KOMÁROM-ESZTERGOM MEGYEI KÖZGYŐLÉS E L N Ö K E VI. 1817/2009. ELİTERJESZTÉS a Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés 2009. november 26-ai ü l é s é r e Tárgy: Tájékoztató a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat 2009. I-III. negyedéves gazdálkodásáról Elıterjesztı: Dr. Völner Pál, a megyei közgyőlés elnöke Elıadó: Dr. Péntek Péter, megyei fıjegyzı
2 Tisztelt Megyei Közgyőlés! Az Államháztartásról szóló törvény elıírja, hogy az önkormányzat gazdálkodásának elmúlt 9 havi eredményérıl tájékoztatni kell a közgyőlést. Kötelezettségemnek eleget téve az alábbiakban terjesztem elı a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat 2009. I-III. negyedéves költségvetésérıl szóló tájékoztatót. I. A GAZDÁLKODÁS ÁLTALÁNOS TAPASZTALATAI Az Önkormányzat 2009. I-III. negyedéves gazdálkodását elemezve megállapítható, hogy hivatali és fenntartói kötelezettségeinek biztosítása érdekében mind nagyobb mértékben, különösen a III. negyedévben kényszerült igénybe venni folyószámla-hitelt. E keret folyamatosságának biztosítása érdekében 2009. október 27-ével prolongálásra került további egy évre a folyószámla-hitel szerzıdés. Ebben az idıszakban került érvényesítésre a megemelt áfa mérték, ami többlet kötelezettséget mért az önkormányzatra, valamint az intézményekre a szállítókkal szemben. Ugyancsak a likviditást befolyásolta az illetékbevételek csökkenése. II. BEVÉTELEK ALAKULÁSA A Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat és intézményei 2009. háromnegyedévi bevételei mindösszesen 10.787.354 E Ft-ra, 61,8 %-ra teljesültek.
3 1. Mőködési célú bevételek Az önkormányzat sajátos mőködési bevételei 72,6 %-ban teljesültek. Az idıarányos érték teljesítését negatívan befolyásolta az illetékbevétel teljesülése, 71,1 %-ban. A mőködési célra átvett pénzeszközök és támogatás érétkő bevételek teljesítése 81,2 %. 2. Felhalmozási bevételek A felhalmozási és tıke jellegő bevételek teljesítési értéke 71,2%, mely a tárgyi eszköz értékesítés és ehhez kapcsolódó áfa bevételt tartalmazza. A realizált érték megközelítıleg idıarányosnak mondható. A tárgyi eszközök értékesítése nem idıszakhoz kötött. A Felhalmozási célú átvett pénzeszközök és támogatás érétkő bevételek sora 141,0 %-os teljesítést mutat. Ez a sor tartalmazza a Mentalhygienes és Rehabilitációs Intézmény által az EGT Norvég Finanszírozási Mechanizmusok pályázatra átvett 43.138 E Ft pénzeszközt, a KEMÖ Jávorka Sándor Mezıgazdasági és Élelmiszeripari Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium oktatási funkciók integrálása új szárny építésével címő projekt KDOP-5.1./2F jelő pályázatára átvett 21.158 E Ft, valamint a A Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat fenntartásában mőködı, Komárom, Csillag lakótelep 62/a), b), c) szám alatti 4 darab egyenként 20 férıhelyes gyermekotthon infrastrukturális korszerősítése címő, TIOP- 3.4.2-08/1-2008-0063 jelő pályázatra átvett 47.079 E Ft pénzeszközöket, melyek elıirányzatosítására 2009. decemberi költségvetési rendelet-módosításnál kerül sor. III. KIADÁSOK ALAKULÁSA A Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat és intézményei 2009. háromnegyedévi kiadásai mindösszesen 10.234.466 E Ft-ra, 58,6 %-ra teljesültek 1. Mőködési célú kiadások Személyi juttatások soron 1,4 % a megtakarítás az idıarányos értékhez képest. Dologi és egyéb folyó mőködési kiadásoknál a teljesítés önkormányzati szinten 80,0 %. Az intézményeknél a telesítés 84,8 %-os túlteljesítést mutat, ugyanakkor a hivatalnál
4 megtakarítás mutatkozik idıarányos szinten (69,1 %). Ez a megtakarítás elsısorban a mőködési és felhalmozási célú hitelkamat alacsony teljesítésébıl következik. Az év folyamán a kamat mérték csökkenése volt tapasztalható, ez a tény pozitívan befolyásolta ezt a kiadási tételt. 2. Felhalmozási kiadások Ezen a területen elmaradás tapasztalható mind a felújítások, és a beruházások területén. Önkormányzati szinten a felújítások 22,2 %-ra, a beruházások 27,5 %-ra teljesültek. Az intézményeknél mindkét soron túlteljesítés mutatkozik, ami részben azzal indokolható, hogy a teljesítés egy részének elıirányzatosítására a 2009. decemberi költségvetési rendeletmódosításnál kerül sor. A hivatal esetében a nagyon alacsony teljesítést indokolja, hogy a teljesítések jelentıs része áthúzódik 2009. IV. negyedévére. IV. ÖSSZEGZÉS A megyei önkormányzat és intézményei az év eddig eltelt idıszakában, a tartósan fennálló gazdasági nehézségek ellenére megfelelı színvonalon látták el feladataikat. Ebben az idıszakban a folyamatos likviditás biztosításra mind nagyobb mértékben került kihasználásra a rendelkezésre álló hitelkeret. Azoknál az intézményeknél, ahol az elıirányzatok indokoltan túlteljesültek pótelıirányzatot szükséges biztosítani, melyet egyrészt az önkormányzat költségvetésében rendelkezésre álló intézményi mőködési tartalék, az intézményi energia rendszerek üzemeltetésére, világításkorszerősítésére biztosított elıirányzat, másrészt a központi költségvetési forrás, valamint a saját bevételek nyújtanak fedezetet. Tatabánya, 2009. november 20. Dr. Völner Pál
5 HATÁROZATI JAVASLAT A Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés a 2009. I-III. negyedéves gazdálkodásról készített tájékoztatót elfogadja. Felelıs: Dr. Völner Pál Határidı: azonnal