Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság ÜZLETI TERV 2017. év Nem szégyen attól tanulni, aki többet tud, szégyen megkötni tudatlanságban magát s nem tanulni. Zrínyi Miklós Dr.Komoróczy Károly, ügyvezető Készült: 2017. április 13.
ELŐZMÉNYEK Püspökladány Város Önkormányzata 2007. évben alapította a Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Kft-t, amely Nonprofit Kft-ként működik a képviselőtestület döntése alapján. 2013 őszén a Eü.Kft. 100%-os önkormányzati tulajdonba került, 2013. december 1-től új ügyvezetője van a Kft-nek dr. Komoróczy Károly személyében. Az üzleti terv a cég tevékenységéhez kapcsolódó feladatok várható teljesítését mutatja be. A Kft. bemutatása A társaság neve, székhelye: Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kft (továbbiakban Eü.Kft.) Püspökladány, Kossuth u.1. A tevékenység megkezdésének időpontja: 2007. október 01. A Kft. alapítója: Püspökladány Város Önkormányzata A Kft. jegyzett tőkéje: 13.900.000,- Ft Adószám: 14009411-2-09 Cégjegyzékszám: 09-09-013717 Fő Tevékenységi kör: 8622 08 Szakorvosi járóbeteg-ellátás Bevételek, szolgáltatási díjak 1., OEP finanszírozás: a Teljesítmény Volumen Korlát (a továbbiakban TVK) értéke 2016-ban megegyezett volna a 2015-ös évvel, azonban október hónaptól az OEP (későbbi NEAK) országosan minden szolgáltató TVK-ját 8,33%-kal csökkentett, ezzel egyidejűleg a forint/pontértéket 1,5-ről 1,8-ra növelte. Ez tehát nettó 10% finanszírozás emelkedést jelent 2015-ös évet alapul véve, 8,33% teljesítménycsökkentés mellett. 2017 évre minden bizonnyal ez a 8,33%-kal csökkentett TVK lesz érvényben ami körülbelül 89,363 millió pont / finanszírozási év. Eredményünket ez a többletbevétel azonban nem fogja érinteni, hiszen egy részét szerződés szerint továbbadjuk közreműködőinknek, másik részéből pedig a kormányzati bérfejlesztést kell megvalósítanunk. Hogy ennek meg tudjunk felelni 2017 márciusától kapunk a NEAK-tól egy úgynevezett fix díjazást is, melyből a munkavállalóink számunkra szerencsés életkorösszetétele miatt fog jutni fejlesztésekre is. A 2016-es évben Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kft a TVK 106%-át teljesítette, amivel elégedettek lehetünk. Előreláthatólag nem változnak a finanszírozási szabályok a 2017-es évben, tehát a 100-110%-os tartományban 30%, a 110-120%-os tartományban pedig továbbra is 20%-os maradt a finanszírozás, a 120% fölötti teljesítményt pedig nem finanszírozta a NEAK. 2., Nem NEAK finanszírozottak a magánrendelések, és a foglalkozás-egészségügyi ellátás. Ezek díjain lényegi változtatásokat nem tervezünk, igyekszünk versenyképesek maradni a többi szolgáltatóval szemben és új cégeket bevonni. 3., Bérleti díjak: nem tervezünk jelentős bérleti díj emelést 2017-ben. 2
Pénzügyi, likviditási helyzet A fenti finanszírozási szabálykörnyezet adott, ennek megfelelve a rendelőintézet folyamatosan alkalmazkodik a jogszabályi változásokhoz, melyek újabb és újabb anyagi és emberi erőforrás terheket rónak az intézményünkre. Lejárt szállítói tartozással nem rendelkeztünk, fizetési kötelezettségeinket határidőben teljesítettük 2016-ban, és reméljük ezt sikerül megőrizni 2017-ben is. Tartozásaink behajtása ütemezetten zajlik, eddig minden a kompromisszumos megállapodások szerint halad. A tervezett eredmény alakulása: Az Eü.Kft. 2017. évre tervezett eredmény levezetését az alábbi táblázat tartalmazza: (a számok ezer forintban értendőek) 2015 2016 2017 terv I. Értékesítés nettó árbevétele 260 805 270 596 288 000 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 0 III. Egyéb bevételek 613 803 800 IV. Anyagjellegű ráfordítások 197 005 200 144 212 000 V. Személyi jellegű ráfordítások 58 678 62 388 66 500 VI. Értékcsökkenési leírás 2 978 3 587 5 000 VII. Egyéb ráfordítások 1 574 4 503 4000 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG 1032 777 EREDMÉNYE 1 300 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 29 5 5 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 5 0 0 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII- 24 5 IX. sor) 47-421 5 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+- 1056 782 A+-B sor) 1 305 X. Rendkívüli bevételek 0 0 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI. sor) 0 0 0 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D. sor) 1056 543 1 305 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII.sor) 533 239 750 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 533 239 750 Jelen üzleti terv teljesülése esetén 750 ezer Ft adózott eredménnyel számolhatunk. 3
Az eredmény kimutatás fő sorai: Értékesítés nettó árbevétele Az Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kft. fő árbevételi forrása a NEAK részére teljesített szolgáltatások után járó díj (mely az utóbbi időkben kiegészült a bértámogatással), illetve bérbeadásból, valamint a nem NEAK finanszírozott egészségügyi ellátásokból (foglalkozás egészségügyi szolgáltatás, térítéses orvosi ellátás) származó bevétel. A NEAK bevételeink az alábbi fő területekből származnak: Védőnői ellátást igyekszünk nullszaldósan üzemeltetni, a jelenleg gyermekvállalás miatt tartósan betöltetlen státuszú körzeteinket betölteni. A bérfejlesztés költségeit eddig a finanszírozás fedezte. Iskola-egészségügyi ellátás finanszírozása évek óta minimális veszteséget termelt köszönhetően a banki költségeknek és a helyi adónak. A labor kasszát igyekszünk nullszaldósan üzemeltetni, a közreműködő jelentős bérleti díjjal járul hozzá intézményünk működéséhez. A járóbeteg szakellátás bevétele a pont/forint érték 20% növekedése miatt jelentősen növekedni fog, de sajnos a TVK 8,33%-os csökkenésével együttesen számítva csak 10%-os nettó NEAK bevétel növekedéssel kalkulálhatunk. Az eredményt ezen bevétel növekedés nem befolyásolja, hiszen kötelezően bérfejlesztésre kell költenünk, illetve szerződés szerint továbbszámlázzuk közreműködő orvosaink felé. További NEAK bevétel az úgynevezett fix díj melynek segítségével a minimálbér emelkedéséből eredő többlet költségeinket, illetve fejlesztési, karbantartási feladatokat szeretnénk megoldani. Bérleti díjak, egyéb bevételek: A bérleti díjakat csak a felmerült tényleges pluszköltségekkel lehet és kell emelni, a 2016. évhez képest többletbevétel nem várható, illetve ha nominálisan keletkezik is, az a másik oldalon hasonló kiadással jár. A dologi kiadások esetében egy infláció arányos emelkedéssel számoltunk takarékos gazdálkodás mellett. Egy-egy klinikai vizsgálat lezárása további bevételt jelenthet Térítéses díjak: A lakosság teherbíró képességét figyelembe véve térítési díjainkon nem kívánunk emelni de remélhetőleg sikerül új cégekkel szerződéseket kötnünk foglalkozásegészségügyi ellátásra. 4
Értékesítés nettó árbevétele főbb területenként 2015 2016 2017 táblázatos formában (millió forint) tény tény terv NEAK bevétel összesen 211,6 214 236,5 védőnői ellátás díja: 28,7 30,6 32 iskolaeü., MSZSZ díja: 2,3 2,4 2,5 labor kassza bevétele: 21,0 20,3 22 járóbeteg ellátás bevétele: 157,1 157,4 175 bértámogatás: 2,5 3,3 5 Bérleti díjakból származó bevételek: 37,6 37,8 38 Térítéses egészségügyi ellátás: 11,6 12,9 13,5 Anyagjellegű ráfordítások: Anyagjellegű ráfordításoknál a működéshez szükséges anyagjellegű ráfordítások, valamint a szakorvosok részére vásárolt anyagjellegű szolgáltatások szerepelnek, illetve a közreműködőink részére kifizetett feladatellátásért kiszámlázott díj. Az NEAK bevételek növekedésével ezek nagy része is arányosan növekszik. Anyagjellegű ráfordítások másik része a működési engedélyhez kötött kötelező feladat (lift, kötelező rágcsálóirtás, veszélyes hulladék megsemmisítés, mosatás, gép- és eszközkarbantartások, medikai informatikai rendszer, stb.) Mivel egyes szakrendelések esetében a működéshez szükséges minimumfeltételek minden évben változnak, ehhez alkalmazkodnunk kell. Ezekkel nem tudok előre kalkulálni, de több százezertől milliós nagyságrendig terjedhet a beszerzendő gépek ára. Személyi jellegű ráfordítások: Bevételeink növekedése elsősorban bérfejlesztésre lett fordítva. Ezt a minisztérium kötelezően elő is írta, csak akkor részesülhetnek dolgozóink bérfejlesztési program további lépcsőiben, ha az elsőt mi átvállaljuk és tovább biztosítjuk. Az így kapott nettó 10% finanszírozás növekedés teljes egészében szakdolgozóink bérfejlesztésére lett elköltve. Közreműködő partnereink esetében csak remélhetjük, hogy ők is biztosítják ezt a szakdolgozóiknak, különben ez bérfeszültséghez vezethet majd az intézeti és a közreműködői szakdolgozók között. A minimálbér emelkedése további többletkiadást jelent majd. Kieső orvosaink helyett egyre nehezebb lesz utánpótlást biztosítani, de ez országos probléma, nem helyi sajátosság. Itt is azzal a jó hírrel tudok szolgálni, hogy 2017 elején nincs betöltetlen orvosi helyünk. Remélem ezt a kedvező szituációt sikerül folyamatosan fenntartani. Amortizáció, egyéb ráfordítások Az értékcsökkenési leírás tekintetében a megnövekedett eszközállomány miatt a tavalyihoz képest nagyobb kiadással számoltam. Az önkormányzat felé kiadásként jelenik meg, helyi iparűzési adó, az előző évi mértéknek megfelelően került betervezésre. Az egyéb ráfordítások további összege az arányosítás miatt le 5
nem vonható Áfa tervezett összege (minél több a beruházásunk ez annál magasabb) és a fizetendő társasági adó. Rizikótényezők A tervezés során a bevételeket nagy biztonsággal tudtuk tervezni a finanszírozási szabályok változatlansága és a meglévő szerződéseink alapján. Az alábbi financiális rizikótényezőkkel azonban számolnunk kell: nem várt műszerbeszerzés, meghibásodás vagy a minimumfeltételek változása miatt nem tervezett átépítések a szabályozók szigorodása miatt egy-egy szakorvos kiesése, pótlása során felmerülő többletköltségek. egy-egy szakdolgozó kiesése, pótlása során felmerülő többletköltségek (védőnők tartós helyettesítése esetén a NEAK finanszírozás 40%-kal csökkenhet!) az épület korából adódó meghibásodások, javítások pályázatban való részvétel (pozitív és negatív hatása is lehet) Mindezeket figyelembe véve jelentős NEAK bevétel növekedés mellett szolíd nyereséggel számoltam, hiszen a bevétel növekedésünk bérfejlesztésre illetve közreműködő orvosaink finanszírozásának megemelkedésére lesz fordítva. 6
Fejlesztési tervek: 1.) A meglévő irányvonalak folytatása, az eddig elért eredmények fenntartása elsődleges célom. (2014-16 es üzleti terv és 2103-as pályázati anyagomban foglaltak) 2.) A Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kft rendelései megfelelnek és azon leszünk, hogy folyamatosan megfeleljenek a szakmai minimumfeltételeknek, melyeknek nemcsak tárgyi, hanem humán vonatkozásuk is egyre szigorodik. Mindkét feltételnek való megfelelős egyre nagyobb terhet ró ránk. Azon dolgozunk, hogy munkatársainkat nemcsak anyagilag de erkölcsileg is nagyobb megbecsülésben részesítsük (év szakdolgozója, év orvosa cím), és szakmai fejlődésüket is segítsük lehetőségeinkhez mérten (továbbképzések szervezése). A rendelők felújítására és eszközfejlesztésére pályázati forrásokat keresünk. 3.) OEP bevételeink növekedni fognak, és arányaiban nagyobb hangsúlyt kap a TVK 100% fölötti teljesítése, mely 110%-ig kívánatos volna. 4.) Röntgen szakrendelésünk immár megfelel a XXI. század digitális színvonalának, azonban 2017-ben engedélyünket meg kell újítani. Bizonyára tovább szigorodnak a sugárvédelmi előírások így plusz költségek várhatók az engedélyeztetési eljárás során. A tüdőgondozó röntgengépe már problémásabb lehet engedélyeztetési szempontból, hiszen több, mint 40 éves konstrukcióról van szó, aminek már a gyártója is jogutód nélkül megszűnt, így az esetleges fejlesztéseknek nehezen tud majd megfelelni. Felvetődik a központi röntgen gondolata, melyet mind orvosszakmai, mind betegbiztonsági érdekek alátámasztanak. 5.) Nem NEAK bevételeink növelésére van még némi potenciál a magánrendelések illetve foglalkozás-egészségügyi rendelésekben. Ígéretünk van a városüzemeltető Kft-től, mely további 100 fővel növelné foglalkozás-egészségügyi rendelésünk forgalmát. Ehhez természetesen fejlesztésekre is szükség lesz a rendelésünkön és a betegutak lerövidítésével és korszerű technológiák alkalmazásával a páciensek meg jobb kiszolgálására szeretnénk törekedni. 6.) Intézetünkben működő klinikai vizsgálatokat immár két cég végez és 2017 elején már 4 vizsgálat fut. Ezek mind a betegek, mind a közreműködő egészségügyi személyzet, mind az intézetünk érdekeit szolgálják. Ahhoz hogy tovább fejlődjünk ezen a téren is, szükséges új modern eszközök beszerzése és a rendelők és az azokhoz tartozó kiszolgáló egységek felújítása. 7.) A rendelőintézet nyílászáróinak cseréje után, a következő lépcső a rendelők és várók padlóburkolatának és a szociális helyiségek felújítása (jelenleg a rendelők többségében linóleum van) illetve a fűtés és elektromos hálózat korszerűsítése lenne. Erre a felújításra igyekszünk majd pályázati forrást találni, amennyiben kiírásra kerül ilyen tárgyú pályázat. Ennek hiányában lassabb ütemben ugyan, de folytatjuk a már megkezdett felújításokat 2017-ben a röntgen, sebészet, foglalkozás- 7
egészségügyi rendelő, tüdőgondozó egyes helyiségei kerülnek majd sorra előreláthatólag, illetve ha forrásink engedik majd az udvarunkon található melléképületek korszerűsítésére, még több parkolóhely kialakítása, az udvar rendezésére és biztonsági okokból éjszakára zárhatóvá tétele. 8.) Informatikai hálózatunkat folyamatosan fejlesztenünk kell hiszen az új szoftverek egyre hardverigényesebbek, és az új hardvereken nem futtathatók a régebbi szoftverek. Jelenleg a gépparkunk kielégítő állapotú, azonban az informatikai eszközök gyorsan amortizálódnak, ha idén nem is, jövőre számolnunk kell a karbantartási, javítási költségek emelkedésével. Amennyiben új feladatokat kapunk (csatlakozás az EESZT-hez) természetesen be kell szereznünk a szükséges szoftvert ami futhat a megkapott hardveren. Facebook és weboldalas kommunikációnk átlagos, azonban lehetne színesíteni őket, még több riportot és színes híreket közölni rajtuk keresztül. Terveink között szerepel smart váróterem (ingyenes wifi és mobiltöltési lehetőség) kialakítása a XXI.század elvárásainak megfelelően. 9.) A városi rendezvényeken való aktív részvétel beleértendő az eddigi irányvonal folytatásába, azonban különösen fontos jelentősége miatt itt is megemlítem. Ha közvetlenül tudunk találkozni a páciensekkel, visszajelzéseket kaphatunk tőlük, lemérhetjük tudásukat egy-egy témakörben, így téve saját egészségfejlesztő munkánkat hatékonyabbá. 10.) TOP.4.1.1.15 Egészségügyi alapellátások fejlesztése tárgykörében benyújtva, pozitív elbírálását várjuk. 11.) EFOP-2.2.19-17 Járóbeteg szakellátó szolgáltatások fejlesztése tárgykörében 2017-es év folyamán lesz kiírva, mindenképpen szeretnénk indulni rajta. Püspökladány, 2016.április 13. Dr. Komoróczy Károly ügyvezető 8