- PDF Ingyenes letöltés

Átírás

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET SZÁMSZAKI RÉSZE a évi pénztári beszámolóhoz Pénztár neve: ELMŰ Nyugdíjpénztár Adószám: Cím: 1132 Budapest, Váci út Az Éves beszámolót elfogadó küldöttközgyűlés időpontja: május 23. Szabó István sk. IT Elnök

26 ELMŰ Nyugdíjpénztár Létszámadatok év Kiegészítő melléklet Összefoglaló adatok 2015.I.név 2015.II.név 2015.III.név 2015.IV.név terv (fő) tény (fő) Teljesülés terv (fő) tény (fő) Teljesülés terv (fő) tény (fő) Teljesülés terv (fő) tény (fő) Teljesülés Nyitó taglétszám ,3% ,2% ,0% ,5% Záró taglétszám ,2% ,0% ,5% ,1% átlagos taglétszám ,8% ,6% ,2% ,8% Új belépők száma ,0% ,0% ,1% ,9% Átlépő más pénztárból 1-0,0% - - 0,0% ,0% - - 0,0% Elhalálozott ,0% ,0% ,0% ,0% Átlépő más pénztárba 1-0,0% - 1 0,0% ,0% - - 0,0% Egyösszegű szolgáltatás ,5% ,9% ,0% ,3% Kilépés(10 éves kifizetés miatt) ,8% ,7% ,5% ,5% Egyéb megszűnés - - 0,0% - - 0,0% - - 0,0% - - 0,0% Záró létszámból Kombinált - - 0% - - 0% - - 0% - - 0% Záró látszámból Járadék ,0% ,0% ,3% ,3% Összefoglaló adatok Rövid távú terv esetén terv (fő) tény (fő) Teljesülés Nyitó taglétszám ,3% Záró taglétszám ,1% 31 átlagos taglétszám ,7% új belépők száma ,5% átlépő más pénztárból ,0% Új belépők összesen ,0% Elhalálozott ,0% Átlépő más pénztárba ,0% Egyösszegű szolgáltatás ,4% Kilépés(10 éves kifizetés miatt) ,0% - 11 Egyéb megszűnés - - 0,0% Tagsági jogviszony megszűnése összesen: ,6% Kombinált - 0% Járadék ,3% Összefoglaló adatok Hosszú távú terv esetén terv (fő) tény (fő) Teljesülés Nyitó taglétszám ,0% Záró taglétszám ,1% átlagos taglétszám ,6% új belépők száma ,0% átlépő más pénztárból Új belépők összesen ,4% Elhalálozott ,7% Átlépő más pénztárba ,0% Egyösszegű szolgáltatás ,8% Kilépés(10 éves kifizetés miatt) ,9% Egyéb megszűnés - - 0,0% Tagsági jogviszony megszűnése összesen: ,9% 1.sz. táblázat

27 ELMŰ Nyugdíjpénztár Átlagos egyéni számla csökkenés jogcímenként év Kiegészítő melléklet Hónap Igénybevevők száma (fő) Egyösszegű szolgáltatás és egyéb kifizetés (eft) 10 éves kifizetés (eft) Átlépő kifizetés (eft) Haláleseti kifizetés (eft) Tagi kölcsön miatti elvét Összesen (eft) Átlagos negyedéves csökkenés összege (eft/fő) I. név II. név III. név IV. név Összesen: Átlag (eft/fő): Járadék kifizetések Jogcím Igénybevevők száma (fő) Kifizetett összeg (eft) Átlagos kifizetés (eft/fő) Járadékkifizetés év várakozási idő leteltét követő kifizetések Jogcím Igénybevevők száma (fő) Kifizetett összeg (eft) Átlagos kifizetés (eft/fő) 10 éves kifizetés tagsági jogviszony megszünéssel éves kifizetés tagsági jogviszony fenntartásával tőke+hozam éves kifizetés tagsági jogviszony fenntartásával hozam KTG-k Egyösszegű szolgáltatás és járadékkifizetés Ki-Átlépő Haláleseti kifizetés 10 éves kifizetés Tagi kölcsön folyósítás,kés. kamat adatok ezer forintban Összesen Utalási ktg Számlazárás, elszámolás 0 Összesen: sz. táblázat

28 ELMŰ Nyugdíjpénztár Kiegészítő melléklet Pénztári bevételek és kiadások elemzése év Fedezeti Működési Likviditási Pénztár összesen Adatok eft-ban változás(%) változás(%) változás(%) változás(%) Tagi befizetések ,0% ,7% ,6% ,0% Munkáltatói hozzájárulás ,3% ,6% ,6% ,2% Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka ,8% ,8% ,8% ,8% Támogatás ,5% ,9% 0 0 0,0% ,5% Egyéb és rendkívüli bevételek ,0% ,1% ,0% ,8% Befektetési tevékenység bevétele ,1% ,2% ,5% ,1% Bevételek összesen ,9% ,3% ,5% ,5% Egyéb és rendkívüli ráfordítások ,0% ,0% ,0% ,0% Befektetési tevékenység ráfordításai ,5% ,7% ,9% ,4% Működéssel kapcsolatos ráfordítások ,0% ,0% Ráfordítások összesen ,7% ,6% ,2% ,7% Céltartalék képzés ,0% ,0% ,4% ,9% Kiadások megnevezése változás(%) Tény Megoszlás % Személyi jellegű ráfordítások ,2% 53,0% Adminisztrácós díj ,5% 22,8% Könyvvizsgálói díj ,7% 4,7% Felügyeleti díj ,6% 6,8% Egyéb költségek ,1% 12,7% Működéssel kapcsolatos költség ,6% 100,0% Egyéb ráfordítások 0 0 0,0% 0,0% Összes költség és ráfordítás ,6% 200,0% 3. sz.táblázat

29 ELMŰ Nyugdíjpénztár Tartalékok tárgyévi eredménye Tartalék Tartalék tárgyévi eredménye (eft) Működési tevékenység Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Összesen Pénztári tartalékok tárgyévi alakulása év Kiegészítő melléklet Tartalékok alakulása Nyitó Tárgyidőszak alatti növekedés Tárgyidőszak alatti csökkenés Adatok eft-ban Fedezeti tartalék egyéni számlák szolgáltatási számlák Működési Likviditási tartalék Összesen Záró Egyéni számlák állása Adatok eft-ban Évközi befizetések Évközi kifizetések Év elején Tagdíj Adományok, másik tartalékból Áthozott fedezet Hozam Átlépés Várakozási idő utáni kifizetések Elhalálozás Szolgáltatás Hozamelvonás, egyéb Év végén Szolgáltatási számlák állása Év elején Adatok eft-ban Évközi befizetések Évközi kifizetések Év végén Tagdíj Átcsoportosítás Áthozott fedezet Hozam Szolgáltatás Egyéb Egyéni számlák alakulása Megnevezés Létszám Összeg (eft) Kifizetés igénybevételére jogosult vagy egy éven belül jogosulttá váló tag Tagdíjfizetés nélkül benthagyott egyéni számlák alakulása Év elején Év közben keletkezett Év közben megszűnt Év végén száma (db) összege (eft) Tagi lekötéssel érintett számlák adatai Év közben keletkezett Év közben megszűnt Év elején Hitelfelvétel Átlépés Hitelszerződés teljesítésével Hitelező igény érvényesítésével Átlépéssel Év végén Száma (db) Összege (Ft) Lekötött összeg (Ft) sz.táblázat

30 ELMŰ Nyugdíjpénztár Kiegészítő melléklet Azonosítatlan befizetések állománya év nyitó Tárgyidőszak alatti növekedés Tárgyidőszak alatti csökkenés (Adatok eft-ban) Nyitó egyenleg I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév Záró egyenleg záró 5. sz.táblázat

31 ELMŰ Nyugdíjpénztár Kiegészítő melléklet Aktív-, passzív időbeli elhatárolások év Aadatok eft-ban Tárgyidősza Tárgyidősza Nyitó k alatti k alatti Záró növekedés csökkenés Aktív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolások sz.táblázat

32 ELMŰ Nyugdíjpénztár Portfólió állomány december 31. Kiegészítő melléklet Sorszá m Portfolió állomány - választható portfoliós rendszert nem működtető önkéntes nyugdíjpénztár Könyv szerinti érték Piaci érték Könyv szerinti érték Piaci érték Könyv szerinti érték Piaci érték Könyv szerinti érték Piaci érték Nagyságrend: ezer forint Könyv szerinti érték PSZÁF kód Megnevezés e f h i k l n o q r z OA1 Portfolió összesen OA11 Bankszámlák és készpénz összesen OA111 Házipénztár (forint és valuta) OA112 Pénzforgalmi számla és befektetési számla OA12 Értékpapírok összesen OA121 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) OA12101 Magyar állampapír OA12102 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal OA12103 Külföldi állampapír OA12105 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OA12107 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OA122 Részvények OA1221 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény OA1223 Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény OA123 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír OA1231 Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot OA1233 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot OA124 Jelzáloglevél OA1241 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél OA13 Határidős ügyletek OA18 Tagi kölcsön OA22 Követelés értékpapír ügyletekből OA23 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből Piaci érték M ód 7. sz.táblázat

33 ELMŰ Nyugdíjpénztár Rövid távú terv-tény elemzés év Kiegészítő melléklet Rövid távú terv teljesülése Fedezeti Működési Likviditási Pénztár összesen Megnevezés Teljesülés Teljesülés Teljesülés Teljesülés Terv (eft) Tény (eft) Terv (eft) Tény (eft) Terv (eft) Tény (eft) Terv (eft) Tény (eft) (%) (%) (%) (%) Tagi befizetések ,3% ,9% ,2% ,4% Munkáltatói hozzájárulás ,2% ,3% ,0% ,0% Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka ,0% ,0% ,0% ,0% Támogatás ,0% ,3% 0 0 0,0% ,8% Egyéb és rendkívüli bevételek ,4% ,7% ,5% ,6% Bevételek összesen ,1% ,6% ,3% ,1% Egyéb és rendkívüli ráfordítások ,0% ,0% ,0% ,0% Működéssel kapcsolatos ráfordítások 0 0 0,0% ,1% ,0% ,1% Ráfordítások összesen ,0% ,0% ,0% ,0% Hozam ,3% ,6% ,4% ,2% Tartalék eredménye ,8% ,0% ,7% ,7% , Kiadások megnevezése Terv (eft) Tény (eft) Tény változás(%) Megoszlás % Személyi jellegű ráfordítások ,1% 53,0% Adminisztrácós díj ,8% 22,8% Könyvvizsgálói díj ,1% 4,7% Felügyeleti díj ,0% 6,8% Egyéb költségek ,3% 12,7% Egyéb ráfordítások 0 0 0,0% 0,0% Összesen ,6% 100,0% 8. sz.táblázat

34 ELMŰ Nyugdíjpénztár Pénztári portfólió piaci értékének, nyilvántartási értékének és értékelési különbözetének alakulása év Kiegészítő melléklet Értékpapír megnevezés Nyilvántartás i érték Nyitó Piaci érték Értékelési különbözet Nyilvántartás i érték Piaci érték Értékelési különbözet Nyilvántartás i érték Piaci érték Értékelési különbözet Nyilvántartás i érték Piaci érték Értékelési különbözet Nyilvántartás i érték Piaci érték Adatok eft-ban Értékelési különbözet Befektetett eszköz: Magyar állampapír Kötvény Részvény Befektetési jegy Jelzáloglevél Befektetett eszköz összesen: Forgó eszköz: Magyar állampapír Külföldi állampapír Kötvény Részvény Befektetési jegy Jelzáloglevél Forgó eszköz összesen: Mindösszesen: Bankszámlák Határidős ügylet Tagi kölcsön Tartozás-követelés Pénztár összesen sz.táblázat

35 ELMŰ Nyugdíjpénztár Hozamráták alakulása év Kiegészítő melléklet A Pénztár évi bruttó hozama: 1,54% A Pénztár közötti 10 éves átl. br. hozama: 5,86% A Pénztár közötti 15 éves átl. br. hozama:7,33% A Pénztár évi nettó hozama: 1,38% A Pénztár közötti 10 éves átl. ne. hozama: 5,46% A Pénztár közötti 15 éves átl. ne. hozama:6,97% A Pénztár évi referencia hozama:3,25% A Pénztár közötti 10 éves átl. ref.hozama: 5,96% A Pénztár közötti 15 éves átl. ref.hozama:7,43% Fedezeti tartalék évi br. hozama: 1,65% Fed. tartalék közötti 10 éves átl. br. hozama:5,91% Fed. tartalék közötti 15 éves átl. br. hozama: 7,36% Fedezeti tartalék évi ne. hozama:1,50% Fed. tartalék közötti 10 éves átl. ne. hozama: 5,51% Fed. tartalék közötti 15 éves átl. ne. hozama: 7,00% KSH évi infláció (dec/dec.) 0,90% KSH közötti éves átl. infláció 3,69% KSH közötti éves átl. infláció 4,19% A pénztár évi nettó reálhozama: 0,48% A pénztár közötti átl. éves reálhozama: 1,77% A pénztár közötti átl. éves reálhozama: 2,78% FED tart évi nettó reálhozama: 0,60% FED tart közötti átl. éves reálhozama: 1,82% FED tart közötti átl. éves reálhozama: 2,81% A pénztár közötti vagyonnövekedési mutatója: 5,49% 10. sz.táblázat

36 ELMŰ Nyugdíjpénztár Határidős ügyletek bemutatása december 31. Kiegészítő melléklet Deviza forward ügyletek főbb adatai tárgyévben Zárt poziciók Elad/vétel Dátum kezd Deviza Dátum lej Deviza összeg hat. árf. FT érték ford. árf. nyereség veszteség portfolió Eladási pozíció USD , , Pioneer Eladási pozíció USD , , Pioneer Eladási pozíció USD , , Pioneer Eladási pozíció USD , , Pioneer Vételi pozíció USD , , Pioneer Vételi pozíció USD , , Pioneer Vételi pozíció USD , , Pioneer Eladási pozíció USD , , Pioneer Eladási pozíció USD , , Pioneer Eladási pozíció USD , , Pioneer Elad/vétel Dátum kezd Deviza Dátum lej Deviza összeg hat. árf. FT érték ford. árf. nyereség veszteség portfolió Eladási pozíció HRK , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció GBP , , Concorde Eladási pozíció USD , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció USD , , Concorde Eladási pozíció USD , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció USD , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció USD , , Concorde Vételi pozíció EUR , , Concorde Vételi pozíció EUR , , Concorde Vételi pozíció EUR , , Concorde Vételi pozíció EUR , , Concorde Vételi pozíció GBP , , Concorde Vételi pozíció EUR , , Concorde Vételi pozíció EUR , , Concorde Vételi pozíció EUR , , Concorde Vételi pozíció GBP , , Concorde Vételi pozíció EUR , , Concorde Vételi pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció GBP , , Concorde Eladási pozíció USD , , Concorde Eladási pozíció USD , , Concorde Eladási pozíció HRK , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció USD , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció USD , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció GBP , , Concorde Eladási pozíció USD , , Concorde Eladási pozíció GBP , , Concorde Eladási pozíció HRK , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde 11. sz.táblázat

37 ELMŰ Nyugdíjpénztár Határidős ügyletek bemutatása december 31. Kiegészítő melléklet Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció HRK , , Concorde Eladási pozíció USD , , Concorde Eladási pozíció USD , , Concorde Eladási pozíció USD , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció GBP , , Concorde Eladási pozíció GBP , , Concorde Eladási pozíció HRK , , Concorde Eladási pozíció USD , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció USD , , Concorde Eladási pozíció USD , , Concorde Eladási pozíció GBP , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció GBP , , Concorde Nyitott poziciók Elad/vétel Dátum kezd Deviza Dátum lej Deviza összeg hat. árf. FT érték ford. árf. nyereség veszteség portfolió Eladási pozíció EURO , , Aberdeen Eladási pozíció USD , , Aberdeen Eladási pozíció USD-EUR , , Aberdeen Eladási pozíció EUR , , Pioneer Eladási pozíció USD , , Pioneer Eladási pozíció USD , , Pioneer Eladási pozíció USD , , Concorde Eladási pozíció USD , , Concorde Eladási pozíció HRK , , Concorde Eladási pozíció EUR , , Concorde Eladási pozíció GBP , , Concorde Vételi pozíció USD , , Concorde sz.táblázat

38 Sorszám PSZÁF kód ELMŰ Nyugdíjpénztár Megnevezé s Taglátszám alakulása év 74OA Taglétszám alakulása korévenként Év elején Belépő Át(Ki)lépés Elhalálozás Tagsági viszony évközi megszűnése Szolgáltatás igénybevétel e Egyéb megszűnés* * Kiegészítő melléklet Év végén a b c d e f g OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA sz.táblázat Mód

39 ELMŰ Nyugdíjpénztár Taglátszám alakulása év Kiegészítő melléklet OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA86 Összesen nyitó 2013-as 12. sz.táblázat

40 ELMŰ Nyugdíjpénztár Szolgáltatást igénybevevők létszáma év 74OC Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként Kiegészítő melléklet Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód a b c d e f g h OC01 Mindösszesen Egyösszegű Szolgáltatás évközi megszűnése OC1 Összesen OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC sz.táblázat

41 ELMŰ Nyugdíjpénztár Szolgáltatást igénybevevők létszáma év Kiegészítő melléklet OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC Járadékos Szolgáltatás évközi megszűnése OC9 Összesen OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC sz.táblázat

42 ELMŰ Nyugdíjpénztár Szolgáltatást igénybevevők létszáma év Kiegészítő melléklet OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC sz.táblázat

43 ELMŰ Nyugdíjpénztár Portfólió adatok földrajzi bontásban 2015.év Kiegészítő melléklet Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása Megnevezés Részvények és egyéb Befektetések könyv Befektetések - piaci vált. hozamú é.p.-ok szerinti értéken (e Ft) értéken (e Ft) piaci értéken (e Ft) Összesen Európai Gazdasági Térség összesen EU tagországok összesen Ausztria Egyesült Királyság Finnország Hollandia Lengyelország Luxemburg Magyarország Németország Egyéb ország Amerikai Egyesült Államok sz.táblázat

44 ELMŰ Nyugdíjpénztár Kiegészítő melléklet Portfólió adatok devizanemenkénti bontásban év. Bef.devizanemenkénti megoszlása én Megnevezés Befektetések - könyv szerinti értéken (e Ft) Befektetések - piaci értéken (e Ft) HUF EUR GBP USD Egyéb Összesen sz.táblázat

45 ELMŰ Nyugdíjpénztár Tárgyi eszköz állomány változás év Kiegészítő melléklet I. negyedév Főkönyvi szám Megnevezés Nyitó Bruttó Bruttó változás Nyitó ÉCS I.Negyedéves Écs, Nettó érték 11 Immateriális javak Ügyviteli és számítástechnikai gépek, berendezések, felszerelések Egyéb berendezések, felszerelések Összesen II. negyedév Főkönyvi szám Megnevezés Nyitó Bruttó Bruttó változás Nyitó ÉCS+I. név II.Negyedéve s Écs, Nettó érték 11 Immateriális javak Ügyviteli és számítástechnikai gépek, berendezések, felszerelések Egyéb berendezések, felszerelések Összesen III. negyedév Főkönyvi szám Megnevezés Nyitó Bruttó Bruttó változás Nyitó ÉCS+I.+II. névi écs III.Negyedéve s Écs, Nettó érték 11 Immateriális javak Ügyviteli és számítástechnikai gépek, berendezések, felszerelések Egyéb berendezések, felszerelések Összesen IV. negyedév Főkönyvi szám Megnevezés Nyitó Bruttó Bruttó változás Nyitó ÉCS+I-III. névi écs IV.Negyedéve s Écs, Nettó érték 11 Immateriális javak Ügyviteli és számítástechnikai gépek, berendezések, felszerelések Egyéb berendezések, felszerelések Összesen sz.táblázat