A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése 2013. november 14-én (csütörtök) 14.00 órai kezdettel munkaülést tart. Az ülés helye: Veszprém, Megyeház tér 1. Szent István terem Javasolt napirendek: 1. Tájékoztató a Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. é vi költségvetésének az I-III. negyedévi végrehajtásáról, és az év végéig várható teljesítéséről Előadó: Előkészítéséért felelős: Lasztovicza Jenő, a megyei közgyűlés elnöke Szász Jutka irodavezető Farkas Barbara költségvetési referens 2. A Veszprém Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetési koncepciója Előadó: Lasztovicza Jenő, a megyei közgyűlés elnöke Előkészítéséért felelős: Szász Jutka irodavezető Farkas Barbara költségvetési referens Ratkovszky Judit pályázati referens 3. A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 4/2013 (II.20) önkormányzati rendelet módosítása Előadó: Lasztovicza Jenő, a megyei közgyűlés elnöke Előkészítéséért felelős: Szász Jutka irodavezető Farkas Barbara költségvetési referens 4. Megyei szintű helyzetértékelő dokumentumok utómunkálata keretében a megyei tervezési dokumentumokat megalapozó regionális kitekintésű helyzetértékelő dokumentum Előadó: Lasztovicza Jenő, a megyei közgyűlés elnöke Előkészítéséért felelős: Fabacsovics Zoltán megyei főépítész, irodavezető 5. Jelentés a lejárt határidejű határozatokról (I.), a bizottsági döntésekről (II.), a közgyűlés elnökének átruházott hatáskörben hozott döntéseiről (III.) Előadó: Lasztovicza Jenő, a megyei közgyűlés elnöke Előkészítéséért felelős: Zsebe Péter önkormányzati referens 6. Tájékoztató az elmúlt időszak legfontosabb eseményeiről (2013.szeptember 01. 2013. október31.) Előadó: Lasztovicza Jenő, a megyei közgyűlés elnöke Előkészítéséért felelős: Zsebe Péter önkormányzati referens Kérem, a testület ülésén megjelenni szíveskedjen. Tájékoztatom, hogy a közgyűlés anyagai a Veszprém Megyei Önkormányzat honlapján www.veszpremmegye.hu megtekinthetők. V e s z p r é m, 2013. október 30. Lasztovicza Jenő sk.
Szám: 02/297-3/2013. Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Elnöke 8200 Veszprém, Megyeház tér 1. Tel.: (88)545-011, Fax: (88)545-012 E-mail: mokelnok@vpmegye.hu E L Ő T E R J E S Z T É S a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 2013. november14-i ülésére Tárgy: Tájékoztató a Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetésének I-III. negyedévi végrehajtásáról, és az év végéig várható teljesítéséről Előadó: Lasztovicza Jenő, a közgyűlés elnöke Az előterjesztés készítését koordinálta: Dr. Imre László, megyei jegyző Az előterjesztést készítette: Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal Gazdasági Iroda Szász Jutka irodavezető Farkas Barbara költségvetési referens Önkormányzati Iroda dr. Molnár Gyöngyi jogtanácsos Az előterjesztést megtárgyalták: Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Bizottságai
Tisztelt Közgyűlés! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. (1) bekezdése előírja, hogy az önkormányzat gazdálkodásának háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepció ismertetésekor írásban kell tájékoztatni a közgyűlést. A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése 2013. évi költségvetését a 4/2013. (II. 20.) önkormányzati rendeletével 410 742 ezer Ft bevételi és kiadási főösszeggel fogadta el. A költségvetés három alkalommal került módosításra, melyet követően a költségvetés főösszege 566 757 ezer Ft-ra módosult. Bevételek alakulása A bevételek a függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek nélkül 317 530 ezer Ft-on, 56,03 %-on teljesültek a módosított előirányzathoz viszonyítva. A bevételi források közül az intézményi működési bevételek időarányos szint felett teljesültek 4 061 ezer Ft összeggel, ami 10,77%-os túlteljesítést jelent. A tervezetthez képest jelentkező jelentős többletbevétel a továbbszámlázott szolgáltatásokból, az azokhoz tartozó ÁFA megfizetésből, az Önkormányzati Kupa részvételi díjbevételéből, turisztikai kiadvány megjelentetéséből adódó államháztartási körön kívüli hozzájárulásokból, illetve elhasznált mobiltelefonok értékesítéséből adódik. A központi források között szerepel a megyei önkormányzatok működési kiadásainak támogatása előirányzat, ami az önkormányzat működésének elsődleges központi költségvetési forrását biztosítja. Folyósítása időarányosan, illetve feladat függően történt. A felhalmozási és tőkejellegű bevételek összességében szintén túlteljesítést mutatnak. Számítógép értékesítésből 63 ezer Ft bevétel keletkezett. A pénzügyi műveletek bevételein 100 ezer Ft teljesült, amely a Veszprém Megyei Területfejlesztési Tanács jogutódlásából származó Balatontérségi Terület- és Gazdaságfejlesztő Nonprofit Kft 100 ezer Ft névértékű üzletrészének értékesítésből származik. Értékesítésből származó további bevétel nem várható. A felhalmozási célú visszatérítendő támogatási kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről előirányzat az önként vállalt feladatok forrása az önkormányzat Munkáltatói Lakásépítési Alap számlájára érkezett törlesztő részletek 4 135 ezer Ft bevételeit tartalmazza, melyhez kapcsolódóan felhalmozási kamatbevételként 157 ezer Ft realizálódott. Az államháztartási körön belülről származó egyéb támogatások forrásai részben a Veszprém Megyei Munkaügyi Központtal kötött megállapodás alapján a közfoglalkoztatás vonatkozásában teljesült bevétel 879 ezer Ft, valamint a fogszabályozási szakellátással összefüggésben elszámolás alapján az Országos Egészségbiztosítási Pénztár által nyújtott 1 442 ezer Ft támogatás, továbbá az időközi önkormányzati választások lebonyolításával 175 ezer Ft kapcsolatban nyújtott támogatás. Működési célú támogatásként jelenik meg az önkormányzati Hivatalnál a 2012. évi alulfinanszírozás 3 639 ezer Ft összege. A támogatások 5,4 %-os alacsony teljesítése abból adódik, hogy az előirányzat tartalmazza az ÁROP-1.2.11/A-2013-A kódszámú, a Területfejlesztési tevékenység támogatása a konvergencia régiókban lévő megyei önkormányzatok számára megnevezésű projektre 2
megpályázott támogatás nagyságát, valamint a TÁMOP-6.1.2-11/1/A számú pályázaton nyert támogatás összegét. A pályázati előleg folyósítása csak az utolsó negyedév folyamán várható. A belső finanszírozási célú bevételek tartalmazzák a 2012. évi működési célú pénzmaradványt mely 27,92%-on teljesült a meghatározott feladatokkal összefüggésben. Az Önkormányzat a beszámoló időszakában 114 406 ezer Ft költségvetési támogatást folyósított a Hivatal kiadásainak fedezetére. A költségvetés háromnegyed éves beszámolója szerinti 310 102 ezer Ft bevétel teljesülése a jelenlegi jogszabályi előírásokból adódó duplikálás hatása, hiszen a Hivatalnak nyújtott költségvetési támogatás 114 406 ezer Ft megjelenik az Önkormányzatnál központi forrásként, amely a valós képet jelentősen torzítja. Az önkormányzat háromnegyed éves gazdálkodása stabilitást mutat. A pályázatok megvalósításához szükséges pénzügyi fedezet biztosítása azonban a likviditás megőrzése szempontjából szigorú gazdálkodási fegyelmet igényel. A bevételek tekintetében megállapítható, hogy a befolyó bevételekhez ugyanazon összegben kapcsolódnak a kiadások. A gazdálkodást segítő, a feladatkört bővítő lehetőségekre csak a munkáltatói kölcsön törlesztésből származó bevételek, valamint a tartalékok nyújtanak forrást. Kiadások alakulása Költségvetési kiadások a módosított előirányzathoz képest, függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások nélkül 49,28 %-on teljesültek 279 323 ezer Ft összegben. A személyi juttatások 62,27%-on alakultak. A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 61,76%-on realizálódott, ami megfelel a s zemélyi juttatások teljesülése arányának. A személyi jellegű kiadások a Hivatal dolgozóinak munkabéréből, egyéb juttatásaiból, közfoglalkoztatásból, valamint a Közgyűlés tagjainak juttatásaiból adódtak. A dologi kiadások esetében a teljesítési adatok időarányos szint alatt teljesültek, 41,15%-ot mutatnak. Az Önkormányzat részére meghatározott feladatok csekély arányban valósultak meg (3/a melléklet). A területrendezéssel kapcsolatos 2013. évi feladatok időbeli csúszása azzal indokolható, hogy a t erületfejlesztési koncepció és program elkészítésére kiírt ÁROP pályázat pályázati kiírása, valamint beadási határideje módosult, így a kiadások elszámolhatósága érdekében a t ervezett feladatok megvalósítása szintén tolódik. Az Önkormányzat törekedett arra, hogy működése során a kötelező feladatokat teljesítse, ennek érdekében a költségvetésben meghatározott önként vállalt feladatok döntően az előző évről áthúzódott kötelezettségvállalásokhoz kapcsolódnak. A dologi kiadások döntően a Hivatal költségvetésében merültek fel 60,56%-on teljesültek, mely az önkormányzat elhelyezéséből adódóan a társasháznak fizetett üzemeltetési, fenntartási költségekkel, valamint a napi működéssel kapcsolatosak. A támogatásértékű kiadásként 3 658 ezer Ft teljesült, mely a képviselői munkával kapcsolatos kieső munkabér megtérítését 19 ezer Ft tartalmazza, továbbá 3 639 ezer Ft összegben jelenik meg a hivatal 2012. évi alulfinanszírozás átadásának összege. 3
A működési célú pénzeszközátadások között elszámolt 1 442 ezer Ft a Társadalombiztosítási Alapból származó pénzeszköz átadást jelenti a f ogszabályozási szakellátással összefüggésben. A beruházási kiadások összességében 96,97%-on teljesültek, mely feladatonkénti részletezését a 4. melléklet mutatja be. Az önkormányzat gazdálkodásának áttekintésénél figyelembe kell venni azt is, hogy a céltartalék, valamint az általános tartalék módosított előirányzatának összege 107 283 ezer Ft, amellyel szemben nem áll teljesítési adat, hiszen csak az előirányzatok lebontását követően történhet tényleges pénzforgalmi kiadás, így ezen soroknak a tartalma a teljesítési viszonyszámokat torzítja. Az év végéig felmerült kiadások tervezésénél azonban kalkuláltunk a céltartalékban szereplő összegek bevonásával a tervezett támogatások mértékének megfelelő összeggel a területfejlesztési feladatok megvalósításával összefüggésben. A Veszprém Megyei Önkormányzat pénzügyi helyzetének ellenőrzéséről szóló, az Állami Számvevőszék által készített jelentés megtárgyalásáról szóló 10/2012. (II.16.) MÖK határozat 2. melléklete szerinti Intézkedési terv 3. pontja előírja, hogy a Veszprém Megyei Önkormányzat az éves költségvetési előterjesztésekben mutassa be az értékcsökkenési leírás összegét, és ezzel arányban az elhasználódott eszközök pótlásának forrásigényét és lehetőségét. A megyei önkormányzat háromnegyed éves tárgyi eszköz állományi kimutatás alapján 5 723 ezer Ft értékcsökkenést számolt el könyveiben. Az elszámolt értékcsökkenés mértékének alakulásában döntő hatással van a gép berendezés állomány értékcsökkenése, melyen belül a személygépkocsik után elszámolt összegek bírnak jelentős szereppel. Az önkormányzat az eltelt időszakban 2 046 ezer Ft összegben végzett beruházást, mely az alapvető működési feltételek megteremtését szolgálta. Az elszámolt értékcsökkenés visszapótlására az önkormányzat a továbbiakban is különös figyelmet fordít... /2013. (XI.14.) MÖK határozat 1. A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 2013. évi költségvetés I-III. negyedévi végrehajtásáról szóló tájékoztatót elfogadja. 2. Felkéri a közgyűlés elnökét és a megyei jegyzőt, hogy az önkormányzat bevételei függvényében folyamatosan tegyék meg a szükséges intézkedéseket a likviditás fenntartása érdekében. 3. A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 2013. I-III. negyedévben elszámolt értékcsökkenési leírás felhasználásáról szóló beszámolót elfogadja. Határidő: 2013. december 31. Felelős: Lasztovicza Jenő, a megyei közgyűlés elnöke Dr. Imre László, megyei jegyző, Veszprém, 2013. október 30. Lasztovicza Jenő sk. 4
TARTALOMJEGYZÉK I. Előterjesztés II. Mellékletek 1. melléklet Kimutatás a Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak alakulásáról előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként 2. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat és a V eszprém Megyei Önkormányzati Hivatal 2013. évi bevételei és kiadásai címenkénti részletezésben 3/a melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi kiadásainak feladatonkénti részletezése 3/b melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal 2013. évi kiadásainak feladatonkénti részletezése 4. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetésének felhalmozási kiadásai 5. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetésének működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege 5
1. melléklet KIMUTATÁS a Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak alakulásáról előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként 1. táblázat Előirányzat száma Előirányzat megnevezése Bevételek Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés 2013.09.30. Teljesítés a módosított előirányzat %- ában Várható teljesítés 2013.12.31-ig adatok ezer Ft-ban Várható teljesítés a módosított előirányzat %- ában A B C D E F G H 11.1. Áru- és készletértékesítés 105-105 - 11.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 900 1 643 1 727 105,11 1 727 105,11 11.3. Bérleti díj - - 11.25. Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele 723 723 100,00 723 100,00 11.4. ÁFA bevételek és visszatérülések 93-100 - 11.5. Hozam és kamatbevétel - - 11.26. Továbszámlázott szolgáltatások ellenértéke 1 300 1 413 108,69 1 750 134,62 11. Intézményi működési bevételek 900 3 666 4 061 110,77 4 405 120,16 12.6. Központosított előirányzatok 42 - - - - 12.7. Megyei önkormányzati tartalék - - - - 12.8. Megyei önkormányzatok működési kiadásainak támogatása 238 600 238 600 176 644 74,03 238 600 100,00 12.9. Egyéb központi támogatás 259 259 100,00 348 134,36 12. Önkormányzat költségvetési támogatása 238 600 238 901 176 903 74,05 238 948 100,02 13.10. Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről - - - - 13.11. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről - - - - 13. Pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről - - - - - - 14.12. Tárgyi eszközök immateriális javak értékesítése 63 63 100,00 63 100,00 14.13. Pénzügyi befektetések bevételei 100 100 100 100,00 100 100,00 14.14 Felhalmozási célú kamatbevételek 150 157 104,67 180 120,00 14.27. Felhalmozási célú visszatérítendő tám. kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 4 000 4 135 103,38 4 885 122,13 14. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 100 4 313 4 455 103,29 5 228 121,21 15.15. Működési célú támogatás egyéb szervektől 1 735 108 167 4 693 4,34 30 484 28,18 15.16. Működési célú támogatás Társadalombiztosítási Alapból 3 200 1 442 1 442 100,00 1 442 100,00 15.17. Felhalmozási célú támogatás egyéb szervektől 4 045 - - 4 045 100,00 15. Támogatások 4 935 113 654 6 135 5,40 35 971 31,65 Költségvetési bevételek összesen (11+..+15) 244 535 360 534 191 554 53,13 284 552 78,93 16.18. Előző évi előirányzatmaradvány, pénzmaradvány működési célú igénybevétele 41 433 11 570 27,92 41 433 100,00 16.19. Előző évi előirányzatmaradvány, pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele - - - - 16.20. Irányító szervi működési támogatásként folyósított támogatás 164 707 162 700 113 870 69,99 162 700 100,00 16.21. Irányító szervi felhalmozási támogatásként folyósított támogatás 1 500 2 090 536 25,65 2 090 100,00 16. Belső finanszírozási célú bevételek 166 207 206 223 125 976 61,09 206 223 100,00 17.22. Működési célú hitelek, kötvények bevételei - - - - 17.23. Felhalmozási célú hitelek, kötvények bevételei - - - - 17. Külső finanszírozási célú bevételek - - - - - - Bevételek összesen (költségvetési bevételek+16+17) 410 742 566 757 317 530 56,03 490 775 86,59 18.24. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek - 7 428 - - 7 428-18. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek - - - 7 428 - - 7 428 - Bevételek mindösszesen 410 742 566 757 310 102 54,72 483 347 85,28
2. táblázat Előirányzat száma Előirányzat megnevezése Kiadások Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés 2013.09.30. Teljesítés a módosított előirányzat %- ában Várható teljesítés 2013.12.31-ig adatok ezer Ft-ban Várható teljesítés a módosított előirányzat %- ában A B C D E F G H 1.1. Személyi juttatások 147 318 153 074 95 316 62,27 140 114 91,53 1.2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 37 317 40 821 25 212 61,76 36 372 89,10 1.3. Dologi kiadások 42 974 90 498 37 243 41,15 139 201 153,82 1.4. Egyéb működési célú kiadások - - - 1.4.1. Működési célú támogatásértékű kiadások 3 939 3 658 92,87 3 658 92,87 1.4.2. Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 5 200 4 242 1 442 33,99 3 292 77,60 1. Működési kiadások 232 809 292 574 162 871 55,67 322 637 110,28 2.5. Beruházási kiadások 2 090 2 110 2 046 96,97 5 605 265,64 2.6. Felújítások - 2.7. Egyéb felhalmozási kiadások - 2.7.1. Felhalmozási célú támogatásértékű felhalmozási kiadások - 2.7.2. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre - 2. Felhalmozások 2 090 2 110 2 046 96,97 5 605 265,64 3.8. Általános tartalék 7 536 6 134 - - - 3.9. Céltartalékok 2 100 101 149 - - - 3. Pénzforgalom nélküli kiadások 9 636 107 283 - - - - Költségvetési kiadások összesen (1+2+3) 244 535 401 967 164 917 41,03 328 242 81,66 4.10. Irányító szervi működési támogatásként folyósított támogatás 164 707 162 700 113 870 69,99 162 700 100,00 4.11. Működési célú hitelek, kötvények kiadásai - 4. Finanszírozási célú működési kiadások 164 707 162 700 113 870 69,99 162 700 100,00 5.12. Irányító szervi felhalmozási támogatásként folyósított támogatás 1 500 2 090 536 25,65 2 090 100,00 5.13. Felhalmozási célú hitelek, kötvények kiadásai - 5. Finanszírozási célú felhalmozási kiadások 1 500 2 090 536 25,65 2 090 100,00 Kiadások összesen 410 742 566 757 279 323 49,28 493 032 86,99 6.14. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások - 12 685 - - 9 685-6. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások - - - 12 685 - - 9 685 - Kiadások mindösszesen 410 742 566 757 266 638 47,05 483 347 85,28
2. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi bevételei és kiadásai címenkénti részletezésben ezer Ft Cím száma Kiemelt előirányzat száma Cím száma Előirányzat csoport neve Kiemelt előirányzat neve Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Teljesítés %-ban A B C D E F G H I J K L M 01. Veszprém Megyei Önkormányzat 11.1. Áru- és készletértékesítés 1.1. Személyi juttatások 33 610 38 380 25 000 65,14 11.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 900 1 643 1 727 105,11 1.2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 8 376 10 533 6 554 62,22 11.3. Bérleti díj 1.3. Dologi kiadások 20 916 43 073 8 521 19,78 11.25. Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele 1.4. Egyéb működési célú kiadások 11.4. ÁFA bevételek és visszatérülések 1.4.1. Működési célú támogatásértékű kiadások 3 939 3 658 92,87 11.5. Hozam- és kamatbevételek 1.4.2. Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 5 200 4 242 1 442 33,99 11.26. Továbbszámlázott szolgáltatások ellenértéke 1. Működési kiadások 68 102 100 167 45 175 45,10 11. Intézményi működési bevételek 900 1 643 1 727 105,11 2.5. Beruházási kiadások 590 550 548 99,64 12.6. Központosított előirányzatok 42-2.6. Felújítások 12.7. Megyei önkormányzati tartalék 2.7. Egyéb felhalmozási kiadások 12.8. Megyei önkormányzatok működési kiadásainak támogatása 238 600 238 600 176 644 74,03 2.7.1. Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások 12.9. Egyéb központi támogatás 259 259 100,00 2.7.2. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 12. Önkormányzat költségvetési támogatása 238 600 238 901 176 903 74,05 2. Felhalmozások 590 550 548 99,64 13.10. Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről 3.8. Általános tartalék 7 536 6 134-13.11. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 3.9. Céltartalékok 2 100 101 149-13. Pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről - - - 3. Pénzforgalom nélküli kiadások 9 636 107 283 - - 14.12. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 63 63 100,00 Költségvetési kiadások összesen (1+2+3) 78 328 208 000 45 723 21,98 14.13. Pénzügyi befektetések bevételei 100 100 100 100,00 4.10. Irányító szervi működési támogatásként folyósított támogatás 164 707 162 700 113 870 69,99 14.14. Felhalmozási célú kamatbevételek 150 157 104,67 4.11. Működési célú hitelek, kötvények kiadásai 14.27. Felhalmozási célú visszatérítendő tám. kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 4 000 4 135 103,38 Finanszírozási célú működési kiadások 164 707 162 700 113 870 69,99 14. Felhalmozási bevételek 100 4 313 4 455 103,29 4. Irányító szervi felhalmozási támogatásként folyósított támogatás 1 500 2 090 536 25,65 15.15. Működési célú támogatás egyéb szervektől 1 735 102 793 175 0,17 5.12. Felhalmozási célú hitelek, kötvények kiadásai 15.16. Működési célú támogatás Társadalombiztosítási Alaptól 3 200 1 442 1 442 100,00 5.13. Finanszírozási célú felhalmozási kiadások 1 500 2 090 536 25,65 15.17. Felhalmozási célú támogatás egyéb szervektől 4 045-5. Kiadások összesen (költségvetési kiadások+4+5) 244 535 372 790 160 129 42,95 15. Támogatások 4 935 108 280 1 617 1,49 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások - 650 - Költségvetési bevételek összesen (11+..+15) 244 535 353 137 184 702 52,30 6.14. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások - - - 650-16.18. Előző évi előirányzatmaradvány, pénzmaradvány működési célú igénybevétele 19 653 2 631 13,39 6. 16.19. Előző évi előirányzatmaradvány, pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele 16.20. Irányító szervi működési támogatásként folyósított támogatás 16.21. Irányító szervi felhalmozási támogatásként folyósított támogatás 16. Belső finanszírozási célú bevételek - 19 653 2 631 13,39 17.22. Működési célú hitelek, kötvények bevételei 17.23. Felhalmozási célú hitelek, kötvények bevételei 17. Külső finanszírozási célú bevételek - - Bevételek összesen (költségvetési bevételek+16+17) 244 535 372 790 187 333 50,25 18.24. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek - 7 428-18. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek - - - 7 428 - Bevételek mindösszesen 244 535 372 790 179 905 48,26 Kiadások mindösszesen: 244 535 372 790 159 479 42,78 Létszám 1,00 fő Közfoglalkoztatotti létszám: 0.00 fő Kiemelt előirányzat száma Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Teljesítés %-ban
2. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi bevételei és kiadásai címenkénti részletezésben ezer Ft Cím száma Kiemelt előirányzat száma Cím száma Előirányzat csoport neve Kiemelt előirányzat neve Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Teljesítés %-ban A B C D E F G H I J K L M 02. Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal 11.1. Áru- és készletértékesítés 105-1.1. Személyi juttatások 113 708 114 694 70 316 61,31 11.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 1.2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 28 941 30 288 18 658 61,60 11.3. Bérleti díj 1.3. Dologi kiadások 22 058 47 425 28 722 60,56 11.25. Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele 723 723 100,00 1.4. Egyéb működési célú kiadások 11.4. ÁFA bevételek és visszatérülések 93 1.4.1. Működési célú támogatásértékű kiadások 11.5. Hozam- és kamatbevételek - 1.4.2. Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 11.26. Továbbszámlázott szolgáltatások ellenértéke 1 300 1 413 108,69 1. Működési kiadások 164 707 192 407 117 696 61,17 11. Intézményi működési bevételek - 2 023 2 334 115,37 2.5. Beruházási kiadások 1 500 1 560 1 498 96,03 12.6. Központosított előirányzatok 2.6. Felújítások 12.7. Megyei önkormányzati tartalék 2.7. Egyéb felhalmozási kiadások 12.8. Megyei önkormányzatok működési kiadásainak támogatása 2.7.1. Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások 12.9. Egyéb központi támogatás 2.7.2. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 12. Önkormányzat költségvetési támogatása - - - - 2. Felhalmozások 1 500 1 560 1 498 96,03 13.10. Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről 3.8. Általános tartalék 13.11. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 3.9. Céltartalékok 13. Pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről - - - - 3. Pénzforgalom nélküli kiadások - - - 14.12. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Költségvetési kiadások összesen (1+2+3) 166 207 193 967 119 194 61,45 14.13. Pénzügyi befektetések bevételei 4.10. Irányító szervi működési támogatásként folyósított támogatás 14.14. Felhalmozási célú kamatbevételek 4.11. Működési célú hitelek, kötvények kiadásai 14.27. Felhalmozási célú visszatérítendő tám. kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Finanszírozási célú működési kiadások - - - - 14. Felhalmozási bevételek - - - - 4. Irányító szervi felhalmozási támogatásként folyósított támogatás 15.15. Működési célú támogatás egyéb szervektől 5 374 4 518 84,07 5.12. Felhalmozási célú hitelek, kötvények kiadásai 15.16. Működési célú támogatás Társadalombiztosítási Alaptól 5.13. Finanszírozási célú felhalmozási kiadások - - - 15.17. Felhalmozási célú támogatás egyéb szervektől 5. Kiadások összesen (költségvetési kiadások+4+5) 166 207 193 967 119 194 61,45 15. Támogatások - 5 374 4 518 84,07 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások - 12 035 - Költségvetési bevételek összesen (11+..+15) - 7 397 6 852 92,63 6.14. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások - - - 12 035-16.18. Előző évi előirányzatmaradvány, pénzmaradvány működési célú igénybevétele 21 780 8 939 41,04 6. 16.19. Előző évi előirányzatmaradvány, pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele 16.20. Irányító szervi működési támogatásként folyósított támogatás 164 707 162 700 113 870 69,99 16.21. Irányító szervi felhalmozási támogatásként folyósított támogatás 1 500 2 090 536 25,65 16. Belső finanszírozási célú bevételek 166 207 186 570 123 345 66,11 17.22. Működési célú hitelek, kötvények bevételei 17.23. Felhalmozási célú hitelek, kötvények bevételei 17. Külső finanszírozási célú bevételek - - Bevételek összesen (költségvetési bevételek+16+17) 166 207 193 967 130 197 67,12 18.24. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 18. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek - - - Bevételek mindösszesen 166 207 193 967 130 197 67,12 Kiadások mindösszesen: 166 207 193 967 107 159 55,25 Létszám 25,00 fő Közfoglalkoztatotti létszám: 3.00 fő Kiemelt előirányzat száma Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Teljesítés %-ban
2. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi bevételei és kiadásai címenkénti részletezésben ezer Ft Cím száma Kiemelt előirányzat száma Cím száma Előirányzat csoport neve Kiemelt előirányzat neve Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Teljesítés %-ban A B C D E F G H I J K L M Veszprém Megyei Önkormányzat mindösszesen 11.1. Áru- és készletértékesítés - - 105-1.1. Személyi juttatások 147 318 153 074 95 316 62,27 11.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 900 1 643 1 727 105,11 1.2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 37 317 40 821 25 212 61,76 11.3. Bérleti díj - - - - 1.3. Dologi kiadások 42 974 90 498 37 243 41,15 11.25. Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele - 723 723 100,00 1.4. Egyéb működési célú kiadások - - - - 11.4. ÁFA bevételek és visszatérülések - - 93-1.4.1. Működési célú támogatásértékű kiadások - 3 939 3 658 92,87 11.5. Hozam- és kamatbevételek - - - - 1.4.2. Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 5 200 4 242 1 442 33,99 11.26. Továbbszámlázott szolgáltatások ellenértéke - 1 300 1 413 108,69 1. Működési kiadások 232 809 292 574 162 871 55,67 11. Intézményi működési bevételek 900 3 666 4 061 110,77 2.5. Beruházási kiadások 2 090 2 110 2 046 96,97 12.6. Központosított előirányzatok - 42 - - 2.6. Felújítások - - - - 12.7. Megyei önkormányzati tartalék - - - - 2.7. Egyéb felhalmozási kiadások - - - - 12.8. Megyei önkormányzatok működési kiadásainak támogatása 238 600 238 600 176 644 74,03 2.7.1. Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások - - - - 12.9. Egyéb központi támogatás - 259 259 100,00 2.7.2. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre - - - - 12. Önkormányzat költségvetési támogatása 238 600 238 901 176 903 74,05 2. Felhalmozások 2 090 2 110 2 046 96,97 13.10. Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről - - - - 3.8. Általános tartalék 7 536 6 134 - - 13.11. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről - - - - 3.9. Céltartalékok 2 100 101 149 - - 13. Pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről - - - - 3. Pénzforgalom nélküli kiadások 9 636 107 283 - - 14.12. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése - 63 63 100,00 Költségvetési kiadások összesen (1+2+3) 244 535 401 967 164 917 41,03 14.13. Pénzügyi befektetések bevételei 100 100 100 100,00 4.10. Irányító szervi működési támogatásként folyósított támogatás 164 707 162 700 113 870 69,99 14.14. Felhalmozási célú kamatbevételek - 150 157 104,67 4.11. Működési célú hitelek, kötvények kiadásai - - - - 14.27. Felhalmozási célú visszatérítendő tám. kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről - 4 000 4 135 103,38 Finanszírozási célú működési kiadások 164 707 162 700 113 870 69,99 14. Felhalmozási bevételek 100 4 313 4 455 103,29 4. Irányító szervi felhalmozási támogatásként folyósított támogatás 1 500 2 090 536 25,65 15.15. Működési célú támogatás egyéb szervektől 1 735 108 167 4 693 4,34 5.12. Felhalmozási célú hitelek, kötvények kiadásai - - - - 15.16. Működési célú támogatás Társadalombiztosítási Alaptól 3 200 1 442 1 442 100,00 5.13. Finanszírozási célú felhalmozási kiadások 1 500 2 090 536 25,65 15.17. Felhalmozási célú támogatás egyéb szervektől - 4 045 - - 5. Kiadások összesen (költségvetési kiadások+4+5) 410 742 566 757 279 323 49,28 15. Támogatások 4 935 113 654 6 135 5,40 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások - - - 12 685 - Költségvetési bevételek összesen (11+..+15) 244 535 360 534 191 554 53,13 6.14. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások - - - 12 685-16.18. Előző évi előirányzatmaradvány, pénzmaradvány működési célú igénybevétele - 41 433 11 570 27,92 6. 16.19. Előző évi előirányzatmaradvány, pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele - - - - 16.20. Irányító szervi működési támogatásként folyósított támogatás 164 707 162 700 113 870 69,99 16.21. Irányító szervi felhalmozási támogatásként folyósított támogatás 1 500 2 090 536 25,65 16. Belső finanszírozási célú bevételek 166 207 206 223 125 976 61,09 17.22. Működési célú hitelek, kötvények bevételei - - - - 17.23. Felhalmozási célú hitelek, kötvények bevételei - - - - 17. Külső finanszírozási célú bevételek - - - - Bevételek összesen (költségvetési bevételek+16+17) 410 742 566 757 317 530 56,03 18.24. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek - - - 7 428-18. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek - - - 7 428 - Bevételek mindösszesen 410 742 566 757 310 102 54,72 Kiadások mindösszesen: 410 742 566 757 266 638 47,05 Létszám 27,00 fő Közfoglalkoztatotti létszám: 3.00 fő Kiemelt előirányzat száma Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Teljesítés %-ban
3/a melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi kiadásainak feladatonkénti részletezése adatok ezer Ft-ban Sorszám eredeti előirányzat 2013.09.30. ban 2013. évi Módosított Teljesítés Teljesítés %- Megnevezés A B C D E F G I. Közgyűlés működésével kapcsolatos kiadások 1. Közgyűlés elnökének illetménye, és munkaadókat terhelő járulékok 9 385 9 385 6 899 73,51 2/a. Foglalkoztatási jogviszonyban álló alelnök illetménye, költségtérítése és munkaadókat terhelő járulékok - - - 2/b. Társadalmi megbízatású alelnök tiszteletdíja, költségtérítése és munkaadókat terhelő járulékok 4 614 4 614 3 492 75,68 3. Képviselők tiszteletdíja, költségtérítése és munkaadókat terhelő járulékok 25 703 25 703 18 995 73,90 4. Eseti megbízások, külső szakértők 3 500 3 500 727 20,77 5. Képviselők egyéb juttatásai 400 400 369 92,25 6. Reprezentáció (közgyűlés, ünnepi közgyűlés) 2 240 2 240 234 10,45 Közgyűlés működésével kapcsolatos kiadások összesen: 45 842 45 842 30 716 67,00 II. Önkormányzat feladatainak kiadásai K 1. Veszprém megyei területfejlesztési program 9 000 9 000 49 0,54 Ö 2. Tiszta Virágos Veszprém Megyéért 2013-300 - K 3. Idegenforgalmi értékek felkutatása, bemutatása, propagálása belföldön és külföldön 3 800 3 922 2 098 53,49 K 4. Sport feladatok támogatása, szabadidős tevékenységek koordinálása, sportrendezvények szervezése belföldi és külföldi partnerek bevonásával 3 200 3 200 - Ö 4/a Önkormányzati Kupa megrendezése 621 621 100,00 K 5. Könyvvizsgáló díjazása 400 400 400 100,00 Ö 6. Kitüntetések 2013. évi (Pro-Comitatu, Veszprém Megye Érdemrend kitüntetések adományozása) - 2 000 - K 7. Elnöki jogkörben történő költségvetési forrásfelhasználás 2 000 2 000-8. Tagdíjak: Ö a Megyei Önkormányzatok Országos Szövetsége - 360 353 98,06 Ö b Balatoni Szövetség - 30 30 100,00 K c Balaton Fejlesztési Tanács 360 360 360 100,00 Ö d Osztrák-Magyar Corvinus Kör - 28 28 100,00 K 9. Pénzügyi szolgáltatások díja 450 450 307 68,22 Ö 10. Fogaszbályozási szakellátás 3 200 1 442 1 442 100,00 K 11. Jogtalanul igénybe vett 2011. évi állami támogatás visszafizetési kötelezettsége (2012. évi pénzmaradvány terhére) 1 1 100,00 K 12. Veszprém megye területfejlesztési feladatai (2012. évi pénzmaradvány terhére) 4 667 2 337 50,07 Ö 13. Megállapodásokon alapuló nemzetközi kapcsolatok, kiutazások, külföldi delegációk fogadása (2012. évi pénzmaradvány terhére) 671 671 100,00 Ö 14. Kitüntetések (2012. évi pénzmaradvány terhére) 641 396 61,78 Ö 15. "Az év megyei rendőre" cím adományozása (2012. évi pénzmaradvány terhére) 101 101 100,00 K 16. 2013. évi cégautóadó 132 99 75,00 Ö 17. "8-as főút" Térségi Fejlesztési Tanács 2013. évi működéséhez pénzügyi hozzájárulás 907 907 100,00 Ö 18. Föld Napja 2013. 500 63 12,60 K 19. Területfejlesztési tevékenység támogatása a konvergencia régiókban lévő megyei önkormányzatok 750 - számára ÁROP-1.2.11/A-2013. kódszámú pályázat közbeszerzési eljárás díja K 20. Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal 2012. évi alulfinanszírozás átadás 3 639 3 639 100,00 Ö 21. Horvát-Lengyel-Magyar történelmi tábor megrendezése 5 000 - Ö 22. Dél-lengyelországi Tarnow városába delegáció utaztatása 500 - K 23. Decentralizált területfejlesztési és önkormányzati fejlesztési programok keretében megkötött támogatási 1 182 - szerződések kezelésének 2013. évi feladatai K 24. Magyar Kármentő Alap felé 2011. évi kötelezettség teljesítése 250 250 100,00 K/Ö 25. Veszprém Megyei Értéktár 2013. évi szervezési, működtetési költségei (K: 315 ezer Ft) 515 132 25,63 K 26. Időközi önkormányzati választások 176 175 99,43 Ö 27. "Az egészségre építve!" című TÁMOP-6.1.2-11/1-2012-1110 pályázat (Teljes támogatás: 9 980 ezer Ft, 9 430 - felhalmozási kiadását (550 ezer Ft) a 4. melléklet tartalmazza) Ö 28. MKB Veszprém KC működési kiadásainak támogatása 800 - Ö 29. Autómentes nap megrendezése 350 - ÖSSZESEN: 68 252 100 167 45 175 45,10 Ö Felhalmozási kiadások (részletezése az 4. mellékletben) 590 550 548 99,64 K Általános tartalék 7 536 6 134 - K/Ö Céltartalék (részletezése a 5. mellékletben) 2 100 101 149 - K Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal kiadásainak támogatása 166 207 164 790 114 406 69,43 Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi kiadásai összesen: 244 685 372 790 160 129 42,95
3/b melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal 2013. évi kiadásainak feladatonkénti részletezése adatok ezer Ft-ban Sorszám Megnevezés 2013. évi Módosított Teljesítés Teljesítés %- eredeti előirányzat 2013.09.30. ban A B C D E F Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal tevékenységével kapcsolatos kiadások I. Személyi jellegű kiadások 1. Rendszeres személyi juttatások (ebből: szakmai tanácsadó cím: 405 800 Ft/hó, szakmai főtanácsadó cím: 432 900 Ft/hó) 98 828 99 814 62 505 62,62 a. Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások: a. Jutalom 2 000 2 000 61 3,05 b. Törzsgárda jutalom 522 522 522 100,00 b. Foglalkoztatottak sajátos juttatásai: a. Jubileumi jutalom 1 021 1 021 1 021 100,00 b. Rendkívüli munkavégzés 250 250 - c. Személyhez kapcsolódó költségtérítések a. Cafeteria juttatás 3 381 3 381 2 665 78,82 b. Kulturális utalvány (adómentesen 50eFt adható) 23fő*40eFt 920 920 277 30,11 c. Közlekedési költségtérítés 1 200 1 200 580 48,33 d. Monitor előtti munkavégzéshez szemüveg biztosítása 200 200 187 93,50 e. Szabadságmegváltás 2 500 2 500 1 185 47,40 f. Betegszabadság 202 d. Szociális jellegű juttatások a. Családalapítási támogatás 77 77 - b. Rendkívüli szociális segély 348 348 - e. Állományba nem tartozók juttatásai a. Közfoglalkoztatottak juttatásai (pályázattal nyert támogatás: 1 735 eft) 1 951 1 951 1 111 56,95 b. Győri István korábbi munkavállalóval szemben fennálló kötelezettség 648 510 - II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 28 803 30 288 18 658 61,60 III. Dologi kiadások a. Irodaszer, nyomtatvány beszerzés 500 400 288 72,00 b. Könyv, folyóirat beszerzés (2012. évi teljesítés: 950eFt) 1 250 1 075 171 15,91 c. Hajtó, és kenőanyagok beszerzése 3 600 2 834 1 999 70,54 d. Villamosenergia díja 6 6 5 83,33 e. Egyéb szakmai anyag beszerzés, kisértékű tárgyi eszköz, egyéb szellemi termékek beszerzése 1 200 1 000 389 38,90 f. Nem adatátviteli célú távközlési díjak 1 650 1 300 830 63,85 g. Adatátviteli célú távközlési díjak 200 160 114 71,25 h. Egyéb kommunikációs szolgáltatások 2 000 1 721 86,05 a. WinTiszt licence 243 191 - b. KataWin 42 33 - c. Plexnet tárhely szolgáltatás 351 276 - d. IGR ASP szolgáltatás 585 461 - e. Microsec digitális aláírás 40 31 - f. Vírus Buster licence 347 273 - g. IRMA iktatóprogram 534 358 - h. Jogtár 400 315 - i. Nyugalom Kft. 80 62 - i. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások kiadásai 2 000 2 130 1 803 84,65 j. Egyéb üzemeltetési, fenntartási, szolgáltatási kiadások 2 500 22 000 13 765 62,57 k. Pénzügyi szolgáltatások kiadásai 250 400 320 80,00 l. Számlázott szellemi tevékenység 1 100 1 100 89 8,09 m. Belföldi kiküldetés 120 320 284 88,75 n. Reprezentáció 2 260 1 780 502 28,20 o. Egyéb dologi kiadások 1 000 790 472 59,75 p. Adók, díjak, egyéb befizetések 1 800 1 671 1 725 103,23 q. ÁFA fizetési kötelezettség 6 839 2 591 37,89 r. Reklám és propaganda kiadások 200 124 62,00 s. Kamatkiadások 20 20 100,00 t. Bérleti díj 100 68 68,00 u. Továbbszámlázott szolgáltatások ellenértéke 1 300 1 442 110,92 IV. Felhalmozási kiadások (4. melléklet) 1 500 1 560 1 498 96,03 ÖSSZESEN: 166 207 193 967 119 194 61,45
4. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetésének felhalmozási kiadásai Megnevezés 2013. évi eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés 2013.09.30. adatok ezer Ft-ban Teljesítés %-a A B C D E F I. /a BERUHÁZÁS (Veszprém Megyei Önkormányzat) 1. Ingatlan beruházás 590 - - - 2. "Az egészségre építve!" című TÁMOP-6.1.2-11/1-2012-1110 pályázathoz 550 548 99,64 eszközbeszerzés (önként vállalt feladat) BERUHÁZÁS összesen (Veszprém Megyei Önkormányzat) 590 550 548 99,64 I./b BERUHÁZÁS (Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal) - 1. Informatikai eszközök beszerzése 1 500 1 500 1 498 99,87 2. Nyomtató vásárlás 60 - BERUHÁZÁS összesen (Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal) 1 500 1 560 1 498 96,03 I. BERUHÁZÁS MINDÖSSZESEN: 2 090 2 640 2 046 77,50 - FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: 2 090 2 640 2 046 77,50
5. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2013. évi költségvetésének működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege adatok ezer Ft-ban Bevételek megnevezése Módosított Teljesítés Módosított Teljesítés Teljesítés %-a Kiadások megnevezése előirányzat 2013.09.30. előirányzat 2013.09.30. Teljesítés %-a A B C D E F G H Intézményi működési bevételek 3 666 4 061 110,77 Működési kiadások 292 574 162 871 55,67 Önkormányzat költségvetési támogatása 238 901 176 903 74,05 Működési célú tartalék 103 388 - - Pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről - Támogatások 109 609 6 135 5,60 Költségvetési működési bevételek összesen 352 176 187 099 53,13 Működési kiadások összesen 395 962 162 871 41,13 Belső finanszírozási célú bevételek 162 700 113 870 69,99 Finanszírozási célú működési kiadások 162 700 113 870 69,99 Finanszírozási célú bevételek 41 433 11 570 27,92 I. Működési célú bevételek összesen: 556 309 312 539 56,18 I. Működési célú kiadások összesen: 558 662 276 741 49,54 Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 4 313 4 455 103,29 Beruházási kiadások 2 110 2 046 96,97 Önkormányzat költségvetési támogatása - Felújítások - - - Pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási kiadás - - - Támogatások 4 045 - Felhalmozási célú tartalék 3 895 - - Költségvetési felhalmozási bevételek összesen 8 358 4 455 53,30 Belső finanszírozási célú bevételek 2 090 536 25,65 Finanszírozási célú bevételek Felhalmozási célú kiadások összesen 6 005 2 046 34,07 Finanszírozási célú felhalmozási kiadások 2 090 536 25,65 II. Felhalmozási célú bevételek összesen: 10 448 4 991 47,77 II. Felhalmozások összesen: 8 095 2 582 31,90 III. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek - 7 428 - III. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások - 12 685 - Bevételek összesen: 566 757 310 102 54,72 Kiadások összesen: 566 757 266 638 47,05
Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Elnöke 8200 VESZPRÉM, MEGYEHÁZ TÉR 1. TEL.: (88)545-011, FAX: (88)545-012 E-MAIL: MOKELNOK@VPMEGYE.HU Szám: 02/297-4/2013. E L Ő T E R J E S Z T É S a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 2013. november 14-i ülésére Tárgy: A Veszprém Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetési koncepciója Előadó: Lasztovicza Jenő, a közgyűlés elnöke Az előterjesztés készítését koordinálta: Dr. Imre László, megyei jegyző Az előterjesztést készítette: Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal Gazdasági Iroda Szász Jutka irodavezető Farkas Barbara költségvetési referens Főépítészeti, Területfejlesztési Területrendezési és Vagyongazdálkodási Iroda Ratkovszky Judit, pályázati referens Önkormányzati Iroda Dr. Molnár Gyöngyi Az előterjesztést megtárgyalták: Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Bizottságai
Tisztelt Közgyűlés! A 2013. évi XLIX. törvény módosította az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. -át, mely alapján az önkormányzat következő évi költségvetési koncepcióját az önkormányzat gazdálkodásának háromnegyed éves helyzetéről szóló tájékoztatóval egyidejűleg a közgyűlésnek október 31-ig kell benyújtani. A jogszabály felülírta a koncepció készítésre vonatkozó április 30-i határidőt, mely következtében indokolt felülvizsgálni a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése által elfogadott következő évi költségvetési koncepcióról szóló 22/2013. (IV.25.) MÖK határozatát a T12415 számú, Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló törvényjavaslat ismeretében. 1./ A 2014. évi költségvetés kiemelt céljai: Az Alaptörvénnyel és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló sarkalatos törvénnyel összhangban a költségvetési politikának kiemelt prioritása az államháztartási hiány és ezzel együtt a magas államadósság csökkentése. A Széll Kálmán Tervben rögzített költségvetési pálya, és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény adósságcsökkentésre vonatkozó előírásai értelmében 2014. évre vonatkozóan az államháztartás uniós módszertan szerinti hiánycélja a GDP arányában 2,9%-ra módosításra kerül. Az előre nem várt kockázatok kivédése érdekében a hiány tartását biztosító garanciális elemként az Országvédelmi Alap előirányzata jelentős összeggel megképezésre kerül. A 2014. évi költségvetés-politika legfontosabb célja az új Népesedéspolitikai program végrehajtása, a családi adózás kiterjesztése, a foglakoztatás élénkítése, valamint a közszolgáltatások minőségének javítása. 2./ Az önkormányzat feladatrendszerének áttekintése A helyi önkormányzatok 2014-ben hitelforrások nélkül mintegy 2355,8 milliárd forinttal gazdálkodhatnak, melyhez a központi költségvetés 703,6 milliárd forintot biztosít, ami 109,4 %-kal magasabb a 2013. évi forrásnál. Az önkormányzatok finanszírozása 2014. évben az előző évtől bevezetett - megváltozott önkormányzati feladatellátáshoz igazodó - feladatalapú támogatási rendszerben történik. Az önkormányzatok által korábban ellátott feladatok egy része az államhoz (az EMMI és a KIM fejezetbe) került. Az önkormányzatok központi költségvetésből származó forrásainak a 2014. évi költségvetésben tervezett nagyságrendjére a feladatátszervezés alapvető hatást gyakorol. A változásokkal párhuzamosan a megmaradó feladatok tekintetében a forrásszabályozás is átalakult. A helyi önkormányzatok támogatásai fejezet finanszírozási struktúrája elszakad az eddig jellemzően normatív támogatási rendszertől, felépítésében az ágazati-szakmai törvények logikáját követi. A finanszírozási struktúra alapjaiban nem tér el a 2013-ban kialakított és alkalmazott feladatalapú forrásallokációtól. Fontos ugyanakkor kiemelni, hogy az önkormányzatok átalakult 2
finanszírozási struktúrája is finomhangolásra, igazításra szorult, ennek érdekében már a 2013. év közben történtek intézkedések a IX. fejezet szerkezetátalakítási tartalékának felhasználásával. Ezen az önkormányzatok igényein és visszajelzésein alapuló strukturális kiegyenlítést szolgáló kiegészítő támogatások a 2014. évben beépülnek az alapfinanszírozásba. A feladatátrendeződést követő finomhangolás megjelenik mind a köznevelésben, mind a szociális, a kulturális és az igazgatási ágazat támogatásaiban is. A megyei önkormányzatokra vetítve a forrásszabályozás 2012. évben, a konszolidációval együtt megtörtént. Az akkor meghatározott finanszírozási keretek, valamint azok nagyságrendje változatlan formában szerepel a költségvetési törvényjavaslatban. 3./ A gazdasági környezet hatása a megyei önkormányzat 2014. évi költségvetési lehetőségeire A 2014-2020 közti programozási periódusban a Partnerségi Megállapodás keretében részesül hazánk az EU Kohéziós Alapjából, a Strukturális Alapokból, valamint az Európai Mezőgazdasági Vidékfejlesztési Alap és az Európai Tengerügyi és Halászati Alap forrásaiból. A források felhasználása új programok keretében történik, melyeknek szakmai tartalmát a felelős tárca, a központi koordinációért felelős szervezet (a Miniszterelnökség háttérintézménye) közreműködésével együttesen tervezi meg. A megvalósítás az Európai Bizottsággal való egyeztetést valamint, a keretszerződés aláírását követően indulhat el. Az Uniós Fejlesztés fejezetben a Partnerségi Megállapodáshoz kapcsolódó, 2014-2020 közötti kohéziós politikai operatív programok új alcímként jelennek meg. Az alcím keretében felhasználható kiadások összege 47,6 Mrd Ft. Az új programok kiadási előirányzatának megtervezése a korábbi költségvetési periódus mintájára történt, főként technikai jellegű kiadások megtervezésével, tekintve, hogy az uniós szabályozási normák hiányában a kapcsolódó hazai jogszabályok megalkotása még nem történt meg. A megyék a 2014-2020 közötti források területi koordinációjában meghatározó szerepet kapnak a területfejlesztési források felhasználásának tervezésében, biztosítva az ágazati és a területi operatív programok megfelelő összhangját és egymástól való egyértelmű elhatárolását. A területfejlesztési programokban megyei szinten megfogalmazásra kerülő fejlesztési igények rendszerszerű és átlátható finanszírozhatóságának érdekében szükséges, hogy a megyei tervezés az ágazati szintű stratégiákkal és reformokkal összhangban az országos szinten kialakított programkeretbe illeszkedjen, úgy, hogy egységes formában, összehangoltan valósuljon meg, illeszkedve az unió kohéziós politikai rendszerébe. Ennek érdekében a megyei önkormányzatoknak és a megyei jogú városok önkormányzatainak a 2014-2020 közötti időszakra történő felkészüléshez a megyei területfejlesztési program keretében és az integrált városfejlesztési stratégiához kapcsolódóan megvalósítani kívánt fejlesztési igényeiket szükséges összegyűjteni. A 2014-2020 közötti időszak uniós finanszírozású fejlesztési programjának a megyei területfejlesztési programokat érvényesítő hatásáról a megyei önkormányzatok a Kormánnyal stratégiai megállapodást kötnek. A Terület- és Településfejlesztési Operatív Program keretében folyó tervezés összehangolásában a megyei önkormányzatok koordinációs szerepet kapnak. A megyei önkormányzatok tervezési jogkörében készülő megyei fejlesztési programok indikatív forráskerete a periódus időszakában összesen 450 Mrd Ft, melyből a Veszprém Megyei Önkormányzat 21 554,9 M Ft forráshoz jut. Az európai uniós programok lebonyolítását támogató intézményrendszer 3
felállítása során a Kormány döntése értelmében 2014. január 1-től a regionális fejlesztési ügynökségek a területileg érintett megyei önkormányzatok irányítása alá kerülnek. 4./ Elvárások a 2014. évi költségvetéssel kapcsolatban 4.1. Költségvetési bevételek Állami támogatások: 1. A Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló törvény-javaslat IX. Helyi önkormányzatok támogatásai fejezet tartalmazza a megyei önkormányzatokat megillető általános működési támogatás összegét. A Veszprém Megyei Önkormányzatra vonatkozóan a támogatás mértéke 238,6 millió Ft, mely megegyezik a 2012. évi konszolidációt követően meghatározott éves támogatás mértékével. A támogatás mértéke megszabja az önkormányzat 2014. évi működési paramétereit. Folyósítására vonatkozóan az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 6. melléklete rendelkezik. 2. A megyei önkormányzatok 2014. évi váratlan működési kiadásai támogatására működési bevételeik figyelembevételével 1,5 milliárd Ft megyei önkormányzati tartalék szolgál. Egyéb bevételek: 1. Saját bevételek: Az önkormányzat 2012. évi konszolidációja kapcsán létrejött megállapodások alapján a Kormányhivatal, valamint a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság részére továbbszámlázott kiadások bevételei jelennek meg. A bevétel az önkormányzat költségvetési pozícióján nem változtat. A meglévő vagyoni elemek kizárólag a kötelező feladatellátást szolgálják, azok hasznosításából származó bevétellel nem kalkulálhatunk. 2. Átvett pénzeszközök: Az önkormányzat 2013. évben az Egészségre nevelő és szemléletformáló életmód programok lokális színterek című TÁMOP-6.1.2-11/1/A számú pályázaton 9 980 ezer Ft támogatáshoz jutott. A projekt 2014. évi megvalósítással összefüggésben 6 506 ezer Ft működési bevétel várható. A Területfejlesztési tevékenység támogatása a konvergencia régiókban lévő megyei önkormányzatok számára megnevezésű ÁROP-1.2.11/A-2013-A számú pályázat szintén benyújtásra került, melynek várható teljes támogatási összege 90 000 ezer Ft. A pályázat ütemezésével összhangban 2014. évben 63 085 ezer Ft működési támogatás bevétele tervezhető a következő évi költségvetésben. 3. Felhalmozási célú támogatási kölcsönök bevételei: Az önkormányzat által a korábbi munkavállalói részére nyújtott Munkavállalói Lakásépítési Alap számla javára folyósított törlesztő-részleteket tartalmazza. A bevétel tartalékképzésre szolgál, részben a váratlan működési kiadások teljesítésére, valamint a vagyoni eszközök után elszámolt értékcsökkenéssel összefüggésben a vagyon felújítására, pótlólagos beruházásra szolgáló felhalmozási tartalék képzésre. A tartalék biztosít a fentieken túl forrást az önkormányzat pályázatai önrészéhez, önként vállalt feladatok megvalósításához. 4
Az Ötv. 111. -a alapján az önkormányzat költségvetési rendeletében működési hiány nem tervezhető. A megyei önkormányzatok számláját 2012. évtől kezdődően kizárólag a Magyar Államkincstár vezeti. A Magyar Államkincstár tevékenysége a megyei önkormányzatok részére csak számlavezetésre korlátozódik, hitelezési tevékenységet nem végez. A Magyar Államkincstár az általa nyújtott szolgáltatások után jutalékot, díjat számol fel, azonban kamatot nem fizet. Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. -a szabályozza az önkormányzatok adósságot keletkeztető ügyleteinek részletes szabályait. Az adósság fedezete csak saját bevétel lehet, mellyel önkormányzatunk 2014. évben nem tervez. Annak érdekében, hogy a rendelkezésre álló szűkös költségvetési lehetőségek mozgástere javuljon, fontos kihasználni az egyéb pályázatok adta financiális lehetőségeket. Az önkormányzatnál végbement strukturális változások alapján kialakított munkavállalói létszám elsősorban szakmai munkát végez. Egyes irattározási, leltározási, valamint adminisztratív kisegítő feladatok elvégzésére továbbra is célszerű élni a közfoglalkoztatás lehetőségével. Ezen túlmenően élni kell olyan pályázati lehetőségekkel, melyek során a pályázati forrásból finanszírozhatóvá vállnak az önkormányzat általános működési kiadásai, így a felszabaduló források biztosítanak a jogszabályon alapuló kötelező feladatok mind magasabb szintű ellátásához fedezetet. Annak érdekében, hogy a meghirdetett pályázatokban az önkormányzat részt vehessen, szükséges a tartalék terhére pályázati alapot létrehozni. 4.2. Költségvetési kiadások A működési költségvetés kialakítása a 2013. évi szinten történik. A folyó működési kiadások finanszírozása nagymértékben meghatározza a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható források mértékét. A közszféra tekintetében béremelés nincs. A köztisztviselői illetményalap 2014-ben továbbra is 38 650 Ft. Az Önkormányzati Hivatal engedélyezett létszámkerete 26 fő, melyből 3 fő az ÁROP pályázat megvalósításának időszakában területi koordinátori feladatokat lát el. A kialakított szervezeti struktúra személyi jellegű kiadásai jelentős mértékben fedik le az általános működési támogatás összegét. Az önkormányzat működéséből adódóan keletkező közvetlen kiadások jelentős hányadát a szervezet elhelyezéséből adódó társasházi közös költség teszi ki. A közgyűléssel kapcsolatos kiadások meghatározása a megyei közgyűlés tisztségviselőinek és tagjainak juttatásairól szóló 10/2000. (IX. 28.) önkormányzati rendelet szabályozása szerint történik. A 2014. évben a megyei önkormányzat területi szinten készíti elő, koordinálja, illetve bonyolítja le a helyi önkormányzati, valamint a nemzetiségi önkormányzati választásokat, és közreműködik az Európai Parlamenti, országgyűlési képviselőválasztások lebonyolításában. A feladat megvalósításával kapcsolatban az önkormányzat központi támogatást kap, azonban a támogatás folyósítása utófinanszírozási rendszerben történik. A megyei területfejlesztési feladatokhoz szükséges a tervdokumentumok készítése, összehangolva a kormányzat, a települési önkormányzatok és szervezetek fejlesztési igényeit a 2014-2020-as uniós költségvetési időszakra vonatkozóan. A megyék elsődlegesen a Terület és Településfejlesztési Operatív Programban megvalósuló fejlesztésekhez készítenek elő megyei szintű gazdaságfejlesztési részprogramokat, ezen túlmenően a helyi (városi-várostérségi) szintű tervezésben koordinációs szerepet töltenek be, és közreműködnek az ágazati programok kialakításában véleményezés és projektek generálása révén. 5