 109 169 62.5% Munkaadót terhelő járulékok 45 285 45 377 28 753 63.4% Dologi kiadások 40 090 40 090 20 646 51.5% Felhalmozási kiadások 0 0 0 Beruházások 0 0 0 Felújítások 0 0 0 Támogatásértékű működési kiadások 0 0 0 Támogatásértékű működési kiadás 0 0 0 Véglegesen átadott működési célú pénzeszközök 0 0 0 Működési célú pénzeszközátadás 0 0 0 Összesen 259 669 260 216 158 568 60.9% Önkormányzat (összevont) Összeg (ezer Ft) Összeg (ezer Ft) Összeg (ezer Ft) Működési kiadások 291 196 459 832 344 358 74.9% Személyi juttatások 174 294 174 749 109 632 62.7% Munkaadót terhelő járulékok 45 285 45 377 28 873 63.6% Dologi kiadások 71 617 239 706 205 853 85.9% Felhalmozási kiadások 0 40 210 38 323 95.3% Beruházások 0 40 210 38 323 95.3% Felújítások 0 0 0 Támogatásértékű működési kiadások 0 336 046 345 525 102.8% Támogatásértékű működési kiadás 0 336 046 345 525 102.8% Támogatásértékű felhalmozási kiadás 0 134 931 134 931 100.0% Támogatásértékű felhalmozási célú kiadás 0 134 931 134 931 100.0% Véglegesen átadott működési célú pénzeszközök 4 000 4 000 5 0.1% Működési célú pénzeszközátadás 4 000 4 000 5 0.1% Tartalékok, tervezett maradvány 5 000 27 765 0 0.0% Általános tartalék 5 000 27 765 0 0.0% Céltartalékok 0 0 0 Összesen 300 196 1 002 784 863 142 86.1%
3/a. melléklet Bevétel A Önkormányzat 2012. évi összevont mérlege 2012. évi módosított előirányzat Önkormányzat 2012.06.30-án Önkormányzat Kiadás 2012. évi módosított előirányzat Önkormányzat 2012.06.30-án Önkormányzat 1. Működési célú bevételek 1. Működési célú kiadások Önkormányzati működési bevételek 1 487 7 782 Működési kiadások 199 616 185 790 Önkormányzat működési célú költségvetési támogatása 260 507 453 182 Működési célú támogatások, támogatásértékű működési kiadások, működési célú pénzeszközátadás 340 046 345 530 Működési célú támogatások, támogatásértékű működési bevételek, működési célú átvett pénzeszközök 346 413 18 911 Irányított szerv részére folyósított támogatás 254 216 153 265 Támogatási kölcsön 11 000 11 806 Tartalékok - működési célra 8 969 0 Előző évi pénzmaradvány működési célra 183 440 192 913 Működési célú bevételek összesen 802 847 684 594 Működési kiadások összesen 802 847 684 585 2. Felhalmozási célú bevételek 2. Felhalmozási kiadások Önkormányzati felhalmozási célú bevételek 18 796 19 194 Felhalmozási célú támogatások, támogatásértékű felhalmozási kiadások 134 931 134 931 Önkormányzat felhalmozási célú költségvetési támogatása 40 210 40 210 Felhalmozási kiadások (beruházás, felújítás) 40 210 38 323 Előző évi pénzmaradvány felhalmozási célra 134 931 134 931 Tartalékok - felhalmozási célra 18 796 0 Felhalmozási bevételek összesen 193 937 194 335 Felhalmozási kiadások összesen 193 937 173 254 Költségvetési önkormányzati bevételek összesen 996 784 878 929 Költségvetési önkormányzati kiadás összesen 996 784 857 839 Működési hiány 0 Felhalmozási hiány 0 Költségvetési hiány összesen 0
3/b. melléklet A Önkormányzat Hivatala 2012. évi összevont mérlege Bevétel 2012. évi előirányzat 2012. évi módosított előirányzat Önkormányzat Hivatala Önkormányzat Hivatala 1. Működési célú bevételek 1. Működési célú kiadások Kiadás 2012. évi előirányzat Önkormányzat Hivatala 2012. évi módosított előirányzat Önkormányzat Hivatala Működési bevételek 6 000 39 683 Működési kiadások 260 216 158 568 Működési célú támogatások, támogatásértékű működési 254 216 153 265 Irányító szervtől kapott támogatás működési célra kiadások 0 Működési célú bevételek összesen 260 216 192 948 Működési kiadások összesen 260 216 158 568 2. Felhalmozási célú bevételek 0 2. Felhalmozási kiadások 0 Felhalmozási bevételek összesen 0 Felhalmozási kiadások összesen 0 Költségvetési önkormányzati bevételek összesen 260 216 192 948 Költségvetési önkormányzati kiadás összesen 260 216 158 568 Működési hiány 0 Felhalmozási hiány 0 Költségvetési hiány összesen 0