a Képviselő-testület január 25. ülésére

Átírás

1 Gödöllői Távhő Kft. ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület január 25. ülésére Tárgy: javaslat a Gödöllői Távhő Kft évi üzleti tervére Előterjesztő: Geiger Tibr ügyvezető

2 Tisztelt Képviselő-testület! A Képviselő-testület munkatervének megfelelően a Gödöllői Távhő Kft. elkészítette a évi üzleti tervét. Az üzleti tervre vnatkzó javaslatban az alábbi kérdésekre téti ki részletesebben: 1. javaslat a Kft éves gazdálkdására; 2. a Kft évre tervezett szakmai feladatai és azk becsült költségkihatása; 3. létszámgazdálkdás; 4. bérgazdálkdás; 1. Javaslat a Kft éves gazdálkdására Üzleti terv elkészítésének elsődleges szempntja a távhőszlgáltatásról szóló 50/2011. (IX. 30.) NFM rendeletet, mely előítja az alkalmazható legmagasabb hatósági árat, valamint a távhőszlgáltató részéről elérhető éves eredményét. A 76/2015. (XII. 29.) NFM rendelet módsíttta a távhőszlgáltatónak értékesített távhő árának, valamint a lakssági felhasználónak és a külön kezelt intézménynek nyújttt távhőszlgáltatás díjának megállapításáról szóló 50/2011. (IX. 30.) NFM rendeletet. Távhőszlgáltató tárgyévi auditált éves beszámlójában szereplő, a távhőtermelési és távhőszlgáltatási tevékenységéből származó adózás előtti eredménye nem haladhatja meg a tárgyévet megelőző év december 31-i, az auditált számviteli szétválasztás alapján az ezen tevékenységekre vnatkzó könyv szerinti bruttó eszközérték és a 2 % nyereségtényező szrzatának mértékét. Amennyiben meghaladja a távhőszlgáltató köteles a nyereségkrlát feletti eredményét a távhőtermelés és távhőszlgáltatás energiahatéknyságát növelő, vagy költségének csökkentése érdekében felmerülő beruházásra frdítani a nyereségkrlát feletti eredmény keletkezését követő két éven belül, amely beruházás megvalósulását a Hivatal ellenőrzi. A távhőszlgáltatók esetében alkalmazandó támgatási mértéket któber 30-át követő időszakra az 38/2017. (IX. 30.) NFM rendelet taiialmazza. Az ezt megelőző támgatási rendszerrel szemben az új támgatási rendszer két lépcsős, mely áll egy fix összegű támgatásból, valamint a laksságnak nyújttt távhő után kaptt fajlags támgatásból. A Gödöllői Távhő Kft. esetében a fix összeg Ft/hó, a fajlags támgatás -562 Ft/GJ. A támgatás havi összege a legnagybb métiékben a laksságnak értékesített hőmennyiség függvénye. A támgatás havi összege: ,-Ft + (laksságágnak értékesített GJ * -562,-Ft) A támgatás évi összege: 12 hó* ,-Ft + ( GJ * -562,-Ft) = ,-Ft

3 Hideg téli hónapban a támgatás lehet 0, illetve negatív is. A Kft. a terv elkészítésénél már a któber 30-tól érvényes távhőszlgáltatási támgatással száml. A költséget és ráfrdításkat isme1i tény adatk figyelembe vételével, valamint a váltzó költségeket a Kft. a megelőző évek átlags értékével határzta meg. A távhőszlgáltatás bevételi ldal díjtételeit képező alapdíj és hődíj egységára a rezsicsökkentés végrehajtásáról szóló évi LIV. törvényben előírt mértékkel kerül meghatárzásra. A Kft. a bevételi ldaln a lakssági felhasználók esetében az alapdíj 318, 7 Ft/lm 3 /év, hődíj tekintetében 2 788,8 Ft/GJ, egyéb felhasználók esetében 412 Ft/lm 3 /év és 3605 Ft/GJ egységárral száml. A Kft évre tervezett gazdálkdásának összefglaló adatait az 1. melléklet tmialmazza, következőkben eredményességét leginkább beflyásló tételeit ismerteti: a táblázat srait részletesen nem, visznt a gazdálkdás Bevételek alapdíj egységára a rezsicsökkentésről szóló törvénynek megfelelően: lakssági felhasználók részére nettó 318, 7 Ft/lm 3 /év egyéb felhasználók részére nettó 412 Ft/lm 3 I év Kft. a évben átlagsan lm 3 /hó értékkel száml. a hődíj egységár a rezsicsökkentésről szóló törvénynek megfelelően: lakssági felhasználók részére nettó 2 788,8 Ft/GJ egyéb felhasználók részére nettó Ft/GJ. Az elmúlt öt évben az épületek fűtéskrszerűsítésének köszönhetően az értékesített hőmennyiség 20%- al csökkent, ennek megfelelően a Kft. a évben az előző évek átlaga alapján~ 81 OOO GJ éiiékesítéssel száml. a gázmtr üzemeltetője tvábbra is a Velia Energia Magyarrszág Zrt. elszámlás az elkövetkezendő években az energia-szlgáltatási szerződés értelmében hasznmegsztás elvén történik, mely azt jelenti, hgy a keletkezett haszn 50-50% ban kerül megsztásra. Amennyiben negatív eredmény képződik, az nem kerül megsztásra, veszteség a következő évi elszámlásnál beszámításra kerül. 2

4 A gázmtrtól átvett hő egységárát az 38/2017. (IX. 29.) NFM rendeletben Ft/GJ értékben határzták meg, mely magasabb, mint a kazánnal előállíttt hő egységára, ezért a gázmtrtól átvett hő egységára Velia Energia Magyarrszág Zrt. vel kötött szerződés pntjában meghatárztt éi1ék alapján kerül meghatárzásra, mely a tárgyhavi gázszámla 1, 1765 szrzótényezővel növelt összege. Költségek és ráfrdításk: kiadásk legnagybb részét az energiahrdózók jelentik, ezen belül is a földgáz, ezé1i ezek váltzása döntő hatással van a Kft. gazdálkdására. A Kft. az üzleti tervének elkészítésekr a 2017 /2018. gázévre vnatkzó szerződésben rögzített adatkkal száml. A gázbeszerzésre megkötött szerződések 2015-től megváltztak, a gázév tvábbiakban szeptember 01-től az azt követő év augusztus 31-ig taii, így a év szeptemberétől nincs ismeretünk a gázköltség alakulására. Ezért ez a költségtétel a legnehezebben kalkulálható és a legnagybb kihatással van az éves eredményre. a Magyar Energetikai és Közmü-szabályzási Hivatal javaslatára 2014-től vagynkezelési szerződésben történik az önkrmányzati tulajdnú távhőszlgáltatói eszközállmány üzemeltetése. A vagynkezelői jg átadása nem érinti az Önkrmányzat közfeladat ellátási kötelezettségét, a vagynkezelői jg átadása az önknnányzati feladatellátás feltételeinek hatékny biztsítása, a vagyn állagának és értékének megőrzése, védelme érdekében történt. 2. A Kft évre tervezett beruházásk illetve felújításk Szabadság téri Kiszlgáló épület" távhővezeték bekötése, hőközpnt telepítése (tervezés alatt) Palta-keti hőközpnti elzáró szerelvényeinek karbantartása, szükség szerint cseréje ( 400 eft) étkező felújítása: festés, burklatk cseréje, knyhabútr csere ( l,5mft) irdabútr csere (3 00 eft) Fűtőmű bejárati ldalának bepuclása (2 MFt) Kssuth utcai fűtőmű távhővezetéken tvább flytatjuk az elzáró szerelvények kiépítését, annak érdekében, hgy egy esetleges műszaki hiba helyének behatárlása gyrsabban megtörténjen ("'500 EFt) fűtőmü kplit üveg cseréje (ajánlat bekérés alatt) (5 MFt) nyári hőellátáshz kazán telepítés (25 MFt) 3

5 _ kémény felújítás (2 MFt) Tervezett beruházásk összesen: 36, 7 MFt Kft. a vagynkezelési szerződés IV./6. pntja értelmében a III./1. pntban megjelölt közművagynn az ÉCS értékének megfelelő összegben köteles beruházáskat, állagmegóvást végezni. A két telephelyen együttesen maximum 30 MFt-t tervezünk visszapótlásra. Az 1. sz. melléklet igénybe vett anyagjellegű szlgáltatás sra tartalmazza a tervszerű karbantartásra és javításra frdítható költségeket, mely nem tér el az előző évek átlagától. 3. Létszámgazdálkdás A Gödöllői Távhő Kft. 20 fös létszámmal látja el a feladatkat. A évben a Kft. nem száml fluktuációval. 4. Bérgazdálkdás Munkavállalóink részére 2018-ban 5%-s béremelést kívánunk adni, valamint ha az év eredményesnek ígérkezik év végére differenciált jutalm kifizetésével számlunk. Tvábbá az szja törvényben meghatárztt, béren kívüli juttatásk keretéből a kedvezményes adózás alá eső juttatáskból kívánunk dlgzóink részére, az előző évek szintjének megfelelően juttatni. A fentiekben ismertetett tervezet alapján a Kft.,..., 9,8 MFt eredménnyel száml. Kérem a Kft évre elkészített üzleti tervének elfgadását. Gödöllő, \1\ 1\ '''''''''''''''''''\'M Geiger ügyvezető igazgató 4

6 l.sz. melléklet ÉVI GAZDÁLKODÁS PROGNOSZTIZÁLT NETTÓ ADATAI, valamint a ÉVI VÁRHATÓ EREDMÉNY adatk EFt-ban Megnevezés Éves Éves Várható terv terv Bevételek Alapdíj árbevétele( fűtött légtérfgat* alapdíj) Összes árbevétel hődíjból Gázmtr bérleti díj bevétel Vízleengedés és feltöltés Gázfgyasztás tváb bszámlázása (V e lia) Egyéb tvábbszámlázás Távhőszlgáltatói támgatás 51/2011. NFM rendelet Egyéb bevétel (hatósági ktg.megtérülése, értékvesztés visszaírása, kamat) Bevételek összesen Költségek és ráfrdításk Gáz- és hővásárlás (Főgáz+ Velia) Anyag felhasználás költsége 4 OOO OOO Villamsenergia költsége 19 OOO OOO Víz-, csatrna szlgáltatás költsége Igénybe vett anyagjellegű szlg. 28 OOO OOO Bérleti díjak Bér+járulékk ÉCS saját tulajdnú eszközök után 6 OOO OOO ÉCS önknnányzati tulajdnú eszközök után 37 OOO OOO Gázfgyasztás tvábbszámlázása (Velia) Egyéb tvábbszámlázás Egyéb ráfrdításk (adók, értékvesztés, selejtezés) Költségek, ráfrdításk összesen Eredmény

7 Primr Audit Könyvelő és Könyvvizsgáló Kft 1038 Budapest Mártn út 32- Tel/fax Független könyvvizsgálói vélemény A Gödöllői Távhő Kft évi üzleti tervéhez

8 Tisztelt Képviselő Testület! A Gödöllői Távhő Kft ev1 üzleti tervét könyvvizsgálati szempntk figyelembevételével megvizsgáltam, és véleményemet az alábbiakban fglalm össze: A tervkészítés legfőbb elemei:. A tervkészítés alapja egyrészt a pázisévi tery és a évi várható bevétel és költség, másrészt egyéb energia áraj<l1z, és támgatáshz kötődő infrmáció. - A bevétel tételeinek tervezése kapcsán a társaság figyelembe vette a vnatkzó jgszabálykat úgy a bevétel kategóriák, mint a támgatás kapcsán. - A bérjellegü juttatásnál növekedéssel számlt. (minimálbér emelés és bérfeszültség megszüntetése) Tervadatk: Bevételek összesen: Költségek, ráfrdításk összesen: Tervezett eredmény: Tervezett beruházás és felújítás e Ft e Ft e Ft e Ft Összefglalva megállapítható, hgy a Gödöllői Távhő Kft évi üzleti terve megalapztt, a terv elfgadását a könyvvizsgálat javaslja. Gödöllő, január 16. F'~_i.''.fC' ~ /;J - ~-~- ~::~_)f!~~r~n~j Ő. (:~, Kö:'T'JVVÍ":':<''."'.'~:-10 11\.ft Budapest, M~rtn út 32. Móizám.;r Cl050~2-41 \' ~ Könyvvizsgáló cég képviselőjének aláírása Képviseletre jgsult neve: Kvács Gézáné Könyvvizsgáló cég neve: Primr Audit Kfl Könyvvizsgálócégszékhe~vé:l038 Bp.Mártn út 32. Nyilvántartási szám:ooj 238 Kamarai tag könyvvizsgáló aláírása Kamarai tag könyvvizsgáló neve: Kvács Gézáné Nyilvántartási szám:

9 Jegyzőkönyv kivnat a Gödöllői Távhő Kft. Felügyelő Bizttságának 2018.január 16- án megtarttt üléséró1 Az értekezlet napirendi pntjai: 1. Javaslat a Gödöllői Távhő Kft évi üzleti tervének elfgadására. A Felügyelő Bizttság a szóbeli kiegészítést, hzzászóláskat és a könyvvizsgáló által javaslt kiegészítéseket követően a Gödöllői Távhő Kft évi üzleti tervének elfgadására vnatkzólag, az alábbi egyhangú határzatt hzta: 1/2018. (1.16.) sz. határzat: Felügyelő Bizttság a Gödöllői Távhő Kft évi üzleti tervének Képviselő testület elé történő terjesztését 9,767 MFt tervezett eredménnyel támgatta" A jegyzőkönyvet jóváhagyta: (Dr. Bellus Zltá FB. elnök