ELŐTERJESZTÉS. a Bács-Kiskun Megyei Közgyűlés április 28-i ülésére

2. ELŐTERJESZTÉS a Bács-Kiskun Megyei Közgyűlés 2017. április 28-i ülésére Tárgy: Beszámló a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat 2016. évi költségvetésének végrehajtásáról Az előterjesztést készítette: Bzóné Nemes Gizella pénzügyi irdavezető Rédei Ildikó vezető főtanácss Tárgyalásra megkapta: közgyűlés bizttságai Törvényességi véleményezésre megkapta: dr. Bankó Ágnes megyei aljegyző, jgi és szervezési irdavezető Törvényességi észrevételem nincs:,lld/ dr. Kvács Endre Miklós megyei jegyző

BÁCS-KISKUN MEGYEI KÖZGYŰLÉS ELNÖKE Szám: 7255/2017. ELŐTERJESZTÉS a Bács-Kiskun Megyei Közgyűlés 2017. április 28-i ülésére Tárgy: Beszámló a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat 2016. évi költségvetésének végrehajtásáról Tisztelt Közgyűlési Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a tvábbiakban: Áht.) 87. -a értelmében a vagymól és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jgszabályk szerinti éves költségvetési beszámlót, az éves költségvetési beszámlók alapján évente, az elfgadtt költségvetéssei összehasnlítható módn, az év utlsó napján érvényes szervezeti, besrlási rendnek megfelelő záró számadást (zárszámadást) kell készíteni. Az Áht. 91. (l) és (2) bekezdése tartalmazza a helyi önkrmányzat zárszámadásának elkészítésére és előterjesztésére vnatkzó rendelkezéseket A megyei közgyűlés elnöke a jegyző által elkészített zárszámadási önkrmányzati rendelettervezetet úgy terjeszti a közgyűlés elé, hgy annak előterjesztését követő harminc napn belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utlsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekr a testület részére tájékztatásul be kell mutatni a helyi önkrmányzat költségvetési mérlegét közgazdasági taglásban, a pénzeszközök váltzását, a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bntásban és összesítve, a közvetett támgatáskat, a költségvetési. évet követő hárm év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csprtkban, az adósságállmányt, a vagynkimutatást és az önkrmányzat tulajdnában álló gazdálkdó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását. Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (Lll.) Krm. rendelet (a tvábbiakban: Áhsz.) 30. -a részletezi a zárszámadáshz csatlandó vagynkimutatás tartalmát Eszerint be kell mutatni az önkrmányzat és az általa irányíttt költségvetési szervek mérlegében szereplő eszközöket és frráskat az Áhsz-ben részletezett megbntásban, tvábbá a O-ra leírt eszközök és a használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök, a készletek és a kulturális javak állmányát. Tájékztatm a Tisztelt Közgyűlést, hgy a jelen beszámló alapját képező, a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Közgyűlésének a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 8/2015. (XII. l 2.) szám ú önkrmányzati rendeletét a Bács-Kiskun

- 2 - Megyei Önkrmányzat Közgyűlése (a tvábbiakban: Önkrmányzat) a 2015. december ll-i ülésén alktta meg, melyet a 2017. februári 24-i ülésén módsíttt utlsó alkalmmal. Fenti jgszabályi követelményeknek megfelelőerr az alábbiak szerint terjesztem a Tisztelt Közgyűlés elé az Önkrmányzat 2016. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámlót. I. Bevételek Általáns indklás Az Önkrmányzat összevnt adattartalmú beszámlója szerint a 2016. évi teljesült költségvetési bevétel összege a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Hivatalának (a tvábbiakban Hivatal) nyújttt finanszírzás halmzódás kiszűrését követően 888.187 eft. A finanszírzási bevétel teljesítése (maradvány igénybevétel, támgatás megelőlegezés) 183.006 eft összegű vlt, így a végleges bevételi főösszeg 1.071.193 eft-ra teljesült. A bevételeket a rendelet-tervezet l. mel!éklete fglalja magában. A bevételek működési frrásk szerinti megbntását a rendelet-tervezet 2. melléklete, felhalmzási frrásk szerinti megbntását a rendelet-tervezet 3. melléklete tartalmazza. l. Az Önkrmányzat bevételei Az Önkrmányzat bevételeit és kiadásait előirányzat csprtk és azn belül kiemeit előirányzatk szerinti megbntásban a rendelet-tervezet 4. melléklete, feladatnként és kötelező, valamint önként vállalt feladatk szerinti bntásban a rendelet-tervezet 6. melléklete tartalmazza. Az Önkrmányzat összes teljesített bevétele 2016-ban 1.025.104 eft vlt. Ez a módsíttt előirányzathz visznyítva 93 %-s teljesítést jelent. A bevételek teljesülése főbb jgcímek szerint: Az államháztartásn belülről származó működési célú támgatásk bevétele 777.384 eft. Ebben 279.400 eft-tal szerepel az Önkrmányzat működéséhez nyújttt közpnti támgatás, ezen túlmenően 1.069 eft támgatás érkezett a közszférában fglalkztatttak 2016. évi bérkmpenzációjára, tvábbá 17.101 eft rendkívüli támgatásban részesültünk a megyei önkrmányzati tartalékból A már hagymánysan évente megvalósíttt erdélyi szűrővizsgálat költségeihez 2.500 eft támgatást nyújttt az Emberi Ertőfrrásk Minisztériuma, tvábbá 3.000 eft támgatást nyertünk a megyében fellelhető hungarikumk népszerűsítését célzó vetélkedő megrendezésére. Két európai uniós pályázatunk 100 %-s előlegben részesült, a TOP-5.1.1-15-BKl-2016-00001 számú Fglalkztatási Paktum Prjekt (a tvábbiakban: Paktum prjekt) 292.866 eft, a KEHOP-1.2.0-15-00014 számú, az Éghajlatváltzásra adtt innvatív válaszk Bács-Kiskun Megyében című prjekt (a tvábbiakban: Klímastratégia prjekt) pedig 30.000 eft összegben. Emellett 4.633 eft támgatást nyertünk el a Tanyafejlesztési Prgram pályázat keretében a tanyák vízminőségének vizsgálatára. Pályázat alapján a Miniszterelnökség 144.429 eft támgatás megelőlegezést biztsíttt részünkre a 2016. évi TOP-s pályázatk vnatkzásában.

-3- A Hivatal 2015. évi maradványából elvnt 2.385 eft összegű bevétel a maradványt terhelő beiizetési kötelezettség jgcímen jelenik meg. Összességében a teljesítés mértéke az előirányzttnak megfelelő. A működési bevétel kiemeit előirányzat teljesített bevétele 144 eft, amely tvábbszámláztt szlgáltatási bevételből, magánszemély és cég által nyújttt támgatásból, valamint az OTP Pénztárszlgáltató visszatérítéséből tevődik össze. A működési célú átvett pénzeszközök összege 73.000 eft, mely az Önkrmányzat két kizárólags tulajdnú gazdasági társaságának nyújttt tagi kölcsön és megelőlegezési támgatás részbeni visszafizetéséből tevődik össze. A teljesítés mértéke az előirányztthz képest közel 50 %-s, aminek ka, hgy a Kft-k a megelőlegezési kölcsönt csak részben tudták 2016. év végén visszafizetni. Felhalmzási célú támgatásként 9.490 eft bevétel flyt be, mely a Paktum prjektben tervezett beruházási kiadásk támgatási összege. Felhalmzási bevétel tárgyi eszközök értékesítéséből származtt 3.368 eft összegben. Ez tartalmazza két értékesített személygépkcsi árát, illetve laptpk, számítástechnikai eszközök eladásának ellenértékét A teljesítés mértéke az előirányzttnak megfelelő. Az előző évi maradvány a számviteli előírásknak megfelelően teljes összegben elszámlásra került igénybevételként A működési célú igénybevétel összege 138.142 eft, a fejlesztési célú igénybevétell2.400 eft vlt. 2016. december végén a 2017. évi állami támgatás megelőlegezése címén 11.176 eft bevétel érkezett az Önkrmányzathz a december havi bérek kifizetésének fedezetére, mely összeget 20 l 7. évben visszafizetési kötelezettség terhel, pénzmaradvány fedezettel. 2. A Hivatal bevételei A Hivatal bevételeit és kiadásait előirányzat csprtk és azn belül kiemeit előirányzatk szerinti megbntásban a rendelet-tervezet 5. melléklete, feladatnként és kötelező, valamint önként vállalt feladatk szerinti bntásban a rendelet-tervezet 7. melléklete tartalmazza. A Hivatal teljesített bevétele 2016-ban 216.382 eft vlt, ez az eredeti előirányzathz visznyítva l 03 %, a módsíttt előirányzathz képest mintegy 92 %-s teljesítést jelent. A bevételek az alábbi főbb jgcímeken realizálódtak: Államháztartásn belülről származó működési támgatás bevétele 10.613 eft vlt, az előirányzattal közel megegyezően. Ebből 10.556 eft a 2016. évi rszágs népszavazás lebnylítására biztsíttt támgatás, a fennmaradó 57 eft pedig két időközi választásra kaptt közpnti támgatás. A működési bevétel összege 11.629 eft, mely az előirányztthz képest mintegy 12 %-s túltelj es í té st j e lent. A bevételből 11.391 eft bérleti díj címén flyt be, a tvábbi 238 eft tvábbszámláztt szlgáltatáskból, Áfa bevételekből és egyéb, jellemzően díjvisszatérítésekből származó bevételként teljesült.

- 4 - Felhalmzási célú átvett pénzeszközök előirányzatn teljesült bevétel 2.502 eft, mely a dlgzóknak lakásépítéshez és vásárláshz nyújttt munkáltatói kölcsönök törlesztéséből származtt. Az Önkrmányzat által biztsíttt irányító szervi támgatás összege 170.293 eft, mely 19.503 eft-tal alacsnyabb a módsíttt előirányzat összegénél Ennek ka, hgy a Hivatalnál a működés srán jelentős megtakarítás keletkezett mind a személyi juttatásk, mind a dlgi kiadásk esetében. Tekintettel arra, hgy az év srán a biztnságs működés feltételei biztsítttak vltak és a Hivatalnál még tvábbi maradvány is keletkezett, javaslm, hgy a Közgyűlés az előirányzat és a ténylegesen biztsíttt összeg közötti különbözetet vnja el. Az erre vnatkzó döntés meghzatalára a rendelet-tervezet keretében kerül sr. Előző évi maradvány igénybe vételére az előirányzattal megegyező mértékben került sr, melynek összege 21.288 eft. Az igénybe vett összegből 5.585 eft működési célú, míg 15.703 eft felhalmzási célú igénybe vétel vlt. II. Kiadásk Az Önkrmányzat összevnt adattartalmú beszámlója alapján a 2016. évben teljesített kiadásk összege a Hivatalnak nyújttt intézményfinanszírzás kiszűrését követően 645.321 e Ft. A kiadáskat a rendelet-tervezet l. melléklete részletezi. A kiadásk működési és felhalmzási cél szerinti megbntását a 2. melléklet és a 3. melléklet tartalmaza. l. Az Önkrmányzat kiadásai Az Önkrmányzat költségvetésének teljesített kiadása 634.766 eft vlt, melyet előirányzat csprtk és kiemeit előirányzatk szerinti megbntásban a rendelet-tervezet 4. melléklete tartalmaz. A teljesítés mértéke a módsíttt előirányzathz visznyítva 57,7 %-s mértékű. A kiadáskból 89.323 eft személyi jellegű kiadás, 25.527 eft a munkaadókat terhelő járulék és szciális hzzájárulási adó, 48.684 eft dlgi kiadás, 268.454 eft egyéb működési célú kiadás, 19.173 eft beruházási kiadás, 2.136 eft felújítási kiadás. Irányítószervi támgatás jgcímen pedig 170.293 eft teljesült, tvábbi 11.176 eft pedig a 2016. évi államháztartásen belüli megelőlegezés visszafizetéseként szerepel a finanszírzási kiadásk összegében. Az Önkrmányzat kiadásainak felhasználási cél szerinti teljesítéséről a rendelet-tervezet 6. melléklete tartalmaz adatkat. A Közgyűlés és a bizttságk működésével összefüggésben felmerült kiadásk között a személyi juttatásk összege 77.865 eft, mely a tervezett előirányzat 98 %-a, a munkáltatói járulék kiadása 21.767 eft, mely az előirányzttnak közel megfelelő mérték. E kiadásk tartalmazzák a Közgyűlés tagjai és a külső bizttsági tagk, a választtt tisztségviselők és a tanácsadók valamennyi bér- és személyi jellegű kiadását 12 hónapra, valamint a működés srán felmerült reprezentációs kiadáskat és ezek járulékait A dlgi kiadásk 48.684 eft összegéből a közgyűlési munkával közvetlenül összefüggő működési jellegű kiadáskra 21.767 eft-t frdítttunk. Ez tartalmazza többek között a gépkcsi üzemeltetés, karbantartás, bérleti díj, biztsítás, banki költségek, adók, reprezentációs kiadásk áfájának összegét.

-5- A célfeladatkra összességében 155.332 eft került felhasználásra, ez az előirányzat közel 93%-a. Itt kerültek elszámlásra többek között a külkapcslatk, amegyebr marketing, az erdélyi szűrővizsgálat, a veránkai képzőművészeti tábrk költségei, a tagdíjak, az önkrmányzati kiadványk, a megyedíjak és az ünnepi közgyűlés megrendezésének költségei, az értéktár bizttság működésével összefüggő kiadásk, valamint a különböző szervezetek részére nyújttt támgatásk. Fentieken túlmenően a Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Nnprfit Kft., valamint a Bács-Kiskun Megyei Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. részére történt az év srán tagi kölcsön és megelőlegezési kölcsön nyújtása. A Duna-Tisza Közi Hmkhátsági Térségi Fejlesztési Tanács működtetéséhez nyújttt támgatás szintén a célfeladatk között került elszámlásra. A költségvetésben a Közgyűlés 3.000 eft-s keretet hagytt jóvá az elnök részére saját rendelkezésű felhasználásra. A költségvetési rendelet 8. (5) bekezdése szerint a keret felhasználásáról az elnök utólagsan, legkésőbb a zárszámadással egyidejűleg tájékztatást ad a testületnek. Ennek megfelelően az előterjesztéshez csatlt l. számú táblázat részletesen bemutatja a keretből történt 832 eft összegű felhasználást, amelyen így több, mint 2 millió Ft megtakarítás keletekezett. A rendelet-tervezet 6. melléklete részletesen tartalmazza a célfeladatkra frdíttt összegeket és a kiadásk jgcímeit Beruházáskra az elmúlt évben az Önkrmányzat költségvetéséből 12.956 eft-t frdítttunk, ez a módsíttt előirányzat 94,6 %-a. A költségvetésben a tervezetteknek megfelelően megtörtént a gépkcsi vásárlása, tvábbá a Közgyűlés döntésének megfelelően a székelyvarsági ingatlann a járda és a kerti paviln megépítésére került sr. A bajai irdaházunk felújítási terveinek elkészíttetése elmaradt, mivel az épület teljes energetikai célú felújítására szóló pályázat benyújtásra került a TOP-s pályázatra, így annak keretében valósulhat meg a tervezett feladat pályázati fedezettel. Emellett számítástechnikai fejlesztésekre 1.536 e Ft-t költöttünk. A felújításkra frdíttt összeg 2.136 eft vlt, melyből a Deák téri irdaházban használt irdáink világítás krszerűsítésére 343 eft-t, a félemelet burklására 620 eft-t, az irdák reluxázására 236 eft-t, tvábbá irdák parkettázására 298 eft-t frdítttunk. A Bács-Kiskun Megyei Krmányhivatal által elvégzett szennyvízcsatma felújításhz a tulajdni hányadunk arányában kellett hzzájárulnunk, ennek költsége 639 eft vlt. Az eredeti költségvetésben tervezettekhez képest elmaradt a Fráter György utcai ingatlanunk telekalakítása és kémény felújítása. Összességében a felújításkra az előirányzathz képest 92 %-s mértékben teljesültek a kiadásk. A prjektekkel kapcslats kiadáskra 24.329 eft-t frdítttunk, mely a Paktum prjekt és a Klímastratégia prjekt kiadásait tartalmazza. Az európai uniós prjektekről a jgszabályi előírásknak megfelelően külön részletezést tartalmaz a rendelet-tervezet 8. melléklete. Az Önkrmányzat költségvetésében jelentős tartalék előirányzattal zártuk az évet, az általáns tartalék előirányzata 119.570 eft, míg a pályázati előlegek céltartaléka 298.975 eft vlt, ez összességében 418.545 eft.

-6- A pályázati céltartalék felhasználása kötött, csak a pályázati célkra frdítható és a felhasználás fiiggvényében a következő években biztsítani kell a prjektekhez szükséges fedezetet a céltartalékból történő felhasználással Az Áht. előírásainak megfelelőerr a költségvetésről szóló önkrmányzati rendeletben a bevételeket és a kiadáskat meg kell bntani kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatk szerint is. Az Önkrmányzatnál államigazgatási feladatk ellátására nem került sr, az önként vállalt és kötelező feladatk szerinti bntást szintén a 6. melléklet tartalmazza. Az önként vállalt feladatk kiadási szükségletét az önként vállalt feladatk bevételei fedezik, tehát a kötelező feladatkra kaptt közpnti frrásk nem kerültek felhasználásra önként vállalt feladatkra, illetve a kötelezően működési célra frdítandó közpnti támgatás az év srán a kötelező feladatainkra felhasználásra is került. 2. A Hivatal kiadásai A Hivatal teljesített kiadása 2016. évben 180.848 eft vlt, mely 55.174 eft-tal marad alatta a módsíttt előirányzatnak és 76,6 %-s teljesítést jelent. Előirányzat csprtk és kiemeit előirányzatk szerinti megbntását a rendelet-tervezet 5. melléklete tartalmazza. A kiadáskból 102.633 eft személyi jellegű kiadás, 27.964 eft a munkaadókat terhelő járulék és szciális hzzájárulási adó, 45.187 eft dlgi kiadás, 2.385 eft egyéb működési célú kiadás, 1.849 eft beruházás és 830 eft egyéb felhalmzási célú kiadás. A Hivatal kiadásainak felhasználási cél szerinti teljesítéséről a rendelet-tervezet 7. melléklete tartalmaz adatkat. A Hivatalnál elszámlt 95.384 eft személyi jellegű kiadás tartalmazza a Hivatal dlgzóinak személyi és bérjellegű kiadásán felül a reprezentációs kiadáskat. A teljesítés mértéke a jóváhagytt előirányzat 84%-a, a bérmegtakarítás összege 18.023 eft. A bérkiadáskhz kapcslódóarr 25.847 eft munkáltatói járulék és szciális hzzájárulási adó került elszámlásra. Mindkét kiemeit előirányzat esetében számttevő a megtakarítás a módsíttt előirányzathz képest, a személyi juttatásk esetében ez 18.023 eft, a járulékk esetében 5.094 eft. Elvnásk és befizetések címén a Hivatal 2.385 eft kiadást teljesített, mely a 2015. évi hivatali pénzmaradványból elvnt összeg befizetéseként jelenik meg. Dlgi kiadáskra 43.634 eft-t frdítttunk. Ebben az összegben jelennek meg az önkrmányzati tulajdnú, a Hivatal kezelésében lévő épületek üzemeltetési kiadásai és a Hivatal működési feltételeit biztsító egyéb kiadásk (pl. infrmatika, telefn, psta, irdaszer, szlgáltatásk, karbantartás, adók, banki költségek). A megtakarítás ez esetben is jelentős, 14.896 eft, mely elsősrban a takaréks működésnek köszönhető. A Hivatalnál megvalósíttt beruházásk kiadása 1.849 eft, melyből számítástechnikai eszközök beszerzésére 868 eft-t, egyéb eszközbeszerzésre pedig 663 eft-t frdítttunk és 318 eft költséggel beszerzésre került egy pí víz előállító berendezés.

-7 - A hivatali dlgzók részére a lakásalapból 2016. évben 830 eft összegben került sr munkáltatói kölcsön nyújtására. A Hivatal bevételeit és kiadásait az Áht. előírásai szerint szintén meg kell jeleníteni önként vállalt, kötelező és államigazgatási feladatk szerinti bntásban, melyet a rendelet-tervezet 7. melléklete tartalmaz. A Hivatal államigazgatási feladatt nem végez, az adatkból pedig látható, hgy az önként vállalt feladatk kiadási szükségletét az önként vállalt feladatk bevételei fedezik. III. Költségvetési maradvány Az Önkrmányzat és a Hivatal 201 6. évi maradványának alakulását az előterjesztéshez csatlt 2. számú táblázat tartalmazza, az ehhez kapcslódó 2/a és 2/b táblák pedig a maradványt terhelő áthúzódó kötelezettségeket részletezik Az Áht. 86. (5) bekezdése szabályzása szerint az önkrmányzati költségvetési szerv esetében az irányító szerv jgsult dönteni a költségvetési szerv maradványának elvnandó és felhasználható összegéről Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Krm. rendelet 155. (l) bekezdése szerint az államháztartás önkrmányzati alrendszerébe tartzó költségvetési szerv költségvetési maradványából az irányító szervet megillető rész számítását az irányító szerv határzza meg. A (2) bekezdés értelmében a költségvetési szerv költségvetési maradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével egy időben állapítja meg és szükség esetén módsítja költségvetési rendeletét A 2016. évi elemi beszámlók adatai alapján az Önkrmányzat jóváhagyandó költségvetési maradványa 390.338 eft, a Hivatal maradványának összege 35.534 eft. A maradványk felhasználására vnatkzó döntés meghzatala srán figyelembe kell venni, hgy a 2017. évi költségvetésről szóló önkrmányzati rendelet jelenleg hatálys állapta 308.417 eft összegű maradvány igénybe vétellel száml. Tvábbi felhasználási kötelezettséget jelent az Önkrmányzat esetében a 2016. év végén biztsíttt 2017. évi támgatási előleg 11.176 eft összegben és tvábbi 30.466 eft áthúzódó kötelezettség a 2/a tábla szerint, jellemzően dlgi kiadáskra. A Hivatal esetében kötelezettséget jelent a lakásalap számla egyenlegének cél szerinti biztsítása és a 2/b táblázat szerint 5.148 eft áthúzódó dlgi kiadási kötelezettség. Fentieknek megfelelően az alábbiak szerint alakul a maradvány felsztása, melynek jóváhagyására a rendelet-tervezet 10. melléklete szerinti azns tartalmmal kerül sr. Megnevezés Önkrmányzat Hivatal Összesen 2016. évi maradvány 390 338 35 534 425 872 Kötelezettség: - Lakásalap számla év végi egyenlege 15 491 - Áthúzódó fizetési kötelezettségek (külön táblák szerint) 30 466 5148 35 614-2016. évi költségvetésben tervezett maradvány felhasználás 308 417 Kötelezettség összesen 338 883 20 639 359 522 Szabad maradvány 51455 14895 66350 A felhasználható maradványk tekintetében a következő javaslatt teszem:

-8 - Az Önkrmányzat esetében javaslm, hgy az 51.455 eft szabad maradványból 6.000 eft összegben kerüljön sr új előirányzat beillesztésére az Önkrmányzat költségvetése célfeladatai közé megyemarketing kiadásk címén. Ennek keretében tervezzük egy, a megyét bemutató film elkészítését és tvábbi megyei kiadványk megjelentetését, valamint turisztikai és egyéb kiállításkn, vásárkn való megjelenés költségeinek biztsítását. A fennmaradó 45.455 eft-ra vnatkzóan javaslern annak általáns tartalékba helyezését. A Hivatal esetében javaslern a 14.895 eft összegű szabad maradvány elvnását és általáns tartalékba helyezését. A pénzmaradvány felsztásáról szóló döntést az előterjesztéshez csatlt határzat-tervezet tartalmazza. A pénzmaradvány jóváhagyással kapcslats előirányzat rendezésre a költségvetési rendelet srn következő módsításakr kerül sr. IV. Kiegészítő infrmációk Az Áht. 91. (2) bekezdése szabályzása alapján a zárszámadás előterjesztésekr a testület részére a tárgyi önkrmányzati rendeletben fglaltakn túlmenően tájékztatásul be kell mutatni szöveges indklással együtt: a pénzeszközök váltzását, a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bntásban, a közvetett támgatáskat tartalmazó kimutatáskat, az önkrmányzat adósságállmányát lejárat szerinti bntásban, a vagynkimutatást, az önkrmányzat tulaj dnában álló gazdasági szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását. Az Önkrmányzat és a Hivatal pénzeszközeinek a váltzását az előterjesztéshez csatlt 3. számú táblázat tartalmazza. Eszerint az Önkrmányzat induló pénzkészlete 142.776 eft vlt, melyhez az év srán 882.202 eft pénzfrgalmi bevétel került elszámlásra. A teljesített pénzfrgalmi kiadásk összege 634.764 eft vlt, ezek eredményeként az Önkrmányzat december 31-i pénzkészlete 390.214 eft, melyből 390.136 eft a pénzfrgalmi számlák egyenlege és 78 eft a pénztári záró pénzkészlet. A Hivatal esetében a nyitó pénzkészlet 21.200 ef t vlt, ehhez az év srán 195.118 ef t pénzfrgalmi bevétel és 180.852 eft pénzfrgalmi kiadás teljesült, melyek egyenlegeként a záró pénzkészlet 3 5.466 eft. Ebből az összegből 35.366 eft a frint számlák egyenlege (ebből lakásalap 15.491 eft), a pénztári záró pénzkészlet összege pedig l 00 eft. A Közgyűlés többéves kihatással járó döntést 2016. évben nem hztt. Közvetett támgatást az Önkrmányzat 2016. évben nem nyújttt. Az Önkrmányzatnak pénzintézet felé fennálló adósságállmánya és egyéb tartós kötelezettsége 2016. évben nem vlt.

- 9 - Az Önkrmányzat mérlegadatk szerinti vagynkimutatását az előterjesztéshez csatlt 4. számú táblázat tartalmazza. A 2016. évi médegadatk alapján az Önkrmányzat és a Hivatal együttes knszlidált médeg-főösszege 667.610 eft, ami 74,5 %-s növekedést jelent az előző évhez képest. Az eszközökön belül a befektetett eszközök értéke 148.789 eft, a frgóeszközöké 7.632 eft, a pénzeszközöké 425.680 eft. A befektetett eszközök esetében az előző évhez képest mintegy 8 %-s, a frgóeszközöknél 15 %-s a csökkenés, míg a pénzeszközök esetében a növekedés mértéke meghaladja a 300 %-t. A befektetett eszközökön belül az immateriális javak esetében jelentősebb a csökkenés, az ingatlank értékében kismértékű emelkedés történt az elmúlt évben végrehajttt beruházásknak köszönhetően, a gépek berendezések esetében az új gépkcsi, számítástechnikai és egyéb eszközök beszerzése miatt a médegérték szintén nőtt. A pénzfrgalmi számlák egyenlegeinek nagymértékű növekedését a pályázataink kapcsán leutalt támgatási előlegek indk lj ák. A követelések értéke az előző évi összeghez képest közel kétszeresére emelkedett, amit a két kizárólags önkrmányzati tulajdnban lévő kft. részére nyújttt megelőlegezési kölcsön miatti követelés állmány növekedés indkl. A frrásldaln a saját tőke összege 305.050 eft, az előző évi összegnél közel 13 %-kal alacsnyabb. A kötelezettségek összege 33.423 eft, az előző évi összeg mintegy kétszerese, melyben 11.176 eft összeggel szerepel a Kincstár által, a 2016. december havi bérek kifizetéséhez megelőlegezett 2017. évi állami támgatás megelőlegezése. A passzív időbeli elhatárlásk között került kimutatásra a 2016. évet követő időszakia vnatkzó pályázati támgatási előlegekből származó bevételek, illetve a 2016. évet terhelő, de pénzfrgalmilag csak a következő időszakban teljesülő kiadásk. A médegtétel értéke 329.137 eft. A vagyn alakulásáról tartalmaz tvábbi infrmációt az előterjesztéshez csatlt 5. szamu táblázat, mely az ingatlankataszteri adatkat tartalmazza, tvábbá a 6. számú táblázat, mely a O-ra leírt de használatban lévő, illetve használatn kívüli eszközök, a használatban lévő kis értékű immateriális javak, tárgyi eszközök, készletek és kulturális javak 2016. december 31-i állmányát mutatja be. Az Önkrmányzatnak médegben nem szereplő kötelezettsége és érték nélkül nyilvántarttt művészeti, kulturális gyűjteménye nincs. A médegben értékkel szereplő üzemeltetésre átadtt eszközök nincsenek. Az Önkrmányzat részesedéseit az előterjesztés 7. számú táblázata mutatja be. Eszerint 2016. december 31-én az Önkrmányzatnak négy gazdasági társaságban vlt tulajdnrésze. A Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Nnprfit Kft. és a Bács-Kiskun Megyei Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. kizárólags tulajdnsa az Önkrmányzat, emellett a Duna-Körös-Mars-Tisza Nnprfit Kft-ben ll,33 %-s, a Dél Alföldi Reginális Fejlesztési Ügynökség Nnprfit Kft-ben 33,33 %-s részesedéssei rendelkezett.

- 10 - Az Önkrmányzatnak a tulaj dnában álló gazdálkdó szervezetek működéséből származó, 2016. december 31-én fennálló kötelezettsége nem vlt. A vagynkimutatáshz kapcslódóan tájékztatásként a 8. számú táblázat mutatja be a függő követeléseket és kötelezettségeket, valamint a bizts Gövőbeni) követeléseket mind az Önkrmányzat, mind a Hivatal tekintetében. Az előterjesztéshez csatlt 9. számú táblázat pedig tartalmazza az Önkrmányzat és a Hivatal 2016. évi létszámadatait. Tájékztatm a Tisztelt Közgyűlést, hgy a fentiekben ismertetett szakmai tartalm alapul vételével a helyi önkrmányzat a zárszámadási rendeletét az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatárztt eredeti jgalktói hatáskörében fgadja el, figyelemmel az Alaptörvény 32. cikk (l) bekezdés f) pntjában rögzített feladatköri rendelkezésben fglaltakra. Részletes indklás A rendelet-tervezet l. -áhz A rendelet tervezet l. -a tartalmazza az Önkrmányzat és a Hivatal együttes 2016. ev1 teljesített költségvetési bevételi és kiadási főösszegeit működési és felhalmzási bntásban, az igénybe vett előző évi maradvány és az államháztartásn belüli megelőlegezés összegét. Emellett meghatárzásra kerül a teljesített összevnt költségvetés bevételi és kiadási főösszege. A rendelet-tervezet 2. -áhz A rendelet tervezet 2. -a tartalmazza a rendelet mellékleteinek felsrlását és a mellékletek tartalmi megjelölését. A rendelet tervezet 3. -áhz A rendelet-tervezet 3. tartalmazza azkat az infrmációkat, melyeket az Áht. előírásainak megfelelően a zárszámadási rendeletnek tartalmaznia kell. A rendelet tervezet 4. -áhz A rendelet tervezet 4. -a tartalmazza az Önkrmányzat és a Hivatal 2016. évi költségvetési maradványának jóváhagyását, a kötelezettségek és a szabad maradvány összegének megállapítását. Tartalmazza tvábbá a Hivatal 201 6. évi alulfinanszírzásának elvnására vnatkzó döntést. A rendelet tervezet 5. -áhz A rendelet tervezet 5. -a tartalmazza a hatályba léptető intézkedést.

- 11 - A jgalktásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a tvábbiakban Jat.) 17. -a alapján elkészült a rendelet-tervezet előzetes hatásvizsgálata, amelyet az előterjesztés melléklete tartalmaz. A Jat. 17. (2) bekezdése alapján az előzetes hatásvizsgálat srán az alábbi tényezők vizsgálata szükséges: Társadalmi hatásk, Gazdasági, költségvetési hatásk, Környezeti következmények, Egészségi következmények, Adminisztratív terheket beflyásló hatásk, A jgszabály megalktásának szükségessége, a jgalktás elmaradásának várható következményei, A jgszabály alkalmazásáhz szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek. Tájékztatm a Tisztelt Közgyűlést, hgy az előterjesztést a Pénzügyi és Turisztikai Bizttság, a Jgi, Ügyrendi és Nemzetiségi Bizttság, valamint a Terület- és Vidékfejlesztési Bizttság megtárgyalta. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hgy szíveskedjen megtárgyalni a 2016. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámlót és alkssa meg a zárszámadási rendeletet a rendelettervezet szerinti tartalmmal. Kecskemét, 2017. április 19. '\ ( Rideg László elnök

2016. évi elnöki keret felhasználása l. számú táblázat Ft-ban Megnevezés Támgatási cél Rendelkezésre álló keret Felhasználás Maradvány Jóváhagytt előirányzat 3000 OOO 3 OOO OOO Szabadszállási Rma Nemzetiségi Önkrmányzat Rma Kultúra Napja rendezvények támgatása 3 OOO OOO 25 OOO 2 975 OOO Mélykúti Rma Nemzetiségi Önkrmányzat Cigány majális megrendezése 2 975 OOO 40 000 2 935 OOO Sltszentimre Község Önkrmányzata Szent Imre nevű települések találkzója 2 935 OOO 60 OOO 2 875 OOO Papiauer Paula jutalmazása 2015. legeredményesebb felkészítő tanára díj 2 875 OOO 127 OOO 2 748 OOO Magyar Zsidó Kulturális Egyesület "Zsidó örökség" című könyv kiadása 2 748 OOO 50 OOO 2 698 OOO Imrehegy Község Önkrmányzata 2016. évi falunap 2 698 OOO 50 000 2 648 OOO Magyar Plitikai Fglyk Szövetsége BKM-i Szervezete 2016. évi működés támgatása 2 648 OOO 70 OOO 2 578 OOO BT-Press Kiadó Rknm Petőfi c. könyv kiadása 2 578 OOO 50 000 2 528 OOO Zsana Önkrmányzata Hrváth Gézáné viharkár támgatás 2 528 OOO 60 000 2 468 OOO Csengőd Község Önkrmányzata Falunapi prgramk támgatása 2 468 OOO 50 000 2 418 OOO Kecel Várs Önkrmányzata Helyi értékek kiállításának támgatása 2 418 OOO 50 OOO 2 368 OOO Szent István Egyetem Budai Campus Mathiász Jáns szbr állítás támgatása 2 368 OOO 100 OOO 2 268 OOO Országs Egyesület a Mslyért Közhasznú Egyesület BKM. Mentőállmás lélegeztetőgép beszerzés* 2 268 OOO 50 OOO 2 218 OOO Szabadszállási Rma Nemzetiségi Önkrmányzat Karácsnyi ünnepség támgatása* 2 218 OOO 50 000 2 168 OOO Összes felhasználás 832 OOO A *-gal jelölt tételek pénzügyi teljesítése 2017-re áthúzódtt.

KIMUTATÁS a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat és a Hivatal 2016. évi maradványának alakulásáról 2. számú táblázat ezer Ft-ban Megnevezés Bács-K iskun Megyei Önkrmányzat Bács-K iskun Megye i Önkrmányzat Hivatala Alaptevékenység költségvetési bevételei Alaptevékenység költségvetési kiadásai Alaptevékenység költségvetési egyenlege 863 386 453 297 410 089 24 800 180 847-156 047 Alaptevékenység finanszírzási bevételei Alaptevékenység finanszírzási kiadásai Alaptevékenység finanszí rzás i egyenlege 161 718 181 469-19 751 191 581 191 581 Alaptevékenység mara dványa 390 338 35 534 Vállalkzási tevékenység kiadásai Vállalkzási tevékenység bevételei Vállalkzás i tevékenység ma radványa Osszes ma radvány 390 338 35 534

A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat kötelezettséggel terhelt 2016. évi maradványa 2/a számú táblázat Ft-ban Müködési támgatás megelőlegezés Partner neve Megjegyzés Összeg Magyar Államkincstár 2017. évi támgatási előleg 11 176 OOO, s Megyeháza kiadvány B KM-i Turizmusfejleszlési és Marketing Nnprfit Kft. Kiadvány megjelentetése 1 700 OOO NAV Cégautóadó Nemzeti Adó- és Vámhivatal 2016. IV. negyedévi cégautó adó 257 400 Általáns kiadásk HiR-ADÓ Bt. Média megjelenés kel.hu-n 2016. december havi 63 500 Majsa Lapnymda Bt. Internetes tartalmszlgáltatás (2016. december) 63 500 Gépkcsi karbantartási kiadásk Bőrönte Autószervíz Kft. Gépkcsi msartás 4 600 Elnöki rendelkezés ü keret támgatási kiadásk Szabadszállási Rma Nemzetiségi Önkrmányzat Mikulás ünnepség 50 OOO Országs Egyesület a Mcslyért Kh. Egyesület Lélegeztetőgép vásárlás támgatása 50 OOO Sajtó kmmunikációs kiadásk B KM-i Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. Megye marketing, sajtó és rádiós megjelenés 2 349 500 Gng Rádió Kft. Rádióműsr szaigáitatás 2016. 203 200 Bankköltség Magyar Államkincstár Bács-Kiskun Megyei Igazgatósága Bankköltség, tranzakciós illeték 658 836 KEHOP-1.2.0-15 Klimaprjekt B KM-i Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. KEHOP-1.2.0-15 Klimaprjekt kiadásai 2 674 500 TOP-5.1.1-15 Fglalkztatási Paktum Prjekt B KM-i Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. TOP-5.1.1-15 Fglalkztatási Paktum kiadásai 8 963 017 Ml Nyrt. üzemanyag költség 51 184 Üzemanyag költség Ml Nyrt. üzemanyag költség 70 127 Megyebr és pálinka kiadásai B KM-i Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. Megyebr és pálinka kiadásai, nymdai, markting tevékenység 1 250 OOO Értéktár Bizttság muködési kiadásai Kecskeméti Katna József Múzeum Szakvélmények készítése 342 900 2016. december havi juttatásk járulékai Magyar Államkincstár Reprezentáció, jutalm és béren kivüli juttatás járulékai 537 438 Összesen: 30465 702 Pályázati elölegek fel nem használt maradványa TOP-5.1.1-15 Fglalkztatási PaktumPrjekt Le utalt előleg 270 055 519 KEHOP-1.2.0-15 Klimaprjekt Le utalt előleg 26 144 429 Hungarikum pályázat Leutalt előleg 2 809 500 2017. évi költségvetésben tervezett kötelezettségek összesen 299 009448 Mindösszesen 329475 150

A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Hivatala kötelezettséggel terhelt 2016. évi maradványa 2/b szám ú táblázat Ft-ban Személyi juttatás Partner neve Megjegyzés Összeg Önkrmányzat Hivatala Dlgzók bankszámla költség térítése 5 32Q Újság előfizetés Mediawrks Hungary Zrt. Mediawrks Hungary Zrt. 114 840 Általáns dlgi kiadásk B KM-i Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. Eszközbeszerzések 76 200 Bekő József Személyszállítás 67 691 Deák Ferenc tér épület üzemeltetése Bács-Kiskun Megyei Krmányhivatal Épületfenntartási kiadásk 2 264 441 r Bajai irda üzemeltetése ENKSZ Észak-Dél Reginális Földgázszlgáltató Zrt. Gázszlgáltatás dfja 71 966 Magyar Telekm Nyrt. T elefnköltség 20 832 Ric-Tec Kft Máslógép használati díj 9 652 Fráter György utcai ingatlan üzemeltetése Bácsvíz Zrt. Vízdíj 1 275 -- - Jóléti kiadásk B KM-i Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. Vendéglátás, személyszállítás 123 800 Szlgáltatási kiadásk Ric-Tec Kft Máslógép használati díj 110 609 Magyar Telekm Nyrt. Telefn- és internet költség 186 529 Opticn Kft. Telefn előfizetés díja 341 012 Bankköltség Kincstár Bács-Kiskun Megyei Igazgatósága Bankszámla költség 108 736 Pstaköltség Magyar Psta Zrt. Pstaköltség 330 982 2016. december havi juttatásk járulékai Magyar Államkincstár Reprezentáció és személyi juttatásk járulékai 1 314 567 - Mindösszesen 5 148 452

3. számú táblázat A 2016. évi pénzfrgalm egyeztetése ezer Ft-ban Megnevezés Önkrmányzat Hivatal l. Pénzkészlet tágyidőszak ele'én Költségvetési bankszámlák egyenlege 142 626 21 133 Devizabetétszámlák e_gy_enleg_e Frintpénztár, betét egyenlege 150 67 [Osszesen: 142 776 21 200 ll. l Bevételek Bevételek éves összege 1 025 048 216 381 Előző évi maradvány igén_ybe vétele -150 542-21 288 Sajáts elszámlási tételek tárgyidőszaki frgalma 7 696 Osszese n: 882 202 195 118 l lll. Kiadásk Kiadásk éves összege 634 764 180 847 Sajáts elszámlási tételek tárgyidőszaki frgalma 5 IOsszesen: 634 764 180 852 l IV. Pénzkészlet tárgyidőszak végén (1+11-111) 390 214 35 466 Ebből: l Költségvetési bankszámlák egyenlege 390 136 35 366 Devizabetétszámlák egyenlege Frintpénztár, betét egyenlege 78 100 25

4. számú táblázat Kimutatás a megyei önkrmányzat 2016. évi vagynáról ESZKÖZÖK A)Nemzeti vagynba tartzó befektetett eszközök Immateriális avak és tárgyi eszközök lll. Befektetett pénzügyi eszközök ll. Tárgyi eszközök (nettó értékböll IV. Kncesszióba, 3. Intézmény megnevezése l. Immateriális javak (nettó 5. Tárgyi 2. Tartós hitelvi- Befektetett vagynkezelés 4. 1. Tartós Bruttó érték Nettó érték 1. Ingatlank és kapcs. Vagyni 2. Gépek, berendezések, 3. Tenyész. eszközök sznyt pénzügyi be adtt értékből) Beruházásk részeért. Jgk felszerelések, jármúvek állat értékhelyesb megteste-sítő eszközök eszközök (nettó és felújitásk sedések é se értékpapirk értékhelyes értékből) bítése ezer Ft -ban Befektetett eszközök összesen K. Frgalm- Kri. Frgalm- Frgalmk Kri. Frgalmk Kri. frgalmké- Frgalmfrgalmké- képes trgalmké- képes é pes frgalmké- é pes Összesen pes vagyn képes vagyn pes vagyn vagyn pes vagyn vagyn vagyn pes vagyn vagyn Bács-Kiskun Megyei Önknmányzat Hivatala 10 427 2147 941 461 745 1 402 745 2147 Bács-Kiskun Megyei Önknmányzat 358 819 140 302 12 536 48 544 20 693 46 315 12 214 6 340 107 395 39 247 146 642 Mindösszesen: 369 246 142 449 12 536 49 485 20 693 46 776 12 959 6 340 108 797 39 992 148 789 B) Nemzeti vagynba tartzó frgóeszközök C) Pénzeszközök Ezer Ft-ban Frgó- 1. Lekötött ll. Pénztárak, lll. ll. Értékpa- Intézmény megnevezése l. Készletek eszközök bankbetét csekkek, Frintszám p irk összesen ek betétkönyvek lák IV. Deviza- számlák Pénzeszközö kösszesen Bács-Kiskun Megyei Önknmányzat Hivatala 100 35 366 35 466 Bács-Kiskun Megyei Önknmányzat 7 632 7 632 78 390 136 390 214 Mindösszesen: 7 632 7 632 178 425 502 425 680 D) Követelések Ezer Ft-ban Intézmény megnevezése E) Egyéb F) Aktiv l. Költségveté ll. Kö égvetési lll. Követelés Követe- sajáts si évben évet követtsen időbeli Eszközök jellegű sajáts lés ek eszközldali esedékes esedékes el hatá r- mindösszesen elszám-lásk követelések követelések összesen el szám- l ás k Bács-Kiskun Megyei Önknmányzat Hivatala 1 066 7 726 190 8 983 8 429 47 033 Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat 14161 61 OOO 120 75 282 807 620 577 Mindösszesen: 15 227 68 726 310 84 265 8 1 236 667 610 lá sk

FORRASOK G) Saját töke l ntézmény megnevezése Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Hivatala Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Mindösszesen: l. Nemzeti vagyn indulaskri értéke 8 076 383 791 391 867 ll. Nemzeti vagyn váltzásai lll. Egyéb eszközök induláskri értéke és váltzásai 12 704 220 200 232 904 IV. V. Eszközök VI. Méneg Felhalmaz értékhelyesbité szerinti tteredmény sének frrása eredmény Ezer Ft-ban Saját töke összesen -1 086 13 242 32 936-275 925-55 952 272 114-277 011-42 710 305 050 H) Kötelezettségek Intézmény megnevezése l. Költségvetés i évben esedékes kötelezettség ek ll. Költségvetési lll. évet követöen Kötelezettség esedékes jelleg ü sajáts kötelezettség elszámlásk ek Ezer Ft-ban Kötelezetts l) Kincstári J) Passziv Frrásk égek számlavezetéssei időbeli mindössze összesen kapcslats elszámlásk elhatárlásk sen Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Hivatala Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Mindösszesen: 120 4 124 3 714 29 585 33 299 3 834 10 263 47 033 29 589 318 874 620 577 33 423 329 137 667 610

5. számú táblázat KIMUTATÁS a BKkM. Önkrmányzat tulajdnában lévő ingatlanvagynról (2016. december 31.) Ft-ban CIS.. ti lll... megneve- ".;.,... l:é: lll Település Ingatlan címe Hrsz. Terület m 2 Müvelési ág Megjegyzés Vagyn nyilvántartási... t.. lrp! I. A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat frgalmképtelen törzsvagyana I/1. Az Nvtv. által kizárólags önkrmányzati tulajdnban álló vagynnak minősített vagyn - - - - - - - - I/2. Törvény vagy a Bács-Kiskun Megyei Önkrm. rendelete által nemzetgazdasági szempntból kiemeit jelentőségű nemzeti vagynnak minősített vagyn - - - - - - - II. A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat krlátzttan frgalmképes törzsvagyana II/ l. Törvény alapján krlátzttan frgalmképes vagyn 5. Kecskemét Deák F. tér 3. 3340/2 1679 irdaház (MÖK tul. hányad: 39 425 377 székháza) 256/1679 lakóház, udvar Nemzetiségi Ház 7 028 727 34. Ba i a Szabadság u. 23. 133 259. Tass Tass, külterület 0149 Hrsz. 575 Tass Zarándkút kapu+ Magyar 149 25 prjekmanagment Zarándkút dél- 19 320 999 költsége alföldi szakasza 11/2. A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat rendelete által krlátzttan frgalmképesnek nyilváníttt vagyn - - - - - - - III. A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat üzleti vagyna Határőrség III/ l. Közp. állami feladatk ellátására (részben, vagy egészben) használatba adtt ingatlank 217. Gara határátkelő O határátkelő III/2. Lakásk az önkrmányzati hivatal kezelésében idegen ingatlann végzett beruházás 1 498 195 9. Kecskemét Fráter u. 14/a. 388911 494 lakóház, udvar 20 823 847 III/ 3. Különféle egyéb építmények az önkrmányzati hivatal kezelésében p-anaznal Kem paviln és járda Székelyvarség 1495 90 Faház kialakítása 1 939 915 Osszesen számviteli analitika és ingatlanvagyn kataszter adatai egyezöen: 90 037 060

6. számú táblázat KIMUTATÁS O-ra leírt eszközök, használatban lévő kis értékű immaterilális javak, tárgyi eszközök, készletek és a kulturális javak 2016. december 31.-i állmányáról ezer Ft-ban Megnevezés Önkrmányzat Hivatal Önkrmányzat Hivatal Önkrmányzat Hivatal Önkrmányzat Hivatal O-ra leírt eszközök O-ra leírt eszközök Használatban Használatban lévő kis értékű lévő kis értékű Készletek tárgyi eszközök tárgyi eszközök Készletek Kulturális javak Kulturális javak Vásárlt készletek 7 632 Immateriális javak 94626 79 TárQyi eszközök - lnqatlank, vagyni értékű jgk - Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 52 750 3 876 4176 2 188 44 755 - Beruházásk és felújításk - Tenvészállatk Kncesszióba, vaqvnkezelésbe adtt eszközök Osszese n: 147 376 3 955 4176 2188 7 632 44 755

7. számú táblázat A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat részesedéseinek alakulása és a tulajdnában álló gazdálkdó szervezetek működéséből származó kötelezettségek ezer Ft-ban Cégek neve l. Részvénl:ek1 részesedések Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Nnprfit Kft. A társaság 2016. BKMÖ 2016. évi dec. 31-én fennálló Befektetés tulajdn mérlegben müködésböl névértéke részaránya % szereplö érték származó kötelezettségei 3 OOO 100 3 OOO 116 820 Duna-Körös-Mars-Tisza Nnprfit Kft. 340 11,33 340 l 958 Bács-Kiskun Megyei Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. 3 OOO 100 3 OOO 40 056 Dél-Alföldi Reginális Fejlesztési Ügynökség Nnprfit Kft 2 OOO 33,33 2 OOO 613 Mindösszesen 8 340 8 340 159 447

8. számú táblázat A függő követelések és kötelezettségek, valamint a bizts jövőbeni követelések állmánya 2016. december 31. ezer Ft-ban Megnevezés Önkrmányzat Hivatal 1. függő követelések: e/számlatlan adtt támgatásk: Magyar Plitikai Fglyk BKM.-i Szervezete Kecel Várs Önkrmányzata Európai Brlvagrend M-i Knzulátusa t-.. Szabadszállási Rma NemzetiségiOnkrmányzat Országs Egyesület a Mslyért Kh. Egyesület 2. Függő kötelezettségek: El nem számlt kaptt támgatásk és támgatási előlegek összege: TOP-5.1.1-15 Fglalkztatási Paktum Prjekt KEHOP-1.2.0-15 Klímaprjekt Hungarikum pályázat Megyei Önkrmányzatk 2016. évi rendkívüli támgatása 3. Bizts jövőbeni követelések: 320 320 70 50 100 50 50 345135 345135 302 356 30 000 3 OOO 9779 75146 8 804 Kft-k részére nyújttt tagi kölcsön BKM. Területfejlesztési Nnprfit Kft. BKM. Turizmusfejlesztési és Marketing Np. Kft. Bérleti díj bevétel Eszközértékesítés bevétele Elszámlás az adóhatósággal (rehabilitációs hzzájárulás) Munkáltatói lakáskölcsönök visszatérülése 75146 46 000 29146 428 334 305 7 737

9. számú táblázat A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat és Hivatala 2016. évi létszáma Megnevezés Éves átlags statisztikai állmányi létszám Ebből Záró munkajgi létszám Teljes munkaidős Részmunkaidős Fő Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat 4 4 4 Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Hivatala 22 24 21 3 Összesen 26 28 25 3 Közfglalkztattt

HATÁSVIZSGÁLATI LAP Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Közgyűlésének a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat 2016. évi költségvetése végrehajtásáról szóló önkrmányzati rendelete tervezetéhez l. Társadalmi hatásk A rendelet-tervezetben fglaltak végrehajtása hatással van a helyi társadalmra. 2. Gazdasági, költségvetési hatásk A költségvetés végrehajtásáról - az elfgadtt költségvetéssei összehasnlítható módn, az év utlsó napján érvényes szervezeti, besrlási rendnek megfelelően-zárszámadást kell készíteni. A zárszámadás srán valamennyi bevételről és kiadásról el kell számlni. 3. Környezeti következmények A rendelet-tervezetben fglaltak végrehajtásának környezetre gyakrlt hatásai nincsenek. 4. Egészségi következmények A rendeletben fglaltak végrehajtásának egészségre gyakrlt hatásai nincsenek. 5. Adminisztratív terheket beflyásló hatásk A rendelet-tervezetben fglaltak végrehajtásának adminisztratív terheket beflyásló hatásai nincsenek. 6. A jgszabály megalktásának szükségessége, a jgalktás elmaradásának várható következményei Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. (l) bekezdése szerint a helyi önkrmányzat költségvetésének végrehajtására vnatkzó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a plgármester - a megyei önkrmányzat esetében a megyei közgyűlés elnöke - terjeszti a közgyűlés elé úgy, hgy az a közgyűlés elé terjesztését követő harminc napn belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utlsó napjáig hatályba lépjen. 7. A jgszabály alkalmazásáhz szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek. A jgszabály alkalmazásáhz szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Közgyűlésének.../2017. ( ) önkrmányzati rendelete a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat 2016. évi költségvetése végrehajtásáról A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatárztt eredeti jgalktói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (l) bekezdés f) pntjában meghatárztt feladatkörében elj árva, a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Közgyűlésének a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 8/2014. (XII. 3.) önkrmányzati rendelete 34. (2) bekezdésében biztsíttt véleményezési jgkörében eljáró Pénzügyi és Turisztikai Bizttság, a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Közgyűlésének a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 8/2014. (XII. 3.) önkrmányzati rendelete 34. (2) bekezdésében biztsíttt véleményezési jgkörében eljáró Jgi, Ügyrendi és Nemzetiségi Bizttság, a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Közgyűlésének a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 8/2014. (XII. 3.) önkrmányzati rendelete 34. (2) bekezdésében biztsíttt véleményezési jgkörében eljáró Terület- és Vidékfejlesztési Bizttság véleményének kikérésével a következőket rendeli el: l. (l) A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Közgyűlése (a tvábbiakban: Közgyűlés) a Bács Kiskun Megyei Önkrmányzat (a tvábbiakban: Önkrmányzat) 2016. évi zárszámadását az alábbi főösszegekkel jóváhagyja: a) tárgyévi kiadási főösszeg ebből l. működési célú kiadás 2. felhalmzási célú kiadás b) tárgyévi bevételi fő összeg ebből l. működési célú bevétel - 2. felhalmzási célú bevétel c) tárgyévi költségvetési kiadási fő összeg ebből l. működési célú kiadás 2. felhalmzási célú kiadás d) tárgyévi költségvetési bevételi főösszeg ebből l. működési célú bevétel 2. felhalmzási célú bevétel 645.321 ezer Ft, 621.333 ezer Ft, 23.988 ezer Ft, 1.071.193 ezer Ft, 1.027.673 ezer Ft, 43.520 ezer Ft, 634.145 ezer Ft, 610.157 ezer Ft, 23.988 ezer Ft, 888.187 ezer Ft, 872.770 ezer Ft, 15.41 7 ezer Ft,

- 2- e) előző évi pénzmaradvány igénybevétele ebből l. működési célú igénybevétel 2. felhalmzási célú igénybevétel f) államháztartásan belüli megelőlegezés ebből l. működési célú megelőlegezés 2. felhalmzási célú megelőlegezés 171.830 ezer Ft, 143.727 ezer Ft, 28.103 ezer Ft, 11.176 ezer Ft, 11.176 ezer Ft, O Ft. (2) A Közgyűlés az Önkrmányzat összevnt pénzügyi mérlegét az l. melléklet, az összevnt működési mérlegét a 2. melléklet, az összevnt felhalmzási mérlegét a 3. melléklet szerint jóváhagyja. 2. (l) A Közgyűlés az Önkrmányzat teljesített bevételeit és kiadásait előirányzat csprtnként, ezen belül rvatrend szerinti bntásban, kiemeit előirányzatnként részletezve a 4. melléklet szerint j óváhagyj a. (2) A Közgyűlés a Hivatal teljesített bevételeit és kiadásait előirányzat csprtnként, ezen belül rvatrend szerinti bntásban, kiemeit előirányzatnként részletezve az 5. melléklet szerint j óváhagyj a. (3) A Közgyűlés az Önkrmányzat teljesített bevételeit frrásnként és kiadásait feladatnként, ezen belül kötelező és önként vállalt feladatk szerinti bntásban - valamint a beruházásk és a felújításk teljesített kiadásait célk szerint részletezve - a 6. melléklet szerint j óváhagyj a. (4) A Közgyűlés a Hivatal teljesített bevételeit frrásnként és kiadásait feladatnként, ezen belül kötelező és önként vállalt feladatk szerinti bntásban - valamint a beruházásk és a felújításk teljesített kiadásait célk szerint részletezve a 7. melléklet szerint jóváhagyja. (5) A Közgyűlés az európai uniós támgatással megvalósuló prgrarnak 2016. évi bevételeit és kiadásait a 8. melléklet szerint jóváhagyja. (6) A Közgyűlés az Önkrmányzat költségvetési év et követő hárm évre tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csprtkban a 9. melléklet szerint jóváhagyja. (7) A Közgyűlés az Önkrmányzat és a Hivatal 2016. évi költségvetési maradványát a 10. melléklet szerint j óváhagyj a. 3. (l) A Közgyűlés a 2016. évben adósságt keletkeztető fejlesztési célkról nem döntött, adósságállmánnyal nem rendelkezett. (2) Az Önkrmányzat a 2016. évben közvetett támgatást nem nyújttt.

- 3 - (3) Az Önkrmányzat a 2016. évben kezesség- és garanciavállalással kapcslats kötelezettséggel nem rendelkezett. (4) Az Önkrmányzatnak nincs a tulajdnában álló gazdálkdó szervezetek működéséből származó kötelezettsége. (5) Az Önkrmányzat a 2016. év flyamán nem hztt lyan döntést, mely több éves kihatással járó kötelezettséget keletkeztetett. 4. (l) A Közgyűlés a Hivatal 2016. évi jóváhagytt irányítószervi támgatásából fennmaradt 19.504 ezer Ft-t elvnja a Hivatal költségvetéséből Záró rendelkezések 5. (l) Ez a rendelet kihirdetését követő napn lép hatályba. Rideg László megyei közgyűlés elnöke dr. Kvács Endre Miklós megyei jegyző

A Bács-Kisirun Megyei Önkrmányzat 2016. évi költségvetésének összevnt pénzügyi mérlege l. melléklet a( z).../201 7. () önkrmányzati rendelethez 2016. évi 2016. évi 2016. évi 2016. évi 2016.12.31. BEVÉTELEK eredeti mód. KIADÁSOK eredeti mód. teljesítés előirányzat előirányzat előirányzat előirányzat - ezer Ft ban 2016.12.31. l. Működési költségvetés 325 244 946 495 872 770 l. Működési költségvetés 380 585 l 090 222 610 157 teljesítés Működési célú támgatásk államháztartásn belülről 281 900 788 005 787 997 Személyi juttatásk 200 257 213 404 191 956 Közhatalmi bevételek Munkaadókat tehelő járulékk és szc.hj adó 53 892 58 561 53 491 Működési bevételek 10 344 10 344 ll 773 Dlgi kiadásk 104 645 126 088 93 871 Működési célú átvett pénzeszközök 33 OOO 148 146 73 OOO Ellátttak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadásk 21 791 692 169 270 839 2. Felhalmzási költségvetés 7 620 17 110 15 417 2. Felhalmzási költségvetés 17 200 45 213 23 988 Felhalmzási célú támgatásk államháztartásn belülről 9 490 9 490 Beruházásk 12 400 25 040 21 022 Felhalmzási bevételek 3 620 3 620 3 425 Felújításk 800 2 320 2136 Felhalmzási célú átvett pénzeszközök 4 OOO 4 OOO 2 502 Egyéb felhalmzási célú kiadásk 4 OOO 17 853 830 Költsée;vetési bevételek összesen 332 864 963 605 888 187 Költsée;vetési kiadásk összesen 397 785 1 135 435 634 145 Költsée;vetési hiány /többlet 64 921 171 830-242 866 3. Finanszírzási kiadásk 11 176 11 176 3. Finanszírzási bevételek 64 921 183 006 183 006 Államháztartásn belüli megelőlegezések visszafizetés 11 176 11 176 Maradvány igénybe vétele 64 921 171 830 171 830 Működési célú maradvány igénybevétele 55 341 143 727 143 727 Felhalmzási célú maradvány igénybevétele 9 580 28 103 28 103 Államháztartásn belüli megelőlegezés ll 176 11 176 BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN 397 785 1 146 611 l 071 193 KIADÁSOK MINDÖSSZESEN 397 785 1 146 611 645 321