KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET a 2014.12.31.-i éves beszámolóhoz Cegléd, 2015. április 28 Mérész Attila ügyvezetı
ÁLTALÁNOS RÉSZ 1. A társaság bemutatása Cég neve: ÖKOVÍZ Önkormányzati Kommunális és Víziközmő Üzemeltetı Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság Székhelye: 2700 Cegléd, Pesti út 65. Létesítı okirat kelte: 2000.december 18. Cégbejegyzés kelte: 2000. december 28. Mőködés megkezdésének idıpontja: 2001. január 01. A társaság telephelyei: 2700 Cegléd, Vízmőtelep Külsı-Jászberényi út 75. 2700 Cegléd, Szennyvíztelep 1634 hrsz. 2700 Cegléd, Központi raktár Mizsei út 93. 2700 Cegléd, Szemétlerakó telep Külsı-Kátai út 0334/6.hrsz. 2700 Cegléd, Hulladéklerakótelep Külsı-Kátai út 1622/7.hrsz. A társaság fióktelepei: 2736 Mikebuda, Vízmő Erdı u. 6. 2712 Nyársapát, Vízmőtelep Viola u. 3. 2746 Jászkarajenı, Vízmőtelep Árpád u. 6. 2747 Törtel, Vízmőgépház Dózsa Gy út 920 hrsz 2747 Törtel, Szennyvízgépház Kırösi út 1445/42 hrsz Társaságunkba 2002. január 31.-ével a Városgazda Részvénytársaság beolvadt. A jegyzett tıke tulajdonosok szerinti megoszlása Tulajdonos neve Törzstıke e Ft-ban Törzstıke %-os megoszlása Cegléd Város Önkormányzata 285.600 96,777 Jászkarajenı Község Önkormányzata 5.640 1,911 Nyársapát Község Önkormányzata 900 0,305 Mikebuda Község Önkormányzata 570 0,193 Törtel Község Önkormányzata 100 0,034 Pánd Község Önkormányzata 100 0,034 Tóalmás Község Önkormányzata 100 0,034 Kocsér Község Önkormányzata 100 0,034
Kóka Község Önkormányzata 100 0,034 Szentlırinckáta Község Önkormányzata 100 0,034 Tápiószele Város Önkormányzata 100 0,034 Tápióbicske Község Önkormányzata 100 0,034 Tápiógyörgye Község Önkormányzata 100 0,034 Úri Község Önkormányzata 100 0,034 Tápiószentmárton Nagyközség Önkormányzata 100 0,034 Sülysáp Nagyközség Önkormányzata 100 0,034 Újszilvás Község Önkormányzata 100 0,034 Tápiószılıs Község Önkormányzata 100 0,034 Áporka Község Önkormányzata 100 0,034 Ceglédbercel Község Önkormányzata 100 0,034 Csemı Község Önkormányzata 100 0,034 Farmos Község Önkormányzata 100 0,034 Halásztelek Város Önkormányzata 100 0,034 Káva Község Önkormányzata 100 0,034 Százhalombatta Város Önkormányzata 100 0,034 Szigetszentmiklós Város Önkormányzata 100 0,034 Taksony Nagyközség Önkormányzata 100 0,034 Tápióság Község Önkormányzata 100 0,034 Tököl Város Önkormányzata 100 0,034 Bénye Község Önkormányzata 100 0,034 Gyúró Község Önkormányzata 100 0,034 Hatvan Város Önkormányzata 100 0,034 Martonvásár Város Önkormányzata 100 0,034 Ráckeresztúr Község Önkormányzata 100 0,034 Tordas Község Önkormányzata 100 0,034 A társaság tevékenységi köre Összesen 295 110 100 TEÁOR Fı tevékenység: 36.00'08 Víztermelés,-kezelés,-elosztás Tevékenységek: 37.00'08 Szennyvíz győjtése, kezelése 38.11'08 Nem veszélyes hulladék győjtése 38.12'08 Veszélyes hulladék győjtése 38.21'08 Nem veszélyes hulladék kezelése 38.22'08 Veszélyes hulladék kezelése
38.32'08 Hulladék újrahasznosítása 39.00'08 41.20'08 42.11'08 42.13'08 42.21'08 42.22'08 42.91'08 42.99'08 43.11'08 43.12'08 43.13'08 43.21'08 43.22'08 43.29'08 43.99'08 46.77'08 49.41'08 49.42'08 52.10'08 59.20'08 63.99'08 68.20'08 69.20'08 70.21'08 70.22'08 71.11'08 71.12'08 71.20'08 74.10'08 74.20'08 74.90'08 77.12'08 77.31'08 77.32'08 77.39'08 77.40'08 80.20'08 81.29'08 82.30'08 82.91'08 82.99'08 85.60'08 Szennyezıdésmentesítés, egyéb hulladékkezelés Lakó-és nem lakó épület építése Út, autópálya építése Híd, alagút építése Folyadék szállítására szolgáló közmő építése Elektromos, híradástechnikai célú közmő építése Vízi létesítmény építése Egyéb építmény építése m.n.s. Bontás Építési terület elıkészítése Talajmintavétel, próbafúrás Villanyszerelés Víz-, gáz-, főtés-,légkondicionáló-szerelés Egyéb épületgépészeti szerelés Egyéb speciális szaképítés Hulladék nagykereskedelem Közúti áruszállítás Költöztetés Raktározás, tárolás Hangfelvétel készítése, kiadása Mns. egyéb információs-szolgáltatás Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértıi tevékenység PR, kommunikáció Üzletviteli egyéb vezetési tanácsadás Építészmérnöki tevékenység Mérnöki tevékenység, mőszaki tanácsadás Mőszaki vizsgálat, elemzés Divat-, formatervezés Fényképészet Mns. szakmai, tudományos, mőszaki tevékenység Gépjármőkölcsönzés Mezıgazdasági gép kölcsönzése Építıipari gép kölcsönzése Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése Immateriális javak kölcsönzése Biztonsági rendszer szolgáltatás Egyéb takarítás Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése Követelésbehajtás Mns. egyéb kiegészítı üzleti szolgáltatás Oktatást kiegészítı tevékenység Veszélyes hulladékkal Társaságunk nem rendelkezik, ezért Környezetvédelmi Kötelezettsége nincs. Exportértékesítést Társaságunk nem folytat.
2. A számviteli politika fıbb vonásai: Könyvvezetés módja: Társaságunk éves beszámolót készítı, kettıs könyvvitelt vezetı szervezet. Beszámoló készítés rendje: Az éves beszámoló készítésének idıpontja a számviteli politikában foglaltak szerint március 31. A beszámoló a mérleget, az eredménykimutatást és a kiegészítı mellélketet tartalmazza. Az éves beszámolóval egyidejőleg az üzleti jelentést is el kell készíteni. Az eredménykimutatás választott formája: Társaságunk a tevékenység eredményét A típusú Összköltség eljárással állapítja meg. A mérlegkészítés választott formája: Társaságunk 2014. évben A típusú Mérleget készít. Amortizációs politika: a.) Tervszerinti értékcsökkenés elszámolása Az értékcsökkenés elszámolása a társaság üzletpolitikájára épülve az adott eszköz várható használati idejének megfelelıen történik. A számviteli törvény adta egyszerősítési lehetıségnek megfelelıen a 100 E Ft alatti kis értékő tárgyi eszközök, vagyoni és szellemi termékek beszerzési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el. A 2014-ben beszerzett és üzembe helyezett 200 E Ft alatti tárgyi eszközökre, melyek a Társasági adó törvény szerint 33 és 14,5 %-os leírási kulcs alá tartoznak, évi 50 %-os értékcsökkenést alkalmaztunk. A tárgyi eszközök értékcsökkenését lineáris leírással állapítjuk meg, havi gyakorisággal, napi pontossággal. Kutatás fejlesztés aktivált értékét 5 év alatt számoljuk el. b.) Terven felüli értékcsökkenés elszámolása A szellemi termékek, tárgyi eszközök, beruházások esetében akkor történik, ha értékük tartósan lecsökken, mert feleslegessé válik, megrongálódik, megsemmisül és rendeltetésének megfelelıen nem használható. Használhatatlanná vált, vagy megsemmisült eszközt a terven felüli értékcsökkenés elszámolása után, a befektetett eszközökbıl kivezetjük. Értékvesztés elszámolása: Egyéb követeléseknél csoportos minısítést alkalmaztunk. Ennek során a 91-180 napos követeléseknél 15 %-os, a 181-360 napos követeléseknél 25 %-os, a 360 napon túli követeléseknél 30 %-os értékvesztéssel számoltunk. 2014-ban az eredeti értékvesztés nyilvántartási értéke 155.024 e Ft. 2014-ban elszámolt összes értékvesztés 67.472e Ft.
Eszközök és források értékelése: Saját kivitelezésben megvalósított beruházások saját teljesítmények aktivált értékének meghatározása közvetlen elıállítási költségen történik. Befektetett eszköz aktiválásig felmerült szállítási, rakodási, üzembe helyezési költségekkel, adó, vám, tartozékok, illetékek, hatósági díjak és a le nem vont ÁFA-val növelt beszerzési értékükkel kerülnek felvételre. Majd az üzembe helyezéskor meghatározott hasznos élettartam és maradványérték figyelembe vételével az Écsvel csökkentett értéken kerülnek kimutatásra. Vásárolt készleteknél az ÁTLAGÁR módszert alkalmazzuk. A vevı és szállító állomány a partner által elismertértékben, illetve a vevıállomány értékvesztéssel csökkentve került kimutatásra. Lekötött tartalék: Alapítás átszervezés aktivált értéke 34.065 E Ft, kísérlet fejlesztés aktivált értéke 25 E Ft. 3. Éves beszámoló összeállításáért felelıs személy Aláírásra jogosult személy: Mérész Attila ügyvezetı. Cím: 1029 Budapest Gyíkfő utca 37 4. Könyvvizsgálatért felelıs Cégnév: GMB HOLDING Pénzügyi Szolgáltató Kft. Bejegyzési szám: 001919 Cím: 5100 Jászberény, Zirzen Janka u 6. Aláírásra jogosult személy: Gulyás Csaba Kamarai tagság Szám: 007120 Cím: 5100 Jászberény, Bimbó u 12. 5. Kapcsolt vállalkozások ÖKO-KONTROLL 2009 Kft Képviseli: Király-Gavaldik Szilvia Székhely: 2700 Cegléd, Pesti út 65. Szavazati hányad: 100 % ÖKO-KONTROLL 2009 Kft 1.000.000,-Ft törzstıke. HírısHulladékgazdálkodási Kft Képviseli: Rudics Ákos Székhely: 6000 Kecskemét, Nagy Lajos király krt 29/b Szavazati hányad: 25% 2014. december 31-ig fennálló kötelezettség a Hírıs Hulladékgazdálkodási Kft-vel szemben 132.794.034,-Ft mely határidın belüli kötelezettség. 2014. december 31-ig fennálló követelés a Hírıs Hulladékgazdálkodási Kft-vel szemben 0,-Ft
6. Jelentıs összegő hiba Társaságunknál 2014 évben elızı évre (évekre) vonatkozóan nem tártunk fel jelentıs összegő hibát. Társaságunknál csak akkor kell kimutatni korábbi éveket érintı jelentıs összegő hibákat, ha azok összege eléri a mérlegfıösszeg 2%-át. 7. Osztalék 2014 évre az ÖKOVÍZ Nonprofit Kft osztalékot nem kapott, és nem is fizetett ki.
Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése (2014) Vagyoni helyzet: (adatok ezer Ft-ban) MEGNEVEZÉS Elızı évi összeg Tárgyévi összeg Eltérés Befektetett eszközök 1 593 661 1 466 006-127 655 Alapítás átszervezés értéke 54 782 34 065-20 717 Kísérlet fejlesztés aktivált értéke 1 524 25-1 499 Vagyoni értékő jogok 18 415 22 996 4 581 Szellemi termékek 73 804 61 496-12 308 Tárgyi eszközök 1 434 636 1 336 924-97 712 Pénzügyi eszközök 10 500 10 500 0 Forgóeszközök 404 195 370 371-33 824 Készletek 30 521 29 243-1 278 Követelések 362 211 290 369-71 842 ebbıl: Vevık 361 051 282 714-78 337 Pénzeszközök 11 463 50 759 39 296 Aktív idıbeli elhatárolások 324 707 321 572-3 135 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN : 2 322 563 2 157 949-164 614 Saját tıke 62 309-239 292-301 601 Jegyzett tıke 295 109 295 110 1 Mérleg szerinti eredmény -475 047-301 601 173 446 Céltartalékok 2 000 2 000 0 Kötelezettségek 2 008 287 2 109 938 101 651 Hosszúlejáratú kötelezettségek 1 382 339 0-1 382 339 Rövidlejáratú kötelezettségek 625 948 2 109 938 1 483 990 Ebbıl : Rövidlejáratú kölcsön 0 0 0 Rövidlejáratú hitelek 57 423 66 846 9 423 Kötelezettségek áruszállításból 383 033 579 594 196 561 Passzív idıbeli elhatárolások 249 967 285 303 35 336 FORRÁSOK ÖSSZESEN: 2 322 563 2 157 949-164 614
Vagyoni helyzet alakulásának elemzése Mutatók Mutató számítás alapja Elızı év ( % ) Tárgyév ( % ) Változás Kötelezettségek aránya kötelezettségek / források 86,47% 97,78% 11,31% Befektetett eszközök fedezete saját tıke / befektetett eszközök 3,91% -16,32% -20,23% Befektetett eszközök aránya befektetett eszköz / összes eszköz 68,62% 67,94% -0,68% Saját tıke növekedés mutatója saját tıke / induló tıke 21,11% -81,09% -102,20% Eszközigényességi mutató eszközök / saját tıke 3727,49% - -901,81% 4629,30% Pénzügyi helyzet alakulásának átfogó elemzése Mutatók Mutató számítás alapja Elızı év ( % ) Tárgyév ( % ) Változás Eladósodottság foka kötelezettségek / eszközök 86,47% 97,78% 11,31% Likviditási mutató I. forgóeszközök / rövidlej kötelezettségek 64,57% 17,55% -47,02% Likviditási mutató II. likvid pénzeszközök / rövidlej köt. 1,83% 2,41% 0,57% Hitelfedezeti mutató Követelések / rövilej kötelezettségek 57,87% 13,76% -44,10%
Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése (2014) Vagyoni helyzet: (adatok ezer Ft.ban) MEGNEVEZÉS Vízágazat Szennyvíz ágazat Hulladék ágazat Egyéb Befektetett eszközök 590 865 789 168 85 973 0 Alapítás átszervezés értéke 12 940 19 243 1 882 0 Kisérlet fejlesztés aktivált értéke 25 0 0 0 Vagyoni értékő jogok 9 402 12 585 1 009 0 Szellemi termékek 28 373 18 837 14 286 0 Tárgyi eszközök 539 855 738 273 58 796 0 Pénzügyi eszközök 270 230 10 000 0 Forgóeszközök 141 758 55 206 173 407 0 Készletek 27 982 242 1 019 0 Követelések 94 868 44 847 150 654 0 ebbı l: Vevık 87 024 39 871 155 819 0 Pénzeszközök 18 908 10 117 21 734 0 Aktív idıbeli elhatárolások 93 657 55 579 172 336 0 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN : 826 280 899 953 431 716 0 Saját tıke -223 969-230 391 214 738 330 Jegyzett tıke 147 555 97 386 50 169 Mérleg szerinti eredmény -220 781-151 953 70 803 330 Céltartalékok 0 0 2 000 0 Kötelezettségek 706 619 1 125 825 277 494 0 Hosszúlejáratú kötelezettségek 0 0 0 0 Rövidlejáratú kötelezettségek 706 619 1 125 825 277 494 0 Ebbıl : Rövidlejáratú kölcsön 0 0 0 0 Ebbıl :Rövidlejáratú hitelek 88 574 66 184 0 Ebbıl: Kötelezettségek áruszállításból 118 966 306 640 153 988 0 Passzív idıbeli elhatárolások 25 596 71 256 188 451 0 Számviteli szétválasztási különbözet 318 034-66 737-250 967-330 FORRÁSOK ÖSSZESEN: 826 280 899 953 431 716 0
Vagyoni helyzet alakulásának elemzése Mutatók Mutató számítás alapja Tárgyév Víz ( % ) Tárgyév Szennyvíz ( % ) Tárgyév Hulladék ( % ) Tárgyév Egyéb ( % ) Kötelezettségek aránya kötelezettségek / források 85,52% 125,10% 64,28% n/a Befektetett eszközök fedezete saját tıke / befektetett eszközök -37,91% -29,19% 249,77% n/a Befektetett eszközök aránya befektetett eszköz / összes eszköz 71,51% 87,69% 19,91% n/a Saját tıke növekedés mutatója saját tıke / induló tıke -151,79% -236,58% 428,03% n/a Eszközigényességi mutató eszközök / saját tıke -368,93% -390,62% 201,04% n/a Pénzügyi helyzet alakulásának átfogó elemzése Mutatók Mutató számítás alapja Tárgyév Víz ( % ) Tárgyév Szennyvíz ( % ) Tárgyév Hulladék ( % ) Tárgyév Egyéb ( % ) Eladósodottság foka kötelezettségek / eszközök 85,52% 125,10% 64,28% n/a Likviditási mutató I. forgóeszközök / rövidlej kötelezettségek 20,06% 4,90% 62,49% n/a Likviditási mutató II. likvid pénzeszközök / rövidlej köt. 2,68% 0,90% 7,83% n/a Hitelfedezeti mutató Követelések / rövilej kötelezettségek 13,43% 3,98% 54,29% n/a
Eredmény tételek Bevételek MEGNEVEZÉS Elızı év Tárgyév Eltérés ezer Ft ezer Ft ezer Ft Értékesítés nettó árbevétele 2 159 208 1 989 439-169 769 Saját eszközök aktivált értéke 0 0 0 Egyéb bevételek 137 398 205 348 67 950 Üzemi tevékenység bevételei össz 2 296 606 2 194 787-101 819 Pénzügyi mőveletek bevételei 3 089 1 269-1 820 Renkívüli bevételek 2 495 23 289 20 794 Bevételek összesen: 2 302 190 2 219 345-82 845 MEGNEVEZÉS Költségek Elızı év ezer Ft Tárgyév ezer Ft Eltérés ezer Ft Anyagköltség 291 511 274 611-16 900 igénybe vett szolgáltatások értéke 1 103 351 988 647-114 704 Egyéb szolgáltatások értéke 21 533 22 481 948 Eladott áruk beszerzési értéke 7 374 42 049 34 675 Eladott ( közvetített ) szolgáltatások értéke 0 0 0 Anyagjellegő ráfordítások összesen 1 423 769 1 327 788-95 981 Bérköltség 593 364 567 971-25 393 Személyi jellegő kifizetések 41 919 39 525-2 394 Bérjárulékok 167 337 162 372-4 965 Személyi jellegő ráfordítások összesen 802 620 769 868-32 752 Értékcsökkenési leírás 109 772 107 832-1 940 Egyéb ráfordítások 212 372 300 347 87 975 Üzemi tevékenység ráfordításai 2 548 533 2 505 835-42 698 Pénzügyi mőveletek ráfordításai 36 810 10 146-26 664 Rendkívüli ráfordítások 187 315 610-186 705 Költségek és ráfordítások együtt 2 772 658 2 516 591-256 067 Üzleti tevékenység eredménye -251 927-311 048-59 121 Szokásos vállalkozási eredmény -285 648-319 925-34 277 Adózás elıtti eredmény -470 468-297 246 173 222 Adófizetési kötelezettség 4 579 4 355-224 Adózott eredmény -475 047-301 601 173 446
Jövedelmezıségi mutatók Mutatók Mutató számítás alapja Elızı év ( % ) Tárgyév ( % ) Változás Üzleti tevékenység nyeresége üzleti tevk.eredm / saját tıke 0,00% 0,00% 0,00% Szokásos vállalkozási eredmény szokásos vállalk eredm / saját tıke 0,00% 0,00% 0,00% Adózás elıtti eredmény adózás elıtti eredm / saját tıke -755,06% 124,22% 879,28% Saját tıke jövedelmezısége (ROE) adózott eredm / saját tıke -762,41% 126,04% 888,44% Eszközarányos jövedelmezıség (ROA) adózott eredm / össz eszköz -20,45% -13,98% 6,48% Árbevétel-arányos jövedelmezıség adózott eredmény / nettó arbev+egyéb bev -20,68% -13,74% 6,94% Élımunka arányos hatékonysági mutatók (2013-229 fı, 2014-214 fı) Mutatók Mutató számítás alapja Elızı év ( Ft ) Tárgyév ( Ft ) Változás 1 fıre jutó üzleti nyereség üzleti nyereség / létszám 0 0 0,00 1 fıre jutó szokásos vállalk eredm szokásos vállalk eredm / létszám 0 0 0,00 1 fıre jutó adózás elıtti eredm adózás elıtti eredm / létszám -2 054-1 389 665,45 1 fıre jutó adózott eredm adózott eredm / létszám -2 074-1 409 665,09 100 Ft bérköltségre jutó árbevétel Árbevétel / bérköltség 3,64 3,50-0,14
Eredmény tételek MEGNEVEZÉS Bevételek Hulladék ágazat Egyéb Értékesítés nettó árbevétele 785 225 419 187 784 251 776 Saját eszközök aktivált értéke 0 0 0 0 Egyéb bevételek 36 260 34 842 134 246 0 Üzemi tevékenység bevételei össz 821 485 454 029 918 497 776 Pénzügyi mőveletek bevételei 517 279 473 0 Renkívüli bevételek 10 807 6 463 6 019 0 Bevételek összesen: 832 809 460 771 924 989 776 MEGNEVEZÉS Költségek Vízágazat Vízágazat Szennyvízágazat Szennyvízágazat Hulladék ágazat Egyéb Anyagköltség 130 205 80 905 63 335 166 igénybe vett szolgáltatások értéke 274 750 236 203 477 610 84 Egyéb szolgáltatások értéke 13 452 3 767 5 262 0 Eladott áruk beszerzési értéke 3 133 1 917 36 999 0 Eladott ( közvetített ) szolgáltatások értéke 0 0 0 0 Anyagjellegő ráfordítások összesen 421 540 322 792 583 206 250 Bérköltség 323 619 115 835 128 378 139 Személyi jellegő kifizetések 21 462 8 372 9 686 5 Bérjárulékok 94 193 34 763 33 375 41 Személyi jellegő ráfordítások összesen 439 274 158 970 171 439 185 Értékcsökkenési leírás 31 964 64 314 11 543 11 Egyéb ráfordítások 156 092 63 926 80 329 0 Üzemi tevékenység ráfordításai 1 048 870 610 002 846 517 446 Pénzügyi mőveletek ráfordításai 4 429 2 574 3 143 0 Rendkívüli ráfordítások 291 148 171 0 Költségek és ráfordítások együtt 1 053 590 612 724 849 831 446 Üzleti tevékenység veszteség -227 385-155 973 Szokásos vállalkozási eredmény veszteség -231 297-158 268 Üzleti tevékenység nyereség 71 980 330 Szokásos vállalkozási eredmény nyereség 69 310 330 Adózás elıtti eredmény -220 781-151 953 75 158 330 Adófizetési kötelezettség 0 0 4 355 0 Adózott eredmény -220 781-151 953 70 803 330
Jövedelmezıségi mutatók Mutatók Mutató számítás alapja Vízágazat ( % ) Szennyvízágazat ( % ) Hulladék ágazat (%) Egyéb (%) Üzleti tevékenység nyeresége üzleti tevk.eredm / saját tıke -101,38% -67,70% 33,52% 0,00% Szokásos vállalkozási eredmény szokásos vállalk eredm / saját tıke -103,12% -68,70% 32,28% 0,00% Adózás elıtti eredmény adózás elıtti eredm / saját tıke 98,43% 65,95% 35,00% 0,00% Saját tıke jövedelmezısége (ROE) adózott eredm / saját tıke 98,43% 65,95% 32,97% 0,00% Eszközarányos jövedelmezıség (ROA) adózott eredm / össz eszköz -26,68% -16,88% 16,40% n/a Árbevétel-arányos jövedelmezıség adózott eredmény / nettó arbev+egyéb bev -26,81% -33,47% 15,59% n/a
Társasági adó alapját módosító tételek Minimum adó számítása 2014 év Nettó árbevétel 1 989 439 Egyéb bevétel 205 348 Pénzügyi eredmény bevétele 1 269 Rendkívüli bevétel 23 289 Saját elıállítású eszközök aktivált értéke 0 Le: ELÁBÉ 42 049 Adóalap 2 177 296 Minimum adó (2%) 43 546 Minimum adó 4 355
Személyi jellegő kifizetésekkel kapcsolatos adatok 2013 év 2014 év Éves bérköltség 802 620 769 868 Betegszabadság 2 456 3 453 Munkáltatót terhelı táppénz 634 1 698 Saját gépkocsi használat, munkábajárás bérlet költségtérítése 7 992 5 281 Kiküldetési költség 0 0 Étkezési utalvány 21 776 20 626 Munkáltatót terhelı SZJA 4 838 4 378 Reprezentációs költség 1 602 665 Segélyek 270 780 Cafetéria 0 0 Kisértékő ajándék 0 107 Korengedményes nyugdíj 0 0 Végkielégítés 228 414 Könyvvizsgáló részére fizetett díj 3 300 3 360 Vezetı tisztségviselık részére fizetett díj 28 560 41 874 Felügyelı bizottság tagjainak tiszteletdíja 2 025 2 309 Összesen: 475 353 876 301 Létszám 229 214
Egyéb kifizetésekkel, ráfordításokkal kapcsolatos adatok Rendkívüli ráfordítások között szerpel 610 ezer Ft értékben alapítványi támogatás. Önkormányzatonkénti fizetendı iparőzési adó Települések 2013 2014 Cegléd 20384 15500 Jászkarajenı 1766 497 Mikebuda 1348 243 Nyársapát 2201 1347 Törtel 706 2233 Csemı 913 1093 Tápióság 358 427 Káva 115 219 Újszilvás 465 500 Ceglédbercel 1312 1609 Kóka 697 984 Sülysáp 818 1228 Szentlırinckáta 260 347 Tápióbicske 270 464 Tápiógyörgye 385 1203 Tápiószele 704 968 Tápiószentmárton 597 888 Tóalmás 271 521 Úri 418 735 Bénye 4 82 Tápiószılıs 122 152 Áporka 73 0 Taksony 1204 0 Pánd 0 242 Összesen 35 391 31 482
2014 évi kintlévıség e Ft Nem lejárt 1-30 nap 31-90 nap 91-180 nap 181-360 nap 360 napon túli Összesen Kintlévıség -5 894 51 450 32 743 26 538 32 394 300 507 437 738 2015.02.28.-ig befolyt összeg 38 815 Összesen 398 923 Idıszak 2013 2014 Le nem járt követelés 2 886 493 30 napon belüli tartozás 51 132 26 637 31-90 napon belüli tartozás 64 054 22 712 91-180 napon belüli tartozás 42 176 23 813 181-360 napon belüli tartozás 57 069 30 879 360 napon túli tartozás 231 373 294 389 Befolyt összeggel csökkentett kintlévıség 448 690 398 923 2014 évi értékvesztés e Ft 91-180 nap 181-360 nap 360 napon túli Összesen 2014 évi Nyitó értékvesztés 5 511 13 257 68 866 87 634 Értékvesztés visszaírás 82 82 2014 évi értékvesztés képzés összesen 3 572 7 720 143 732 155 024 2014 évi értékvesztés képzés különbözet -1 939-5 538 74 949 67 472
Bruttó érték változása: Befektetett eszközök állományváltozása eft-ban (2014) Nyitó Növekedés Csökkenés Átvezetés Záró Immateriális javak 233 503 840 0 0 234 343 Alapítás-átszervezés 0 Ingatlanok és vagyoni ért. jogok 1 312 967 367 0 0 1 313 334 Mőszaki gépek, berend. jármővek 223 644 12 117 28 539 0 207 222 Egyéb berend. felsz. és jármővek 234 366 536 124 168 0 110 734 Befejezetlen beruházások 0 0 0 0 0 Összesen: 2 004 480 13 860 152 707 0 1 865 633 Tárgyévi értékcsökkenési leírás eft-ban: Számvitel sz. értékcsökk. Leírás Adótörvény sz. értékcsökk. Leírás Immateriális javak 30 783 29319 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok 36 838 34953 Mőszaki gépek, berendezések, jármővek 24 922 19609 Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 14 750 8687 Kisértékő 536 537 Összesen: 107 829 93 105 Beruházások állományváltozása eft-ban: Új beszerzés létesítés Üzembehelyezés Záró érték Immateriális javak 840 840 0 Alapítás-átszervezés 0 0 0 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok 367 367 0 Saját kivitelezésben végzett építési beruházás 0 0 0 Mőszaki gépek, berendezések, jármővek 12 117 12 117 0 Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 536 536 0 Befejezetlen beruházások 0 0 0 Összesen: 13 860 13 860 0 Befektetett eszközök értéke 2014. december 31.-én eft-ban: Bruttó érték Eddig elszámolt ÉCS Nettó érték Immateriális javak 234 343 115 760 118 583 Alapítás-átszervezés Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok 1 313 334 87 352 1 225 982 Mőszaki gépek, berendezések, jármővek 207 222 110 811 96 411 Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 110 734 96 204 14 530 Befejezetlen beruházások 0 0 0 Összesen: 1 865 633 410 127 1 455 506
Bruttó érték változása: Befektetett eszközök állományváltozása eft-ban VÍZ (2014) Nyitó Növekedés Csökkenés Átvezetés Záró Immateriális javak 102 668-842 101 826 Alapítás-átszervezés 0 Ingatlanok és vagyoni ért. jogok 570 022 148 570 170 Mőszaki gépek, berend. jármővek 30 567 70 16 834-74 13 729 Egyéb berend. felsz. és jármővek 93 837 497 53 400-2 273 38 661 Befejezetlen beruházások 0 Összesen: 797 094 715 70 234-3 189 724 386 Tárgyévi értékcsökkenési leírás eft-ban: Számvitel sz. értékcsökk. Leírás Adótörvény sz. értékcsökk. Leírás Immateriális javak 9 753 9 679 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok 14 282 13 595 Mőszaki gépek, berendezések, jármővek 2 428 1 936 Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 5 555 5 082 Kisértékő 354 356 Összesen: 32 372 30 648 Beruházások állományváltozása eft-ban: Új beszerzés létesítés Üzembehelyezés Záró érték Immateriális javak 0 Alapítás-átszervezés 0 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok 0 Saját kivitelezésben végzett építési beruházás 148 148 0 Mőszaki gépek, berendezések, jármővek 70 70 0 Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 497 497 0 Befejezetlen beruházások Összesen: 715 715 0 Befektetett eszközök értéke 2014. december 31.-én eft-ban: Bruttó érték Eddig elszámolt ÉCS Nettó érték Immateriális javak 101 826 51 086 50 740 Alapítás-átszervezés 0 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok 570 170 37 238 532 932 Mőszaki gépek, berendezések, jármővek 13 729 11 971 1 758 Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 38 661 33 497 5 164 Befejezetlen beruházások 0 Összesen: 724 386 133 792 590 594
Bruttó érték változása: Befektetett eszközök állományváltozása eft-ban SZENNYVÍZ (2014) Nyitó Növekedés Csökkenés Átvezetés Záró Immateriális javak 103 176 840 183 104 199 Alapítás-átszervezés 0 Ingatlanok és vagyoni ért. jogok 721 025 201 721 226 Mőszaki gépek, berend. jármővek 107 057 11 361-244 95 452 Egyéb berend. felsz. és jármővek 119 428 70 573 3 280 52 135 Befejezetlen beruházások 0 0 0 0 0 Összesen: 1 050 686 1 041 81 934 3 219 973 012 Tárgyévi értékcsökkenési leírás eft-ban: Számvitel sz. értékcsökk. Leírás Adótörvény sz. értékcsökk. Leírás Immateriális javak 17 734 18 179 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok 22 177 21 266 Mőszaki gépek, berendezések, jármővek 15 643 15 133 Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 8 093 3 256 Kisértékő 36 38 Összesen: 63 683 57 872 Beruházások állományváltozása eft-ban: Új beszerzés létesítés Üzembehelyezés Záróérték Immateriális javak 840 840 Alapítás-átszervezés 0 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok 201 201 0 Saját kivitelezésben végzett építési beruházás 0 Mőszaki gépek, berendezések, jármővek 0 Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 0 Befejezetlen beruházások 0 Összesen: 1 041 1 041 0 Befektetett eszközök értéke 2014. december 31.-én eft-ban: Bruttó érték Eddig elszámolt ÉCS Nettó érték Immateriális javak 104 199 53 535 50 664 Alapítás-átszervezés 0 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok 721 226 47 136 674 090 Mőszaki gépek, berendezések, jármővek 95 452 35 264 60 188 Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 52 135 48 139 3 996 Befejezetlen beruházások 0 0 0 Összesen: 973 012 184 074 788 938
Befektetett eszközök állományváltozása eft-ban HULLADÉK (2014) Bruttó érték változása: Nyitó Növekedés Csökkenés Átvezetés Záró Immateriális javak 27 658 660 28 318 Alapítás-átszervezés 0 Ingatlanok és vagyoni ért. jogok 21 920 19 21 939 Mőszaki gépek, berend. jármővek 86 021 12 047 343 316 98 041 Egyéb berend. felsz. és jármővek 21 102 38 195-1 008 19 937 Befejezetlen beruházások 0 0 0 0 0 Összesen: 156 701 12 104 538-32 168 235 Tárgyévi értékcsökkenési leírás eft-ban: Számvitel sz. értékcsökk. Leírás Adótörvény sz. értékcsökk. Leírás Immateriális javak 3 296 1 461 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok 379 92 Mőszaki gépek, berendezések, jármővek 6 852 2 540 Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 1 101 350 Kisértékő 146 142 Összesen: 11 774 4 585 Új beszerzés létesítés Beruházások állományváltozása eftban: Üzembehelyezés Záró értek Immateriális javak 0 0 0 Alapítás-átszervezés 0 0 0 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok 19 19 0 Saját kivitelezésben végzett építési beruházás 0 0 0 Mőszaki gépek, berendezések, jármővek 12 047 12 047 0 Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 38 38 0 Befejezetlen beruházások 0 0 0 Összesen: 12 104 12 104 0 Befektetett eszközök értéke 2014. december 31.-én eft-ban: Bruttó érték Eddig elszámolt ÉCS Nettó érték Immateriális javak 28 318 11 140 17 178 Alapítás-átszervezés 0 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok 21 939 2 978 18 961 Mőszaki gépek, berendezések, jármővek 98 041 63 576 34 465 Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 19 937 14 568 5 369 Befejezetlen beruházások 0 0 0 Összesen: 168 235 92 262 75 973
Cash-Flow 2014 december 31 (adatok ezer Ft-ban) Sor szám 2013 2014 1 Adózás elıtti eredmény -470 417-297 246 2 Elszámolt amortizáció 109 772 107 832 3 Elszámolt értékvesztés 15 904 67 264 4 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 2 000 0 5 Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 54 30 462 6 Szállítói kötelezettség változás 159 728 196 561 7 Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek változása (lizing és kölcsön törl) 78 295 1 278 006 8 Passzív idıbeli elhatárolások változása 61 580 35 336 9 Vevıkövetelés változása -72 606 11 073 10 Forgóeszköz változás ( vevı és pénzeszk. Nélkül ) 25 511-5 217 11 Aktív idıbeli elhatárolások változása 10 524 3 135 12 Fizetett, fizetendı adó (nyereség után) -4 579 4 355 13 Fizetett, fizetendı osztalék részesedés 0 0 I. Mőködési cash-flow (szokásos tevék.bıl szárm pénzeszk. Vált) -84 234 1 422 851 14 Befektetett eszközök beszerzése -1 394 010 39 202 15 Befektetett eszközök eladása 188 409 28 563 16 Kapott osztalék, részesedés 0 II. Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszköz változás -1 205 601-10 639 17 Részvénykibocsátás bevétele, tıkebevonás 0 0 18 Kötvénykibocsátás bevétele 0 0 19 Hitel és kölcsönfelvétel 145 324 0 20 Hosszúlej.nyújtott kölcsönök és elh. Betétek megszüntetése 0 0 21 Véglegesen kapott pénzeszköz 0 0 22 Részvénybevonás (tıkeleszállítás) 0 0 23 Kötvény visszafizetés 0 0 24 Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése -168 616 58 766 25 Hosszúlej-ra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 0 0 26 Véglegesen átadott pénzeszköz -105 0 27 Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelez.vált 1 314 150-1 314 150 III. Pénzügyi mőveletekbıl származó cash-flow 1 290 753-1 372 916 Pénzeszközök változása ( I.+II.+III. Együtt ) 918 39 296