ELİTERJESZTÉS. Hajdúsági Többcélú Kistérségi Társulás és munkaszervezetének vagyonátadási javaslatáról

Átírás

1 Összeállította: Kalapos Zoltánné Elıterjesztette: Csige Tamás ELİTERJESZTÉS Hajdúsági Többcélú Kistérségi Társulás és munkaszervezetének vagyonátadási javaslatáról Tisztelt Polgármester Úr(ak)! A Hajdúsági Többcélú Kistérségi Társulás tanácsa a 17/2012 (XII.13.) Társ. számú határozatával a Társulás munkaszervezetét a Hajdúsági Kistérségi Irodát december 31. napjával megszüntette. A 18/2012 (XII.13.) Társ. számú határozatával kezdeményezte a társult tagönkormányzatok Képviselı-testületei hozzák meg döntésüket a Hajdúsági Többcélú Kistérségi Társulás december 31. napjával való megszőnésérıl. Hajdúböszörmény Város Önkormányzata Képviselı-testületének 386/2012. (XI.28.) Önk. számú határozatával, Hajdúdorog Város Önkormányzati Képviselı-testület a 287/2012 (XII.14.) Kt. határozatával, Hajdúnánás Városi Önkormányzat Képviselı-testületének 541/2012. (XII.21.) Kt. határozatával a Hajdúsági Többcélú Kistérségi Társulás december 31. napjával történı megszőnését határozta el. A Hajdúsági Többcélú Kistérségi Társulás és munkaszervezetének évi költségvetésének végrehajtásáról, a zárszámadásról szóló határozati javaslatot a következı települések megtárgyalták és Hajdúböszörmény Város Önkormányzata Képviselı-testülete a 112/2013. (VI.24.) számú Önk. határozatával, Hajdúdorog Város Önkormányzata Képviselı-testülete a 90/2013. (IV.23.) számú Kt. határozatával és Hajdúnánás Városi Önkormányzat Képviselıtestülete 226/2013. (V.30.) számú Kt. határozatával elfogadta. A megszőnés napjára készített éves tartalmú költségvetési beszámoló az alapja a megszőntetett Hajdúsági Többcélú Kistérségi Társulás és munkaszervezetének a Hajdúsági Kistérségi Iroda vagyonával történı elszámoltatásnak (a vagyonátadásnak), ennek alapján kell elkészíteni a vagyonátadási jelentést, melynek adatai alapján kerül a megszőntetett szervezetek teljes vagyona kivezetésre az államháztartási információs rendszerébıl és ezzel átvezetésre az Önkormányzatok vagyona közé. A megszőnés napjára készített beszámoló mérlegében szereplı adatok és a mérleget alátámasztó leltár alapján kerül a megszőnı Társulás és a munkaszervezet vagyona átadásra. 1

2 A TÁRSULÁS VAGYONÁTADÁSI javaslata Az elıterjesztés az alábbi mellékleteket tartalmazza: 1. sz. melléklet: évi könyvviteli mérleg; 2. sz. melléklet: évi tárgyi eszköz összesítı; 3. sz. melléklet: évi tárgyi eszköz összesítı programonként; 4. sz. melléklet: évi tárgyi eszköz összesítı városonként; 5. sz. melléklet: évi pénzforgalom egyezetés; 6. sz. melléklet: évi pénzmaradvány kimutatás; 7. sz. melléklet: évi kisértékő eszköz összesítı; 8. sz. melléklet: évi kisértékő eszköz összesítı programonként; A évi idıszak pénzügyi mellékleteinek szöveges értékelése a következı: 1. A KÖNYVVITELI MÉRLEGBEN SZEREPLİ VAGYON ÉS ANNAK ÉRTÉKELÉSE A mérleg (1. sz. melléklet szerint) fıösszege évi pénzügyi idıszakban , melynek átadása lakosságszám arányban a következık: Hajdúböszörmény: fı Hajdúdorog: fı Hajdúnánás: fı Összesen: fı Mérleg fıösszeg Támop pályázat Összesen Eszköz oldal változása a következıképpen alakult: A befektetett eszközök állományának nettó értéke (2. számú melléklet), a felosztás elıtt a városoknak átvezetésre került a közmunka és Támop-5.2.5/B-10/ számú program eszköz állományának értéke (3. számú melléklet), mivel azok egyértelmően beazonosíthatók és elkülöníthetık forrásuk szerint és ezután került átvezetésre a megmaradt eszközök állománya (4. számú melléklet) bekerülési értéken (bruttó érték). A mérlegérték (nettó érték) a felosztás után a következık szerint alakult: Immat.javak Tárgyi eszközök Támop pályázat

3 Összesen Pénzeszközök állománya (5. számú melléklet) a következık szerint: - készpénz egyenleg: 695 (ebbıl Támop pályázat 200, Társulás 495 ) - bankszámla egyenleg: (ebbıl Támop pályázat 7 590, Társulás e Ft). A pénzeszközök állománya technikai okok miatt nem került megszüntetésre december 31. napjával, így az a következık szerint alakult: Pénztár Támop pályázat Pénzforg-i számla Támop pályázat Összesen Az egyéb aktív pénzügyi elszámolás összege 321 összege 2 fı munkavállaló személyi jellegő bérének kifizetése, ami visszafizetésre került évben a munkavállalók részérıl, ezért került beállításra Hajdúdorog Város Önkormányzatának. Pénzügyi elszámolások Forrás oldal változása a következıképpen alakult: A források közül a saját tıke összegő, mely a felosztás után a következı képen került átvezetésre: Tartós tıke Tıkeváltozás Összesen A költségvetési tartalék összege 9 401, amibıl a tárgyévi költségvetési tartalék összegő. A tárgyévi költségvetési tartalék összege a pénzmaradvány kimutatás (6. számú melléklet) szerint lett megállapítva. A tartalék összegei a következık szerint alakult: Tárgyévi tartalék Elızı évi tartalék Összesen A Társulás évi rövid lejáratú kötelezettségének összege , mely teljes egészében a TÁMOP pályázatot terheli, így az Hajdúdorog Város Önkormányzatának lett átvezetve. 3

4 Az egyéb passzív pénzügyi elszámolás összege 1 519, ami a Magyar Államkincstár részére visszafizetendı normatív támogatás. Az összeg évben visszafizetésre került a Kincstár pénzforgalmi számlájára, így a következık szerint alakult: Pénzügyi elszámolások A Társulás vagyonát nem befolyásoló kisértékő eszközeinek összege (7. számú melléklet), felosztása a 8. számú melléklet figyelembe vételével a megegyezés tárgyát képezi. 2. AZ IRODA VAGYONÁTADÁSI javaslata Az Iroda vagyonnal nem rendelkezik, pénzmaradványa nem volt. 3. A VAGYONÁTADÁST befolyásoló tényezık A fenti vagyonátadási javaslat megtárgyalásához a következı információk tartoznak: - A befektetett eszközök felosztásának alapja a Közmunka és Támop programok keretén belül beszerzett eszközök átvezetésre az Önkormányzatok részére, mivel azok egyértelmően beazonosíthatók és elkülöníthetık forrásuk szerint. A 3. számú mellékletben jól látható a városoknak járó a programokból beszerzett eszközök és a Társulás szabad eszközei, melyek átvezetésre kerültek, ami alapját képezi a 4. számú melléklet szerinti felosztásnak. - A vagyont nem befolyásoló kisértékő eszközök felosztásának alapja a Közmunka és Támop programok keretén belül beszerzett eszközök átadása az Önkormányzatok részére, mivel azok egyértelmően beazonosíthatók és elkülöníthetık forrásuk szerint. A 8. számú mellékletben jól látható a városoknak járó a programokból beszerzett eszközök és a Társulás szabad eszközei, mely alapja a 9. számú melléklet szerinti felosztásnak. - A pénzeszközök állománya technikai okok miatt nem került megszüntetésre december 31. napjával. A Társulás pénzállománya Ft készpénz és Ft bankszámla pénz, ez összesen Ft összegő. A Tárulás pénzforgalmi bankszámlái Hajdúdorog Város Önkormányzata által kijelölt bankszámla számra február 15. napján, átvezetéssel kerültek megszüntetésre. - A Társulást évben érintı ki- és befizetések, illetve terhelı kötelezettségek a következık szerint: Személyi kiadások Megnevezés Decemberi munkabér költségei (Iroda: F.E., K.Zné) Decemberi munkabér járulékköltségei Hajdúböszörmény Hajdúdorog Hajdúnánás Összesen 2013 évi

5 Decemberi bér kompenzáció Végkielégítés (F.E. és K.Zné részére) Végkielégítés járuléka (szociális hozzájárulási adó) (Kifizetés: ) Létszámcsökkentési pályázat Dologi kiadások Támop pályázat munkabér költségei Támop pályázat munkabér járulékköltségei Megbízási díj (K.Zné) Megbízási díj járuléka (K.Zné) Bankköltség (Iroda bankszámla megszőntetés) (2 fı megbízási díjának kifizetése: ) (Kifizetés: ) (Kifizetés 04.hó nettó finanszírozás keretében) (Kifizetés: ) Támop pályázat (bérleti díj, váll-i díj költsége) Kamatjóváírás Bankköltség (Alszámla megszőntetés) MÁK ( havi forgótıke visszapótlás) Bér visszafizetése MÁK inkasszó (októberi normatíva lemondás) Magyar Telekom Nyrt. (12.hó TDSL és vezetékes telefon díj) Magyar Telekom Nyrt. (12.hó MÁK ( havi forgótıke visszapótlás) Allianz Zrt. (iroda biztosítás) Bér visszafizetés Kamatjóváírás Bankköltség (fıszámla megszőntetés) Postaköltség (Kifizetés: ) (Befizetés: ) (Kifizetés: ) (Kifizetés: ) (Befizetés: ) (Kifizetés: ) (Kifizetés: ) (Kifizetés: ) (Kifizetés: ) (Befizetés: ) (Befizetés: ) -224 (Befizetés: (kifizetés: ) (Kifizetés: ) Magyar Telekom Nyrt. (01.hó Magyar Telekom Nyrt. (01.hó TDSL és vezetékes telefon díj) Magyar Telekom Nyrt. (02.hó Magyar Telekom Nyrt. (02.hó TDSL és vezetékes telefon díj) Magyar Telekom Nyrt. (03.hó Magyar Telekom Nyrt. (03.hó TDSL és vezetékes telefon díja) (Kifizetés: ) (Kifizetés: ) (Kifizetés: ) (Kifizetés: )

6 Magyar Telekom Nyrt. (04.hó Magyar Telekom Nyrt. (04.hó TDSL és vezetékes telefon díja) Magyar Telekom Nyrt. (05.hó TDSL és vezetékes telefon díja) Magyar Telekom Nyrt. (05.hó mobilnet díj) Magyar Telekom Nyrt. (TDSL és vezetékes telefon megszőntetés) Magyar Telekom Nyrt. (mobilnet díj) TÁMOP pályázat projektátadása miatt fel nem használt elıleg Feladattal terhelt, de fel nem használt normatív támogatás intézményeknek (2012 évi belsı ellenırzés) Feladattal terhelt, de fel nem használt normatív támogatás intézményeknek (2012 évi pedagógiai szakszolgálat) Kötelezettség ÖSSZESEN: A fentiek figyelembe vételével az alapító Önkormányzatokat terhelendı kötelezettség Ft, mely összegre fedezetként rendelkezésre állt Ft. A fennálló különbség Ft, mely az Önkormányzatokat az alábbiak szerint terhel: Megnevezés Összeg Hajdúböszörmény Hajdúdorog Hajdúnánás Összesen: Tisztelettel kérem Polgármester Úr(aka)t a Hajdúsági Többcélú Kistérségi Társulás és munkaszervezetének vagyon átadási javaslatának áttekintését követıen annak véleményezésére, a vagyoni átadás és pénzügyi rendezés mielıbbi végrehajtására. Hajdúdorog, június 10. Csige Tamás Hajdúdorog Város polgármestere 6