Év végi könyvelés. Folyamatos könyvelés

Átírás

1 Év végi könyvelés A rendszer segítségével rugalmasan lehet kezelni az évek közötti váltást. Lehetőség van folyamatos könyvelésre, vagyis a következő évi adatok is feldolgozhatók úgy, hogy az előző évi adatok még nincsenek teljesen lezárva. Folyamatos könyvelés 1, Az aktuális évben az év megnyitása nélkül folytatjuk a következő évi bizonylatok feldolgozását. Ekkor egy új időszakkal különítjük el a következő évet pl.: 15/01 következő év január, 15/02 következő év február stb. A következő évi bizonylat típusok felvitele után indulhat is a könyvelés. Így lehetőség van az adatok folyamatos feldolgozására anélkül, hogy a két évet folyamatosan szinkronizálnánk. Ezt akkor célszerű használni, ha még sok adat hiányzik az előző évből. A következő év nyitását később akármikor elvégezhetjük. 2. Megnyitjuk az új évet, az új évben létrehozzuk az új bizonylat típusokat, az időszakot a 01/00 január. És mehet a könyvelés. Ebben az esetben a nyitó adatokat az előző évről át kell generálnunk. Amennyiben az előző évben a módosulnak az adatok, akkor a nyitó adatok generálását újra el kell végezni. Következő év nyitása Ehhez be kell lépni az Éves zárás, nyitás \ Következő év generálás menüpontba. A következő év Itt a következő év elérési útját kell megadni (az alapértelmezettet hagyjuk beállítva, ha nincs speciális szándékunk). Az átmásolandó időszak kezdete A folyamatos könyvelés 2. pont esetén az időszakot hagyjuk 99/99 en. Az 1. pont esetén a legkisebb időszakot kell megadnunk, amelyben a következő évi adatokat kezdtük el felrögzíteni. 99/99-en, az 1. pont szerinti példánk szerint 15/01- es időszakot. F9 használatával egyszerre több cég megnyitása válik lehetővé.

2 Következő év indítása Lsd. A főkönyvi dokumentációt. Amennyiben parancsikonról indítjuk a rendszert, akkor egy új parancsikont kell létrehozni. Az új parancsikont létrehozásához készítsünk másolatot a régi parancsikonról, és a módosítsuk a nevét, illetve a tulajdonságaiban a cél értékét, a kívánt évre. Nyitó mérleg A nyitó mérleg generálásával az 1-4 egyenleg megnyitásra kerül a következő évben 00/00-ás időszakon. A nyitást akárhányszor el lehet végezni, újranyitáskor az előző nyitás törlődik. A nyitáshoz be kell lépni az előző évben a Éves zárás, nyitás \ Nyitó mérleg (újra) generálás menüpontba. A mérlegzárás előtti utolsó időszak Itt kell megadnunk az utolsó időszakot, amelyen könyvelési adat van, de ez az időszak nem lehet mérlegzárás időszaka. A mérlegzárásról később beszélünk. A nyitómérleg számla száma A zárás naplószáma Helyesen nyitás naplószáma, itt azt a naplót kell megadni, melyen a nyitó tételek könyvelésre kerülnek. Lehet egy vegyes napló, vagy nyitás napló. A zárás bizonylatszáma Helyesen nyitás bizonylatszáma, itt kell megadni, hogy a nyitó tételeket milyen bizonylatszámon kerüljenek lekönyvelésre, lehetséges a V használata. A nyitás bizonylat dátuma Ezzel a dátummal kerül könyvelésre a nyitó tételek. A gazdasági művelet szövege Nyitás tételeének szövegezése F9 használatával egyszerre több cég nyitómérleg generálása válik lehetővé.

3 Nyitó folyószámla A nyitó folyószámla megnyitásra kerül a következő évben 00/00-ás időszakon. A nyitást akárhányszor el lehet végezni, újranyitáskor az előző nyitás törlődik. A nyitáshoz be kell lépni az előző évben a Éves zárás, nyitás \ Nyitó folyószámla (újra) generálás menüpontba. Csak el kell indítani a feladat végrehajtásához. F9 használatával egyszerre több cég nyitómérleg generálása válik lehetővé. Zárási teendők Záráskor az eredményszámla zárás és a mérlegszámla zárás kerül könyvelésre. A teljes művelet végeztével értelemszerűen főkönyvi számlák egyenlege 0 lesz. Lehetőség van időszak elkülönítéssel -, hogy zárás után is elérhessük az adatokat. Javaslat az időszakok felépítésére. 00/00 nyitó időszak 00/01 nyitás utáni rendező tételek (elhatárolások könyvelése, adófolyószámlák összevezetése )??/00 (?? 01-12), adott hónap könyvelése (itt peridőszakkal lehet az önrevíziókat elkülöníteni. Célszerű a peridőszakon azt a számot megadni, amely hónap önrevízióját végezzük. Pl: 06/03 időszak a 6. hónapban könyvel 03. hónap önrevíziója. 13/00 év végi rendező tételek (alábontási lehetőség, a rendező tételek elkülönítésére) 14/00 eredmény számlák zárása 15/00 mérleg számlák zárása 15/01 következő évi januári áfát érintő tételek (nyitásig a következő év januári adatok) 15/02 következő évi február A következő példákban ezt az időszak felépítés szerint adjuk meg az adatokat. Az időszak felépítésétől el lehet térni, ebben az esetben értelemszerűen azokat az időszakokat kell megadni, amely ugyanazt a funkciót látja el. Ebben az esetben a zárás után is lekérdezhető a főkönyvi kivonat az időszak megadásával.

4 Eredmény számla zárása A záráshoz be kell lépni az Éves zárás, nyitás \ főkönyvi számlák zárása menüpontba. Itt adjuk meg, hogy mely főkönyvi számlákat könyvelje fel a rendszer a megadott főkönyvi számlára. A zárás történhet számlaosztályonként ebben az esetben külön kell elindítani számlaosztályonként -, vagy egy menetben. Itt meg kell adni a zárandó főkönyvi számla intervallumot (példában ). Az átvezetési számla száma Ahova az megadott intervallum szerinti főkönyvi számlák egyenlegét átvezeti a rendszer (példánkban az eredmény számla száma). Átvezetés gyűjtőszámlán keresztül I -re állítva a zárás nem közvetlenül a főkönyvi számlával szembe, hanem a (következő sorban megjelenő) főkönyvi számlával szembe kerül. Erre főleg évközi átvezetéskor lehet jelentősége, mivel a felkönyvelés után is megmaradnak a főkönyvi számlák egyenlege. Pl: et zárunk án keresztül az átvezetési számlára. Ekkor az 5-ös számlák egyenlege sértetlen marad, az 591-en zár az 5-ös számlaosztály. (az 5-ös számlaosztály egyenleg 0). Az átvezetett utolsó időszak itt kell megadni azt az időszakot, amely szerint gyűjtse össze az egyenleget. A bizonylat dátuma, bizonylatszám, naplószám, tételek időszaka, itt meg kell adni, hogy az átkönyvelés tételeit milyen adatokkal legyenek lekönyvelve, az eredményre nincsenek kihatással. Eredmény számla zárás törlés Amennyiben szeretnénk a zárást törölni, akkor erre az Éves zárás, nyitás \ főkönyvi számlák zárása vissza menüpontban tudjuk elvégezni. Belépés után adjuk meg ugyanazokat az adatokat, amelyeket záráskor adtunk meg. Elindításával törölhetjük a zárást. (a törlése a műveletek\bizonylat törlés a forgalomból menüpontban is van lehetőség).

5 Mérleg számlák zárása A záráshoz be kell lépni az Éves zárás, nyitás \ Mérlegszámlák zárása menüpontba. Az zárásban levő utolsó időszak itt kell megadni azt az időszakot, amely szerint gyűjtse össze az egyenleget. A bizonylat dátuma, bizonylatszám, naplószám, tételek időszaka, itt meg kell adni, hogy a zárás tételeit milyen adatokkal legyenek lekönyvelve, az eredményre nincsenek kihatással. A zárómérleg száma a mérlegszámlát kell megadni. Mérlegszámlák zárás törlés Amennyiben szeretnénk a zárást törölni, akkor erre az Éves zárás, nyitás \ mérlegszámlák zárása visszavonás menüpontban tudjuk elvégezni. Belépés után adjuk meg ugyanazokat az adatokat, amelyeket záráskor adtunk meg. Elindításával törölhetjük a zárást. (a törlése a műveletek\bizonylat törlés a forgalomból menüpontban is van lehetőség).