E G Y E K I S Z Ö G H A T Á R N O N P R O F I T K F T. Fő út 3. 4069 - Egyek Tel. / Fax: 06 52 378 023 E.mail.:szoghatar@bicomix.hu Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. Cégjegyzékszám.: 09 09-016545 EGYSZERŰSÍTETT MÉRLEG ÉS EREDMÉNY KIMUTATÁS 2013. I. félévi Készült: 2013. augusztus 12.
2 Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. Egyszerűsített beszámoló MÉRLEGE Eszköz (aktívák) Az üzleti év mérlegforduló napja: 2013. Június 30. Sorsz. A tétel megnevezése Előző év A B C adatok e Ft-ban Tárgyév Előző év (ek) módosításai D 1. A befektetett eszközök 14.888 15.930 2. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3. 2. sorból Immateriális javak értékhelyesbítése 4. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 14.888 15.930 5. 4. sorból Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 6. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 7. 6. sorból Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8. B. FORGÓESZKÖZÖK 17.475 8.458 9. I. készletek 1.715 2.846 10. II. követelések 7.510 574 11. III. értékpapírok 113 0 12. IV. Pénzeszközök 8.137 5.038 13. C. Aktív időbeli elhatárolások 97 0 E 14. ESZKÖZÖK (aktivák) 32.460 24.388 ÖSSZESEN Egyek, 2013. augusztus 12. Széles Szilvia ügyvezető
3 Egyszerűsített beszámoló MÉRLEGE források passzívák adatok e Ft Sorsz. a A tétel megnevezése B Előző év C Előző év (ek) Módosításai D Tárgyév E 15. D saját tőke ( 16.+ 20.+21.+ 22.+ 23.+24. Sor) 18.987 9.693 16. I. Jegyzett tőke 3.000 3.000 17. 16. sorból a visszavásárolt tul-i részesedés névértéken 18. II. jegyzett, de még be nem fizetett tőke 19. III. Tőketartalék + 7.054 + 7.054 20. IV. Eredménytartalék -1.867 8.933 21. V. Lekötött tartalék 22. VI. Értékelési tartalék 23. VII. Mérleg szerinti eredmény +10.800-9.294 24. E. Céltartalékok 25. F.kötelezettségek(27-28.Sorok ) 7.962 14.695 26. I. Hátrasorolt kötelezettségek 27. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖ- TELEZETTSÉGEK 28. III. RÖVIDLEJÁRATÚ KÖ- TELEZETTSÉGEK 29. G. PASSZÍV IDŐBELI ELHA- TÁROLÁSOK 30. FORRÁSOK ÖSSZESEN (15.+25.+26.+29. Sor) 0 0 7.962 14.695 5.511 0 32.460 24.388 Kelt: 2013. augusztus 12. P.H...
4 Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. Egyszerűsített beszámoló A EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltséges eljárással) Az üzleti év mérlegforduló napja: 2013. Június 30. Tétel Tétel megnevezése Előző év sz. A B C Előző év(ek) Módosításai D adatok e Ft Tárgyév I. Értékesítés nettó árbevétele 117.429 63.383 II. Aktivált saját teljesítmények értéke -8 0 III. Egyéb bevételek 46.922 9.319 IV. Anyagi jellegű ráfordítások 84.602 49.982 V. Személyi jellegű ráfordítások 64.468 30.488 VI. Értékcsökkenési leírás 1.853 0 VII. Egyéb ráfordítások 1.916 1.494 A VII. sorból: értékvesztés 0 0 ÜZLETI TEVÉKENYSÉG ERED- MÉNYE 11.504-9.264 IX. Pénzügyi műveletek bevételei 2 2 X. Pénzügyi műveletek ráfordításai 514 34 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY -512-32 +10.992-9.294 XI. Rendkívüli bevételek 0 0 XII. Rendkívüli ráfordítások 0 0 D: RENDKÍVÜLI EREDMÉNY 0 0 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 10.992-9.294 XII. Adófizetési kötelezettség 192 0 F. ADÓZOTT EREDMÉNY +10.800-9.294 G. MÉRLEGSZERINTI EREDMÉNY + 10.800-9.294 E Kelt: 2013. augusztus 12. P.H....
5 EGYEKI SZÖGHATÁR NONPROFIT KFT. 4069 Egyek, Fő út 3. sz. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2013. I félévi Készült: 2013. augusztus 12.
6 I. Általános kiegészítések: 1. A vállalkozás bemutatása: Az Alapító Okirat a gazdasági társaságokról szóló 1997. évi CXLIV. Tv, valamint a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. Tv. Rendelkezései alapján közhasznú társaság létrehozását határozza meg. Az EGYEKI SZÖGHATÁR Kht-t 1998-ban alapították. A cég neve 2009. március 06. bejegyzés alapján Egyeki Szöghatár Szociális és Településüzemeltetési Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság. A működési formája: Korlátolt felelősségű társaság. Alapítás időpontja: 1998. Cégjegyzék száma: 09-09-016545 Cég neve: Címe: Ügyvezetője: EGYEKI SZÖGHATÁR NONPROFIT KFT. 4069, Egyek, Fő út 3. sz. Széles Szilvia Könyvvizsgáló: BIG-AUDIT KFT, regisztrációs szám: 001763 Nagy Csaba regisztrációs szám: 004862 Számlavezető: Tiszafüred és Vidéke Takarékszövetkezet Egyek. Számlaszáma: 70100121 10009749 A Társaság határozatlan időre alakult. A Polgári Törvénykönyv 59.. (2) bekezdése alapján, a közhasznú társaságoknál felügyelő bizottság létrehozása és könyvvizsgáló választása kötelező, így Társaságunknál 3 fős felügyelő bizottság működik, illetve könyvvizsgáló vizsgálja a mérleg és az eredmény-kimutatás és a kiegészítő melléklet valódiságát, szabályszerűségét. A Társaság tevékenységi köre TEÁOR szerint: 85.32 Szociális ellátás elhelyezés nélkül közhasznú tevékenység A munkaerőpiacon hátrányos helyzetű munkavállalók munkaerőpiacra történő viszszakerülésének segítése.
7 Egyéb közhasznú tevékenységek körei: 55.51 Munkahelyi étkeztetés 55.52 Közétkeztetés A Társaság ellátandó feladatai: - az Önkormányzati intézmények karbantartásai - parkgondozás, zöldterületek gondozása, - Önkormányzati utak karbantartása, - piaci és vásári tevékenység lebonyolítása, - takarítási, tisztasági feladatok, - köztisztasági feladatok, - közhasznú, közcélú munkavégzés megszervezése, irányítása, - belvízelvezetés, ár és belvízvédelem, felszíni vízelvezetési rendszer karbantartása, - hó eltakarítás, síkosság elleni védelem, - közétkeztetés. 2. A Társaság alapítója: A Társaságot Egyek Nagyközség Önkormányzata 4069. Egyek, Fő út 3. sz. - alapította. A Társaság törzstőkéje 3.000.000 Ft A Társaság tulajdonosa 100 %-ban az Egyek Nagyközség Önkormányzata. 3. Számviteli politika fő vonásai: A számviteli politika célja: A számviteli politika célja, hogy a vállalkozásnál olyan számviteli rendszer működjön, amely alapján megbízható és valós információt tartalmazó egyszerűsített éves beszámoló állítható össze és amely számviteli rendszer egyidejűleg a vezetői döntések számára is alkalmas információs bázisul szolgálhat. Az üzleti év: A 11.. alapján az egyszerűsített éves beszámoló fordulónapja a naptári év december 31., mérlegkészítés napja február 28.
8 A könyvvezetés módja: A Nonprofit Kft. működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, az üzleti és könyveinek lezárását követően, a törvényben meghatározott könyvvezetéssel alátámasztott beszámolót készít. Társaságunk a számviteli törvény előírásainak megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit. A költségelszámolás választott módszere: A költségeket elsődlegesen az 5. költségnemek számlaosztály, másodlagosan a 7. tevékenységek költségei számlaosztály számláin könyveljük, az önkormányzati költségelszámolási módszerhez igazodva, szakfeladatonkénti bontásban. A beszámoló fajtája: A számviteli törvény 96.-98. -ban foglaltak szerint társaságunk egyszerűsített éves beszámolót készít. Az egyszerűsített éves beszámoló részei a 96.. 1. bekezdése alapján: - mérleg A változat, - eredmény kimutatás A változat összköltség eljárással, - kiegészítő melléklet. Számviteli alapelvek: A számviteli alapelvek tartalmának meghatározása a számviteli törvényben adott. A törvény szerint kialakított alapelvek szerint készítjük el az egyszerűsített éves beszámolónkat. Az eszközök besorolása: Amennyiben az eszközök használata, rendeltetése megváltozik, mert az eszköz a tevékenységet, a működést tartósan már nem szolgálja, vagy fordítva, akkor azok besorolását meg kell változtatni, a befektetett eszközt át kell sorolni a forgóeszközök közé és fordítva. Minősítési ismérvek a számviteli elszámolások szempontjából: A lényegesség kritériumai: A lényegesség elve alapján lényegesnek minősül a beszámoló szempontjából minden olyan információ, amelynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolja a beszámoló adatait, a felhasználó döntéseit.
9 A jelentős összegű hiba: Jelentős összegű hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során - ugyanazon évet érintő megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő csökkentő értékének ( előjeltől független ) együttes összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 százalékát, illetve, ha mérleg főösszeg 2 százaléka meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió forint. A jelentős összegű hibákat a mérlegben és az eredmény-kimutatásban külön oszlopban kell kimutatni. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba: Ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke a hiba feltátásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét legalább 20 százalékkal megváltoztatja, tehát a saját tőke értéke lényegesen megváltoztatja, lényeges mértékű hibának kell tekintetni, mert a már közzétett a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó adatok megtévesztők voltak. Amortizációs politika: A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékből kell kiindulni. Hasznos élettartam: az az időszak, amely alatt az amortizálható eszközt a gazdálkodó időarányosan, vagy teljesítményarányosan az eredmény terhére elszámolja. Maradványérték: a rendeltetésszerű használatba vétel, az üzembe helyezés időpontjában a rendelkezésre álló információk alapján, a hasznos élettartam függvényben az eszköz meghatározott, a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható értéke. Nulla lehet az érték, ha annak értéke valószínűsíthetően nem jelentős. Az eszköz maradványértékét az egyedi értékelés elve alapján a hasznos élettartam végére számított, az eszköz üzembe helyezésének időpontjában fellelhető, hasonló korú eszköz piaci értéke alapján határozzuk meg. Szoftverek és számítástechnikai eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla forint. Alkalmazott leírási módszer: Az évenként elszámolandó értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez viszonyított arányát az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai kopása az adott vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények figyelembe vételével kell tervezni és azt a nyilvántartásokon történő rögzítést követően a rendeltetésszerű használatba vételtől, az üzembe helyezéstől kell alkalmazni.
10 Az értékcsökkenés elszámolása: Értékcsökkenést az üzembe helyezés napjától, kivezetéskor pedig a kivezetés napjáig számolunk le. Az elszámolás lineáris leírási módszerrel és az éves zárlati feladatokon belül történik. Az 100 ezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési vagy előállítási költségét a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk. 4. A számviteli alapelvektől való eltérés ismertetése: A számviteli alapelvektől nem térünk el. 5. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának ismertetése: Vagyoni, pénzügyi, likviditási mutatók 1./ Saját tőke aránya: saját tőke / idegentőke. 9.693 / 14.695 66 % 2./ Tőkefeszültségi mutató: idegentőke / saját tőke: 14.695 / 9.693 152 % 3./ Eladósodási mutató: kötelezettség / saját tőke: 14.695 / 9.693 152 % 4./ Tőke erősség: saját tőke / mérleg főösszeg: 9.693 / 24.388 40 % 5./ Likviditási mutató: forgóeszköz / rövid lejáratú kötelezettség 8.458 / 14.695 58 % 6./ Likviditási gyorsráta: forgóeszköz-készlet / rövidlejáratú kötelezettség 5.612 / 14.695 39 % 7. / Árbevétel arányos jövedelmezőség: adózott eredmény / nettó árbevétel - 9.294 / 72.704-13 %
11 8./ Eszköz arányos jövedelmezőség: adózott eredmény / eszközök összesen - 9.294 / 24.388-39 % 9./ Adósság szolg. fedezeti. mutató: mérlegszerinti eredmény+écs. / hosszú lejáratú kötelezettség - 9.294 / 0 0 % II. 1. Eszközök: Mérleghez kapcsolódó kiegészítések: 1.1 Az immateriális javak és a tárgyi eszközök bruttó értékének, valamint értékcsökkenési leírásának alakulása mérlegtételenként: Befektetési tükör, tárgyi eszközök állományának alakulása: Nyitó Növekedés Csökkenés Egyenleg Épületek 5.758 0 0 5.758 Gépek, berendezések 15.979 0 0 15.979 Járművek 6.519 0 0 6.519 ÖSSZESEN: 28.256 0 0 28.256 2.2 Elszámolt értékcsökkenési leírás, leírási módonként: A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékből indulunk ki és lineáris módszerrel számítjuk ki az éves értékcsökkenés összegét. A 100 ezer forint egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök értéke a használatba vétellel egy időben költségként elszámolásra kerültek. 2.3 Az elszámolt értékvesztés és a visszaírt értékvesztés bemutatása mérlegtételek szerinti bontásban: A beszámolási időszak alatt értékvesztés elszámolása, illetve visszaírása nem történt. 2.4 Üzleti vagy cégérték indoklása: A beszámolási időszakban cégvásárlás, illetve átalakulás nem történt. 2.5 A meghatározó jelentőségű tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásának megváltozásából adódó eredménymódosulás ismertetése:
Nem történt eredménymódosítás. 12
13 A befektetési tükör a következő kiegészítéssel teljes: Adatok e Ft-ban Bruttó érték nyitó állomány Növekedés Csökkenés 5.758 15.520 6.519 27.797 0 0 459 0 Záró állomány 5.758 15.979 6.519 28.256 0 0 459 0 le- Értékcsökkenési írás nyitó érték Növekedés Csökkenés Megnevezés Épületek Gépek, berendezések Gépjárművek Tárgyi eszközök összesen 2012. évi halmozott összesen Nettó érték nyitó állomány Növekedés csökkenés Záró érték mérleg alapján 1.005 11.605 4.640 17.250 173 1.045 635 1.853 0 0 0 0 1.178 12.650 5.275 19.103 4.753 3.914 1.879 10.546 0 459 0 459 173 1.045 635 1.853 4.580 3.328 1.244 9.152 Kis értékű / 100 e Ft alatti / tárgyi eszköz értékcsökkenési leírása tárgyévben 109 e Ft volt. Tárgyi eszköz: Befejezetlen beruházás: Készletek mérleg számla alapján: 9.152 e Ft 6.778 e Ft 2.846 e Ft
14 Követelések: A következőkből tevődnek össze: - Vevő követelés: 0 e Ft - Egyéb követelés: 574 e Ft Vevő követelésből a mérlegkészítés időpontjáig kiegyenlítésre került. Összes követelés: 574 e Ft Pénzeszközök: 5.038 e Ft - Pénztár egyenleg: 302 e Ft - Bankegyenleg: 4.736 e Ft - Értékpapír (étkezési utalvány): 0 e Ft Aktív időbeli elhatárolás: 0 e Ft III. Forrásokhoz kapcsolódó kiegészítések: 1./Saját tőke érték: 2./Jegyzett tőke nem változott. 9.693 e Ft 3.000 e Ft 3./ Az eredmény tartalékon teljességében az előző évek eredménye található: 8.933 e Ft 4./ Tőketartalék: + 7.054 e Ft 5./ Rövid lejáratú kötelezettségek összesen: 14.965 e Ft Szállítói tartozások: APEH felé: Bértartozás: Dolgozói letiltás: 6./Hosszú lejáratú kötelezettség összesen: 7./Éven túli kötelezettség összesen: Passzív időbeli elhatárolás: 8.753 e Ft 2.679 e Ft 3.069 e Ft 194 e Ft 0 e Ft 0 e Ft 0 e Ft
15 IV. Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítés 1. Értékesítés nettó árbevétele: 63.383 e Ft - Újság előfizetés: 270 e Ft - Étkezési térítés árbevétele: 60.538 e Ft - Bérleti díj árbevétele: 45 e Ft - Piaci helypénz árbevétele: 178 e Ft - Szolgáltatás árbevétele: 1.852 e Ft - Raktári anyag értékesítése: 402 e Ft - Tanyabusz árbevétele: 98 e Ft 2. Kapott támogatás és egyéb bevételek összesen: 9.321 e Ft Önkormányzati általános támogatás: Munkaügyi Központtól támogatás: Egyéb bevétel: Kamat bevétel: Aktivált saját teljesítmények értéke: 9.277 e Ft 0 e Ft 42 e Ft 2 e Ft 0 e Ft 3. Költségek költség nemenkénti bontása: 3.1 Anyag jellegű ráfordítás: 49.982 e Ft Az anyag jellegű ráfordítások között kiemelten nagy összegűek az alábbi főkönyvi számlák. A felhasznált anyagok költsége 6.458 e Ft, az intézmények karbantartásának, épületek felújításához anyagok, felhasználását mutatja. Az étterem nyersanyag felhasználása Áramdíj: Gáz díj: 32.133 e Ft 203 e Ft nagy része a konyha üzemeltetéséhez lett felhasználva. 2.224 e Ft szintén a legnagyobb felhasználó a konyha.
16 Vízdíj: konyha. Üzemanyag és kenőanyag összesen: 276 e Ft legnagyobb felhasználó szintén a 870 e Ft Az önkormányzattól használatba kapott gépjárművek üzemeltetéséhez felhasznált üzemanyagok : ( Mitsubishi, Peugeot ) 57 e Ft, 2 db gépkocsi, Tanyabusz: 345 e Ft Traktor: 129 e Ft valamint a saját tulajdonban lévő gépjárművek üzemanyag felhasználása: 339 e Ft. Egyéb anyagok amelyek a vállalkozás menetét szolgálták a 2013 I. félévben Pl.: nyomtatvány, tisztítószer stb.: 905 e Ft Igénybe vett szolgáltatás összesen: 6.913 e Ft legnagyobb tételek a következők a szolgáltatásból tevődnek összesen: Bérleti díj: Étkezési utalvány költsége: Gépjárművek szervizelési költsége: Telefon költség, internet: Posta költség: Munkavédelem: Rágcsáló irtás: Ügyvédi munkadíj: Bank költség: Biztosítási költség: Továbbképzés, oktatás, szakkönyv: Könyvvizsgálati és könyvelési költség: 366 e Ft 98 e Ft 144 e Ft 502 e Ft 18 e Ft 100 e Ft 48 e Ft 100 e Ft 199 e Ft 300 e Ft 98 e Ft 785 e Ft
17 Kisgépek javítása: Nyomdaköltség, újság ktg.: Számítástechnikai szolg.: Hulladék szállítás: Egyéb szolgáltatás étterem: Egyéb szolgáltatás: Orvosi alkalmassági vizsgálat: Autópálya matrica, parkoló jegy: Közmunka program eszköz javítás: Teknő készítés költsége: 53 e Ft 326 e Ft 327 e Ft 233 e Ft 309 e Ft 2.741 e Ft 0 e Ft 10 e Ft 87 e Ft 69 e Ft 3.2 Személyi jellegű ráfordítások: Személyi ráfordítások: 32 fő átlagos állományi létszám munkabérét illetve járulékait tartalmazza, 6 fő szellemi és 26 fő fizikai dolgozó.. Munkabér költsége: 25.193 e Ft Járulékköltsége: Bérköltség összesen: 5.295 e Ft 30.488 e Ft 3.3 Értékcsökkenési leírás: Egy összegben elszámolt kis értékű tárgyi eszközök beszerzése: 0 e Ft Tervszerinti elszámolt értékcsökkenés: Értékcsökkenés összesen: 0 e Ft 0 e Ft Terven felüli értékcsökkenés nem került elszámolásra.
18 3.4 Egyéb költségek a 2013. I. félévi vissza nem igényelhető ÁFA-ból és illeték valamint egyéb adóból tevődik össze: 1.494 e Ft 3.5 Pénzügyi műveletek bevétel kamat: 2 e Ft Pénzügyi műveletek ráfordítás kamat költség: 34 e Ft Pénzügyi műveletek eredménye: - 32 e Ft 4. Társasági adó megállapításánál módosító tételek ismertetése: Adóalapot csökkentő tétel a számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenés 0 e Ft adóalapot növelő tétel, csökkentő: leírt követelés: --- az adótörvény szerint elszámolt értékcsökkenés 0 e Ft. Az adóalap a csökkentő és növelő tételként elszámolt része 0 e Ft, így társaságunknak adófizetési kötelezettsége: 0 e Ft 5. Rendkívüli bevételek és ráfordítások részletezése: A beszámolási időszakban rendkívüli bevétel 0 e Ft, ráfordítás 0 e Ft került elszámolásra. 6. Rendkívüli bevétel és ráfordítások társasági adóra gyakorolt számszerűsített hatása. Rendkívüli bevétel és ráfordítás nem került elszámolásra. 7. A halasztott ráfordítások és a halasztott bevételek jelentősebb összegei azok időbeli alakulása: 0 e Ft Halasztott ráfordítás és halasztott bevétel nem került elszámolásra.
19 V. Tájékoztató rész: 1. Az ügyvezető igazgatók részére megbízási díj kifizetése történt 1.500 e Ft-ban. Felügyelő bizottság működik a társaságunknál, ők javadalmazásban nem részesülnek. A vezető tisztségviselő és a felügyelő bizottság tagjai részére évközben előleg, vagy hitel kifizetésére nem került. 2. Az ellenőrzés során feltárt jelenős összegű hibák hatásai: Az ellenőrzések során jelentős összegű hiba nem került feltárásra. 3. Környezetvédelem: A környezetvédelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszköz beszerzés nem történt, veszélyes hulladék, környezetre káros hatással lévő anyag tárolása készletezése nem történt. A környezetvédelmi kötelezettségre a környezetvédelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére társaságunk céltartalékot nem képzett, az elszámolt költségek között környezetvédelmi költség elszámolásra nem kerül. A számviteli törvény 150. ( 2) bekezdése szerint könyvviteli szolgáltatások körébe tartozó feladatok irányítását, vezetését az egyszerűsített éves beszámoló elkészítését mérlegképes könyvelői képesítéssel regisztrált személy köteles végezni. A törvényi rendelkezés alapján a beszámolót összeállította: Szabóné Bencsik Erzsébet 5350. Tiszafüred, Örvényi út 102. Szabóné Bencsik Erzsébet Regisztrációs szám:139063 A beszámoló aláírására jogosult személy: Széles Szilvia 4069. Egyek, Fő u. 164. az Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. Ügyvezetője. Egyek, 2013. augusztus 12. Széles Szilvia ügyvezető
20 Az Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft által üzemeltetett Étterem Konyha 2013. évi I. Félévi eredményének alakulása adatok e Ft-ban Megnevezés Összesen Piaci tevékenység Árbevételek: Közhasznú tevékenység 27.331 27.331 Gyermekélelmezés: 3.851 3.851 Rendezvények: 28.121 28.121 Vendégebéd: 796 796 Éttermi étkeztetés: Terem és eszközbérlet: 46 46 Büfé árbevétele: 434 434 Bevételek összesen: 60.579 33.248 27.331 Költségek alakulása: Gyermekélelmezés nyersanyag költsége: Rendezvény nyersanyag költsége: Vendégebéd nyersanyag költsége: Éttermi étkeztetés nyersanyag költsége: Büfé rendezvény: I. Összes nyersanyag költség: 15.127 15.127 1.969 1.969 14.644 14.644 38 38 316 316 32.094 16.967 15.127
21 Megnevezés Összesen Piaci tevékenység Közhasznú tevékenység Tisztítószer ktg.: 571 314 257 Seat Inca 133 73 60 Citroen üa.ktg. 177 97 80 Gk. karbantartási ktg.: 388 213 175 Gázdíj: 1.524 838 686 Vízdíj: 204 112 92 Telefondíj: 24 13 11 Áramdíj: 16 9 7 Nyomtatvány: 426 234 192 Bérleti díj: 366 201 165 Rágcsáló irtás: 48 26 22 Orvosi vizsgálat: 0 0 0 Munkavédelmi szolg.: 37 20 17 Karbantartási ktg.: 306 168 138 Jogi képviselet: 37 20 17 Citroen kamat: 34 19 15 Egyéb szolgáltatás 2.145 1.180 965 Egyéb adók 236 133 103 II. Költségek 6.672 3.670 3.002 részösszesen: Konyhai dolgozók munkabére és járulékai: Munkabér: 12.733 7.003 5.730 Étkezési utalvány: 663 365 298 Szociális adó 2.251 1.238 1.013 Szakképzési h.j.: 187 103 84 III. Munkabér 15.834 8.709 7.125 költség összesen: ÉCS. 0 0 0 IV. ÉCS összesen: 0 0 0 Költségek összesen 54.600 29.346 25.254 I. IV.: Általános költség 6.760 3.718 3.042 ráeső része: Költségek mindösszesen: 61.360 33.064 28.296 2013. I.félévi eredmény: - 781 + 184-965
22 Az általános költségek elszámolása árbevétel arányosan történt. Képlete: 60.579 e Ft. a konyha árbevétele / 72.704 e Ft. összes bevétellel = 83 %. Általános költség: 8.145 e Ft-nak a 83 % -a 6.760 e Ft. Egyek, 2013. augusztus 12. Széles Szilvia ügyvezető