E L Ő T E R J E S Z T É S

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "E L Ő T E R J E S Z T É S"

Krisztina Bogdán
7 évvel ezelőtt
Látták:

1 E L Ő T E R J E S Z T É S Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete október 29-i ülésére Tárgy: Zirc Városi Önkormányzat évi belső i tervének jóváhagyása Előadó: dr. Árpásy Tamás jegyző Előterjesztés tartalma: határozati javaslat Szavazás módja: egyszerű többség Az előterjesztés készítésében részt vett : Tömpe és Társa Bt. Az előterjesztés előkészítésében közreműködnek: Ügyrendi, Helyi Közéleti, Kistérségi és Nemzetközi Kapcsolatok Bizottsága, Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság

2 Tisztelt Képviselő-testület! A költségvetési szervek belső éről szóló 193/2003. (XI.26.) Kormány rendelet (a továbbiakban : Ber. )21. (1) bekezdése alapján a belső i vezető összhangban a stratégiai tervvel - összeállítja a tárgyévet követő évre vonatkozó éves i tervet, melyet a helyi önkormányzatokról szóló, többször módosított évi LXV. törvény 92. (6) bekezdése alapján: a helyi önkormányzatra vonatkozó éves belső i tervet a képviselő-testület az előző év november 15-ig hagyja jóvá. A évi belső i tervre a Zirc Városi Önkormányzatnál a belső t végző Tömpe és Társa Bt. vel történt egyeztetés alapján - a Ber a szerinti tartalmi elemek figyelembe vételével az alábbi megbontás szerint teszek javaslatot: - Ellenőrizendő re vonatkozó stratégia (célja, tárgya, ellenőrzött tényezők típusa A beterjesztett i tervben bemutatott erőforrás i napokban kerültek kifejezésre, melyek a belső i vezető által kerülnek meghatározásra, előzetes egyeztetéssel, célonként, tervezett szinten, átcsoportosítási lehetőség mellett. ek mennyiségét és gyakoriságát nagyban befolyásolja a rendelkezésre álló kapacitás, melynek figyelembe vételével a 2008.év vonatkozásában a leírt ütemezésben 4 témakörben tervezzük lefolytatását. A fentiek figyelembevételével kérem a tisztelt Képviselő- testületet a határozati javaslat megvitatására és elfogadására. Zirc, október 18. dr. Árpásy Tamás jegyző Határozati javaslat../2007.(.) Kt. számú határozat Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Zirc Városi Önkormányzat jelen előterjesztés mellékletét képező évi belső i tervét jóváhagyja. Felelős: dr. Árpásy Tamás jegyző Határidő: azonnal 2

3 ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT ÉVI ELLENŐRZÉSI TERVE Az éves i terv tartalmi elemeit a 193/2003. (XI. 26.) Korm. rendelet 21. (2) bekezdése határozza meg. Ellenőrzési tervet megalapozó elemzés címe, időpontja Kockázatelemzés (lista, mátrix) Ellenőrzendő re vonatkozó típusa A december 31-i fordulónappal végrehajtott leltározás szabályszerűségi e egy az Önkormányzat által fenntartott intézményben Cél: Teljes-körűség, hitelesség e Tárgya: Év végi leltár e Terjedelme: Intézmény adatszolgáltatása Időszak: Költségvetési terv, beszámoló alátámasztottsága, valódiság elvének érvényesülése Szabályszerűségi 2008 III-IV. hó szakértői nap 3

4 Ellenőrzendő re vonatkozó típusa A évi költségvetési beszámolóban elfogadott kötelezettségvállalások nyilvántartása, azok elszámolása A évi zárszámadásban kimutatott pénzmaradvány valódiságának vizsgálata, egyéb passzív és aktív műveletek nyilvántartása, elszámolása, évi nyitása Cél: évi beszámoló valódiságának e Tárgya: Beszámolóban Nyilvántartott kötelezettségvállalás, és pénzmaradvány kontrollja Terjedelme: az egész költségvetési beszámoló Időszak: Pénzmaradvány hatása a következő évi tervre, likviditás megtartása Kötelezettségek pontos ismerete, nyilvántartása Szabályszerűségi V-VI. hó június szakértői nap 4

5 Ellenőrzendő re vonatkozó típusa A központi költségvetésből igényelt évi kötött normatívák e a április havi adatmódosítás alapján. Cél: az állami támogatások szabályszerű igénylésének és felhasználásának a biztosítása Tárgya: évi kötött normatívák e Terjedelme: Az Önkormányzat Időszak: Többletigénylés,visszafizetési és kamatfizetési kötelezettség Szabályszerűen igénybe vehető források le nem igénylése Pénzügyiszabályszerűségi VII-IX. hó szeptember szakértői nap (1vizsgálatvezető, Az önkormányzat által nyújtott támogatások elszámolásának, nyilvántartásának vizsgálata Cél: Az önkormányzati által nyújtott és az államtól igényelt támogatások felhasználása hatékonyan, gazdaságosan és szabályszerűen történjen Tárgya: Önkormányzat Az állami és önkormányzati támogatások gazdaságtalan, szabálytalan felhasználása Hatékonyság hiánya, nem cél szerinti felhasználás Rendszer XI. hó november szakértői nap Terjedelme: Gazdasági szervezet Időszak: 2007 Összefoglaló jelentés a évi belső ről Kitűzött célok, a terv hatékony megvalósítása december 1 szakértői nap (Belső i vezető ) 5

Hasonló dokumentumok

E L Ő T E R J E S Z T É S

E L Ő T E R J E S Z T É S Formázott: Portugál (brazíliai) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 2008. október 27-i ülésére Formázott: Portugál (brazíliai) Tárgy: Zirc Városi Önkormányzat 2009. évi