ELŐTERJESZTÉS. a Bács-Kiskun Megyei Közgyűlés április 28-i ülésére

Átírás

1 2. ELŐTERJESZTÉS a Bács-Kiskun Megyei Közgyűlés április 28-i ülésére Tárgy: Beszámló a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat évi költségvetésének végrehajtásáról Az előterjesztést készítette: Bzóné Nemes Gizella pénzügyi irdavezető Rédei Ildikó vezető főtanácss Tárgyalásra megkapta: közgyűlés bizttságai Törvényességi véleményezésre megkapta: dr. Bankó Ágnes megyei aljegyző, jgi és szervezési irdavezető Törvényességi észrevételem nincs:,lld/ dr. Kvács Endre Miklós megyei jegyző

2 BÁCS-KISKUN MEGYEI KÖZGYŰLÉS ELNÖKE Szám: 7255/2017. ELŐTERJESZTÉS a Bács-Kiskun Megyei Közgyűlés április 28-i ülésére Tárgy: Beszámló a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat évi költségvetésének végrehajtásáról Tisztelt Közgyűlési Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (a tvábbiakban: Áht.) 87. -a értelmében a vagymól és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jgszabályk szerinti éves költségvetési beszámlót, az éves költségvetési beszámlók alapján évente, az elfgadtt költségvetéssei összehasnlítható módn, az év utlsó napján érvényes szervezeti, besrlási rendnek megfelelő záró számadást (zárszámadást) kell készíteni. Az Áht. 91. (l) és (2) bekezdése tartalmazza a helyi önkrmányzat zárszámadásának elkészítésére és előterjesztésére vnatkzó rendelkezéseket A megyei közgyűlés elnöke a jegyző által elkészített zárszámadási önkrmányzati rendelettervezetet úgy terjeszti a közgyűlés elé, hgy annak előterjesztését követő harminc napn belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utlsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekr a testület részére tájékztatásul be kell mutatni a helyi önkrmányzat költségvetési mérlegét közgazdasági taglásban, a pénzeszközök váltzását, a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bntásban és összesítve, a közvetett támgatáskat, a költségvetési. évet követő hárm év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csprtkban, az adósságállmányt, a vagynkimutatást és az önkrmányzat tulajdnában álló gazdálkdó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását. Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (Lll.) Krm. rendelet (a tvábbiakban: Áhsz.) 30. -a részletezi a zárszámadáshz csatlandó vagynkimutatás tartalmát Eszerint be kell mutatni az önkrmányzat és az általa irányíttt költségvetési szervek mérlegében szereplő eszközöket és frráskat az Áhsz-ben részletezett megbntásban, tvábbá a O-ra leírt eszközök és a használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök, a készletek és a kulturális javak állmányát. Tájékztatm a Tisztelt Közgyűlést, hgy a jelen beszámló alapját képező, a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Közgyűlésének a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat évi költségvetéséről szóló 8/2015. (XII. l 2.) szám ú önkrmányzati rendeletét a Bács-Kiskun

3 - 2 - Megyei Önkrmányzat Közgyűlése (a tvábbiakban: Önkrmányzat) a december ll-i ülésén alktta meg, melyet a februári 24-i ülésén módsíttt utlsó alkalmmal. Fenti jgszabályi követelményeknek megfelelőerr az alábbiak szerint terjesztem a Tisztelt Közgyűlés elé az Önkrmányzat évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámlót. I. Bevételek Általáns indklás Az Önkrmányzat összevnt adattartalmú beszámlója szerint a évi teljesült költségvetési bevétel összege a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Hivatalának (a tvábbiakban Hivatal) nyújttt finanszírzás halmzódás kiszűrését követően eft. A finanszírzási bevétel teljesítése (maradvány igénybevétel, támgatás megelőlegezés) eft összegű vlt, így a végleges bevételi főösszeg eft-ra teljesült. A bevételeket a rendelet-tervezet l. mel!éklete fglalja magában. A bevételek működési frrásk szerinti megbntását a rendelet-tervezet 2. melléklete, felhalmzási frrásk szerinti megbntását a rendelet-tervezet 3. melléklete tartalmazza. l. Az Önkrmányzat bevételei Az Önkrmányzat bevételeit és kiadásait előirányzat csprtk és azn belül kiemeit előirányzatk szerinti megbntásban a rendelet-tervezet 4. melléklete, feladatnként és kötelező, valamint önként vállalt feladatk szerinti bntásban a rendelet-tervezet 6. melléklete tartalmazza. Az Önkrmányzat összes teljesített bevétele 2016-ban eft vlt. Ez a módsíttt előirányzathz visznyítva 93 %-s teljesítést jelent. A bevételek teljesülése főbb jgcímek szerint: Az államháztartásn belülről származó működési célú támgatásk bevétele eft. Ebben eft-tal szerepel az Önkrmányzat működéséhez nyújttt közpnti támgatás, ezen túlmenően eft támgatás érkezett a közszférában fglalkztatttak évi bérkmpenzációjára, tvábbá eft rendkívüli támgatásban részesültünk a megyei önkrmányzati tartalékból A már hagymánysan évente megvalósíttt erdélyi szűrővizsgálat költségeihez eft támgatást nyújttt az Emberi Ertőfrrásk Minisztériuma, tvábbá eft támgatást nyertünk a megyében fellelhető hungarikumk népszerűsítését célzó vetélkedő megrendezésére. Két európai uniós pályázatunk 100 %-s előlegben részesült, a TOP BKl számú Fglalkztatási Paktum Prjekt (a tvábbiakban: Paktum prjekt) eft, a KEHOP számú, az Éghajlatváltzásra adtt innvatív válaszk Bács-Kiskun Megyében című prjekt (a tvábbiakban: Klímastratégia prjekt) pedig eft összegben. Emellett eft támgatást nyertünk el a Tanyafejlesztési Prgram pályázat keretében a tanyák vízminőségének vizsgálatára. Pályázat alapján a Miniszterelnökség eft támgatás megelőlegezést biztsíttt részünkre a évi TOP-s pályázatk vnatkzásában.

4 -3- A Hivatal évi maradványából elvnt eft összegű bevétel a maradványt terhelő beiizetési kötelezettség jgcímen jelenik meg. Összességében a teljesítés mértéke az előirányzttnak megfelelő. A működési bevétel kiemeit előirányzat teljesített bevétele 144 eft, amely tvábbszámláztt szlgáltatási bevételből, magánszemély és cég által nyújttt támgatásból, valamint az OTP Pénztárszlgáltató visszatérítéséből tevődik össze. A működési célú átvett pénzeszközök összege eft, mely az Önkrmányzat két kizárólags tulajdnú gazdasági társaságának nyújttt tagi kölcsön és megelőlegezési támgatás részbeni visszafizetéséből tevődik össze. A teljesítés mértéke az előirányztthz képest közel 50 %-s, aminek ka, hgy a Kft-k a megelőlegezési kölcsönt csak részben tudták év végén visszafizetni. Felhalmzási célú támgatásként eft bevétel flyt be, mely a Paktum prjektben tervezett beruházási kiadásk támgatási összege. Felhalmzási bevétel tárgyi eszközök értékesítéséből származtt eft összegben. Ez tartalmazza két értékesített személygépkcsi árát, illetve laptpk, számítástechnikai eszközök eladásának ellenértékét A teljesítés mértéke az előirányzttnak megfelelő. Az előző évi maradvány a számviteli előírásknak megfelelően teljes összegben elszámlásra került igénybevételként A működési célú igénybevétel összege eft, a fejlesztési célú igénybevétell2.400 eft vlt december végén a évi állami támgatás megelőlegezése címén eft bevétel érkezett az Önkrmányzathz a december havi bérek kifizetésének fedezetére, mely összeget 20 l 7. évben visszafizetési kötelezettség terhel, pénzmaradvány fedezettel. 2. A Hivatal bevételei A Hivatal bevételeit és kiadásait előirányzat csprtk és azn belül kiemeit előirányzatk szerinti megbntásban a rendelet-tervezet 5. melléklete, feladatnként és kötelező, valamint önként vállalt feladatk szerinti bntásban a rendelet-tervezet 7. melléklete tartalmazza. A Hivatal teljesített bevétele 2016-ban eft vlt, ez az eredeti előirányzathz visznyítva l 03 %, a módsíttt előirányzathz képest mintegy 92 %-s teljesítést jelent. A bevételek az alábbi főbb jgcímeken realizálódtak: Államháztartásn belülről származó működési támgatás bevétele eft vlt, az előirányzattal közel megegyezően. Ebből eft a évi rszágs népszavazás lebnylítására biztsíttt támgatás, a fennmaradó 57 eft pedig két időközi választásra kaptt közpnti támgatás. A működési bevétel összege eft, mely az előirányztthz képest mintegy 12 %-s túltelj es í té st j e lent. A bevételből eft bérleti díj címén flyt be, a tvábbi 238 eft tvábbszámláztt szlgáltatáskból, Áfa bevételekből és egyéb, jellemzően díjvisszatérítésekből származó bevételként teljesült.

5 - 4 - Felhalmzási célú átvett pénzeszközök előirányzatn teljesült bevétel eft, mely a dlgzóknak lakásépítéshez és vásárláshz nyújttt munkáltatói kölcsönök törlesztéséből származtt. Az Önkrmányzat által biztsíttt irányító szervi támgatás összege eft, mely eft-tal alacsnyabb a módsíttt előirányzat összegénél Ennek ka, hgy a Hivatalnál a működés srán jelentős megtakarítás keletkezett mind a személyi juttatásk, mind a dlgi kiadásk esetében. Tekintettel arra, hgy az év srán a biztnságs működés feltételei biztsítttak vltak és a Hivatalnál még tvábbi maradvány is keletkezett, javaslm, hgy a Közgyűlés az előirányzat és a ténylegesen biztsíttt összeg közötti különbözetet vnja el. Az erre vnatkzó döntés meghzatalára a rendelet-tervezet keretében kerül sr. Előző évi maradvány igénybe vételére az előirányzattal megegyező mértékben került sr, melynek összege eft. Az igénybe vett összegből eft működési célú, míg eft felhalmzási célú igénybe vétel vlt. II. Kiadásk Az Önkrmányzat összevnt adattartalmú beszámlója alapján a évben teljesített kiadásk összege a Hivatalnak nyújttt intézményfinanszírzás kiszűrését követően e Ft. A kiadáskat a rendelet-tervezet l. melléklete részletezi. A kiadásk működési és felhalmzási cél szerinti megbntását a 2. melléklet és a 3. melléklet tartalmaza. l. Az Önkrmányzat kiadásai Az Önkrmányzat költségvetésének teljesített kiadása eft vlt, melyet előirányzat csprtk és kiemeit előirányzatk szerinti megbntásban a rendelet-tervezet 4. melléklete tartalmaz. A teljesítés mértéke a módsíttt előirányzathz visznyítva 57,7 %-s mértékű. A kiadáskból eft személyi jellegű kiadás, eft a munkaadókat terhelő járulék és szciális hzzájárulási adó, eft dlgi kiadás, eft egyéb működési célú kiadás, eft beruházási kiadás, eft felújítási kiadás. Irányítószervi támgatás jgcímen pedig eft teljesült, tvábbi eft pedig a évi államháztartásen belüli megelőlegezés visszafizetéseként szerepel a finanszírzási kiadásk összegében. Az Önkrmányzat kiadásainak felhasználási cél szerinti teljesítéséről a rendelet-tervezet 6. melléklete tartalmaz adatkat. A Közgyűlés és a bizttságk működésével összefüggésben felmerült kiadásk között a személyi juttatásk összege eft, mely a tervezett előirányzat 98 %-a, a munkáltatói járulék kiadása eft, mely az előirányzttnak közel megfelelő mérték. E kiadásk tartalmazzák a Közgyűlés tagjai és a külső bizttsági tagk, a választtt tisztségviselők és a tanácsadók valamennyi bér- és személyi jellegű kiadását 12 hónapra, valamint a működés srán felmerült reprezentációs kiadáskat és ezek járulékait A dlgi kiadásk eft összegéből a közgyűlési munkával közvetlenül összefüggő működési jellegű kiadáskra eft-t frdítttunk. Ez tartalmazza többek között a gépkcsi üzemeltetés, karbantartás, bérleti díj, biztsítás, banki költségek, adók, reprezentációs kiadásk áfájának összegét.

6 -5- A célfeladatkra összességében eft került felhasználásra, ez az előirányzat közel 93%-a. Itt kerültek elszámlásra többek között a külkapcslatk, amegyebr marketing, az erdélyi szűrővizsgálat, a veránkai képzőművészeti tábrk költségei, a tagdíjak, az önkrmányzati kiadványk, a megyedíjak és az ünnepi közgyűlés megrendezésének költségei, az értéktár bizttság működésével összefüggő kiadásk, valamint a különböző szervezetek részére nyújttt támgatásk. Fentieken túlmenően a Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Nnprfit Kft., valamint a Bács-Kiskun Megyei Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. részére történt az év srán tagi kölcsön és megelőlegezési kölcsön nyújtása. A Duna-Tisza Közi Hmkhátsági Térségi Fejlesztési Tanács működtetéséhez nyújttt támgatás szintén a célfeladatk között került elszámlásra. A költségvetésben a Közgyűlés eft-s keretet hagytt jóvá az elnök részére saját rendelkezésű felhasználásra. A költségvetési rendelet 8. (5) bekezdése szerint a keret felhasználásáról az elnök utólagsan, legkésőbb a zárszámadással egyidejűleg tájékztatást ad a testületnek. Ennek megfelelően az előterjesztéshez csatlt l. számú táblázat részletesen bemutatja a keretből történt 832 eft összegű felhasználást, amelyen így több, mint 2 millió Ft megtakarítás keletekezett. A rendelet-tervezet 6. melléklete részletesen tartalmazza a célfeladatkra frdíttt összegeket és a kiadásk jgcímeit Beruházáskra az elmúlt évben az Önkrmányzat költségvetéséből eft-t frdítttunk, ez a módsíttt előirányzat 94,6 %-a. A költségvetésben a tervezetteknek megfelelően megtörtént a gépkcsi vásárlása, tvábbá a Közgyűlés döntésének megfelelően a székelyvarsági ingatlann a járda és a kerti paviln megépítésére került sr. A bajai irdaházunk felújítási terveinek elkészíttetése elmaradt, mivel az épület teljes energetikai célú felújítására szóló pályázat benyújtásra került a TOP-s pályázatra, így annak keretében valósulhat meg a tervezett feladat pályázati fedezettel. Emellett számítástechnikai fejlesztésekre e Ft-t költöttünk. A felújításkra frdíttt összeg eft vlt, melyből a Deák téri irdaházban használt irdáink világítás krszerűsítésére 343 eft-t, a félemelet burklására 620 eft-t, az irdák reluxázására 236 eft-t, tvábbá irdák parkettázására 298 eft-t frdítttunk. A Bács-Kiskun Megyei Krmányhivatal által elvégzett szennyvízcsatma felújításhz a tulajdni hányadunk arányában kellett hzzájárulnunk, ennek költsége 639 eft vlt. Az eredeti költségvetésben tervezettekhez képest elmaradt a Fráter György utcai ingatlanunk telekalakítása és kémény felújítása. Összességében a felújításkra az előirányzathz képest 92 %-s mértékben teljesültek a kiadásk. A prjektekkel kapcslats kiadáskra eft-t frdítttunk, mely a Paktum prjekt és a Klímastratégia prjekt kiadásait tartalmazza. Az európai uniós prjektekről a jgszabályi előírásknak megfelelően külön részletezést tartalmaz a rendelet-tervezet 8. melléklete. Az Önkrmányzat költségvetésében jelentős tartalék előirányzattal zártuk az évet, az általáns tartalék előirányzata eft, míg a pályázati előlegek céltartaléka eft vlt, ez összességében eft.

7 -6- A pályázati céltartalék felhasználása kötött, csak a pályázati célkra frdítható és a felhasználás fiiggvényében a következő években biztsítani kell a prjektekhez szükséges fedezetet a céltartalékból történő felhasználással Az Áht. előírásainak megfelelőerr a költségvetésről szóló önkrmányzati rendeletben a bevételeket és a kiadáskat meg kell bntani kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatk szerint is. Az Önkrmányzatnál államigazgatási feladatk ellátására nem került sr, az önként vállalt és kötelező feladatk szerinti bntást szintén a 6. melléklet tartalmazza. Az önként vállalt feladatk kiadási szükségletét az önként vállalt feladatk bevételei fedezik, tehát a kötelező feladatkra kaptt közpnti frrásk nem kerültek felhasználásra önként vállalt feladatkra, illetve a kötelezően működési célra frdítandó közpnti támgatás az év srán a kötelező feladatainkra felhasználásra is került. 2. A Hivatal kiadásai A Hivatal teljesített kiadása évben eft vlt, mely eft-tal marad alatta a módsíttt előirányzatnak és 76,6 %-s teljesítést jelent. Előirányzat csprtk és kiemeit előirányzatk szerinti megbntását a rendelet-tervezet 5. melléklete tartalmazza. A kiadáskból eft személyi jellegű kiadás, eft a munkaadókat terhelő járulék és szciális hzzájárulási adó, eft dlgi kiadás, eft egyéb működési célú kiadás, eft beruházás és 830 eft egyéb felhalmzási célú kiadás. A Hivatal kiadásainak felhasználási cél szerinti teljesítéséről a rendelet-tervezet 7. melléklete tartalmaz adatkat. A Hivatalnál elszámlt eft személyi jellegű kiadás tartalmazza a Hivatal dlgzóinak személyi és bérjellegű kiadásán felül a reprezentációs kiadáskat. A teljesítés mértéke a jóváhagytt előirányzat 84%-a, a bérmegtakarítás összege eft. A bérkiadáskhz kapcslódóarr eft munkáltatói járulék és szciális hzzájárulási adó került elszámlásra. Mindkét kiemeit előirányzat esetében számttevő a megtakarítás a módsíttt előirányzathz képest, a személyi juttatásk esetében ez eft, a járulékk esetében eft. Elvnásk és befizetések címén a Hivatal eft kiadást teljesített, mely a évi hivatali pénzmaradványból elvnt összeg befizetéseként jelenik meg. Dlgi kiadáskra eft-t frdítttunk. Ebben az összegben jelennek meg az önkrmányzati tulajdnú, a Hivatal kezelésében lévő épületek üzemeltetési kiadásai és a Hivatal működési feltételeit biztsító egyéb kiadásk (pl. infrmatika, telefn, psta, irdaszer, szlgáltatásk, karbantartás, adók, banki költségek). A megtakarítás ez esetben is jelentős, eft, mely elsősrban a takaréks működésnek köszönhető. A Hivatalnál megvalósíttt beruházásk kiadása eft, melyből számítástechnikai eszközök beszerzésére 868 eft-t, egyéb eszközbeszerzésre pedig 663 eft-t frdítttunk és 318 eft költséggel beszerzésre került egy pí víz előállító berendezés.

8 -7 - A hivatali dlgzók részére a lakásalapból évben 830 eft összegben került sr munkáltatói kölcsön nyújtására. A Hivatal bevételeit és kiadásait az Áht. előírásai szerint szintén meg kell jeleníteni önként vállalt, kötelező és államigazgatási feladatk szerinti bntásban, melyet a rendelet-tervezet 7. melléklete tartalmaz. A Hivatal államigazgatási feladatt nem végez, az adatkból pedig látható, hgy az önként vállalt feladatk kiadási szükségletét az önként vállalt feladatk bevételei fedezik. III. Költségvetési maradvány Az Önkrmányzat és a Hivatal évi maradványának alakulását az előterjesztéshez csatlt 2. számú táblázat tartalmazza, az ehhez kapcslódó 2/a és 2/b táblák pedig a maradványt terhelő áthúzódó kötelezettségeket részletezik Az Áht. 86. (5) bekezdése szabályzása szerint az önkrmányzati költségvetési szerv esetében az irányító szerv jgsult dönteni a költségvetési szerv maradványának elvnandó és felhasználható összegéről Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Krm. rendelet 155. (l) bekezdése szerint az államháztartás önkrmányzati alrendszerébe tartzó költségvetési szerv költségvetési maradványából az irányító szervet megillető rész számítását az irányító szerv határzza meg. A (2) bekezdés értelmében a költségvetési szerv költségvetési maradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével egy időben állapítja meg és szükség esetén módsítja költségvetési rendeletét A évi elemi beszámlók adatai alapján az Önkrmányzat jóváhagyandó költségvetési maradványa eft, a Hivatal maradványának összege eft. A maradványk felhasználására vnatkzó döntés meghzatala srán figyelembe kell venni, hgy a évi költségvetésről szóló önkrmányzati rendelet jelenleg hatálys állapta eft összegű maradvány igénybe vétellel száml. Tvábbi felhasználási kötelezettséget jelent az Önkrmányzat esetében a év végén biztsíttt évi támgatási előleg eft összegben és tvábbi eft áthúzódó kötelezettség a 2/a tábla szerint, jellemzően dlgi kiadáskra. A Hivatal esetében kötelezettséget jelent a lakásalap számla egyenlegének cél szerinti biztsítása és a 2/b táblázat szerint eft áthúzódó dlgi kiadási kötelezettség. Fentieknek megfelelően az alábbiak szerint alakul a maradvány felsztása, melynek jóváhagyására a rendelet-tervezet 10. melléklete szerinti azns tartalmmal kerül sr. Megnevezés Önkrmányzat Hivatal Összesen évi maradvány Kötelezettség: - Lakásalap számla év végi egyenlege Áthúzódó fizetési kötelezettségek (külön táblák szerint) évi költségvetésben tervezett maradvány felhasználás Kötelezettség összesen Szabad maradvány A felhasználható maradványk tekintetében a következő javaslatt teszem:

9 -8 - Az Önkrmányzat esetében javaslm, hgy az eft szabad maradványból eft összegben kerüljön sr új előirányzat beillesztésére az Önkrmányzat költségvetése célfeladatai közé megyemarketing kiadásk címén. Ennek keretében tervezzük egy, a megyét bemutató film elkészítését és tvábbi megyei kiadványk megjelentetését, valamint turisztikai és egyéb kiállításkn, vásárkn való megjelenés költségeinek biztsítását. A fennmaradó eft-ra vnatkzóan javaslern annak általáns tartalékba helyezését. A Hivatal esetében javaslern a eft összegű szabad maradvány elvnását és általáns tartalékba helyezését. A pénzmaradvány felsztásáról szóló döntést az előterjesztéshez csatlt határzat-tervezet tartalmazza. A pénzmaradvány jóváhagyással kapcslats előirányzat rendezésre a költségvetési rendelet srn következő módsításakr kerül sr. IV. Kiegészítő infrmációk Az Áht. 91. (2) bekezdése szabályzása alapján a zárszámadás előterjesztésekr a testület részére a tárgyi önkrmányzati rendeletben fglaltakn túlmenően tájékztatásul be kell mutatni szöveges indklással együtt: a pénzeszközök váltzását, a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bntásban, a közvetett támgatáskat tartalmazó kimutatáskat, az önkrmányzat adósságállmányát lejárat szerinti bntásban, a vagynkimutatást, az önkrmányzat tulaj dnában álló gazdasági szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását. Az Önkrmányzat és a Hivatal pénzeszközeinek a váltzását az előterjesztéshez csatlt 3. számú táblázat tartalmazza. Eszerint az Önkrmányzat induló pénzkészlete eft vlt, melyhez az év srán eft pénzfrgalmi bevétel került elszámlásra. A teljesített pénzfrgalmi kiadásk összege eft vlt, ezek eredményeként az Önkrmányzat december 31-i pénzkészlete eft, melyből eft a pénzfrgalmi számlák egyenlege és 78 eft a pénztári záró pénzkészlet. A Hivatal esetében a nyitó pénzkészlet ef t vlt, ehhez az év srán ef t pénzfrgalmi bevétel és eft pénzfrgalmi kiadás teljesült, melyek egyenlegeként a záró pénzkészlet eft. Ebből az összegből eft a frint számlák egyenlege (ebből lakásalap eft), a pénztári záró pénzkészlet összege pedig l 00 eft. A Közgyűlés többéves kihatással járó döntést évben nem hztt. Közvetett támgatást az Önkrmányzat évben nem nyújttt. Az Önkrmányzatnak pénzintézet felé fennálló adósságállmánya és egyéb tartós kötelezettsége évben nem vlt.

10 - 9 - Az Önkrmányzat mérlegadatk szerinti vagynkimutatását az előterjesztéshez csatlt 4. számú táblázat tartalmazza. A évi médegadatk alapján az Önkrmányzat és a Hivatal együttes knszlidált médeg-főösszege eft, ami 74,5 %-s növekedést jelent az előző évhez képest. Az eszközökön belül a befektetett eszközök értéke eft, a frgóeszközöké eft, a pénzeszközöké eft. A befektetett eszközök esetében az előző évhez képest mintegy 8 %-s, a frgóeszközöknél 15 %-s a csökkenés, míg a pénzeszközök esetében a növekedés mértéke meghaladja a 300 %-t. A befektetett eszközökön belül az immateriális javak esetében jelentősebb a csökkenés, az ingatlank értékében kismértékű emelkedés történt az elmúlt évben végrehajttt beruházásknak köszönhetően, a gépek berendezések esetében az új gépkcsi, számítástechnikai és egyéb eszközök beszerzése miatt a médegérték szintén nőtt. A pénzfrgalmi számlák egyenlegeinek nagymértékű növekedését a pályázataink kapcsán leutalt támgatási előlegek indk lj ák. A követelések értéke az előző évi összeghez képest közel kétszeresére emelkedett, amit a két kizárólags önkrmányzati tulajdnban lévő kft. részére nyújttt megelőlegezési kölcsön miatti követelés állmány növekedés indkl. A frrásldaln a saját tőke összege eft, az előző évi összegnél közel 13 %-kal alacsnyabb. A kötelezettségek összege eft, az előző évi összeg mintegy kétszerese, melyben eft összeggel szerepel a Kincstár által, a december havi bérek kifizetéséhez megelőlegezett évi állami támgatás megelőlegezése. A passzív időbeli elhatárlásk között került kimutatásra a évet követő időszakia vnatkzó pályázati támgatási előlegekből származó bevételek, illetve a évet terhelő, de pénzfrgalmilag csak a következő időszakban teljesülő kiadásk. A médegtétel értéke eft. A vagyn alakulásáról tartalmaz tvábbi infrmációt az előterjesztéshez csatlt 5. szamu táblázat, mely az ingatlankataszteri adatkat tartalmazza, tvábbá a 6. számú táblázat, mely a O-ra leírt de használatban lévő, illetve használatn kívüli eszközök, a használatban lévő kis értékű immateriális javak, tárgyi eszközök, készletek és kulturális javak december 31-i állmányát mutatja be. Az Önkrmányzatnak médegben nem szereplő kötelezettsége és érték nélkül nyilvántarttt művészeti, kulturális gyűjteménye nincs. A médegben értékkel szereplő üzemeltetésre átadtt eszközök nincsenek. Az Önkrmányzat részesedéseit az előterjesztés 7. számú táblázata mutatja be. Eszerint december 31-én az Önkrmányzatnak négy gazdasági társaságban vlt tulajdnrésze. A Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Nnprfit Kft. és a Bács-Kiskun Megyei Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. kizárólags tulajdnsa az Önkrmányzat, emellett a Duna-Körös-Mars-Tisza Nnprfit Kft-ben ll,33 %-s, a Dél Alföldi Reginális Fejlesztési Ügynökség Nnprfit Kft-ben 33,33 %-s részesedéssei rendelkezett.

11 Az Önkrmányzatnak a tulaj dnában álló gazdálkdó szervezetek működéséből származó, december 31-én fennálló kötelezettsége nem vlt. A vagynkimutatáshz kapcslódóan tájékztatásként a 8. számú táblázat mutatja be a függő követeléseket és kötelezettségeket, valamint a bizts Gövőbeni) követeléseket mind az Önkrmányzat, mind a Hivatal tekintetében. Az előterjesztéshez csatlt 9. számú táblázat pedig tartalmazza az Önkrmányzat és a Hivatal évi létszámadatait. Tájékztatm a Tisztelt Közgyűlést, hgy a fentiekben ismertetett szakmai tartalm alapul vételével a helyi önkrmányzat a zárszámadási rendeletét az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatárztt eredeti jgalktói hatáskörében fgadja el, figyelemmel az Alaptörvény 32. cikk (l) bekezdés f) pntjában rögzített feladatköri rendelkezésben fglaltakra. Részletes indklás A rendelet-tervezet l. -áhz A rendelet tervezet l. -a tartalmazza az Önkrmányzat és a Hivatal együttes ev1 teljesített költségvetési bevételi és kiadási főösszegeit működési és felhalmzási bntásban, az igénybe vett előző évi maradvány és az államháztartásn belüli megelőlegezés összegét. Emellett meghatárzásra kerül a teljesített összevnt költségvetés bevételi és kiadási főösszege. A rendelet-tervezet 2. -áhz A rendelet tervezet 2. -a tartalmazza a rendelet mellékleteinek felsrlását és a mellékletek tartalmi megjelölését. A rendelet tervezet 3. -áhz A rendelet-tervezet 3. tartalmazza azkat az infrmációkat, melyeket az Áht. előírásainak megfelelően a zárszámadási rendeletnek tartalmaznia kell. A rendelet tervezet 4. -áhz A rendelet tervezet 4. -a tartalmazza az Önkrmányzat és a Hivatal évi költségvetési maradványának jóváhagyását, a kötelezettségek és a szabad maradvány összegének megállapítását. Tartalmazza tvábbá a Hivatal évi alulfinanszírzásának elvnására vnatkzó döntést. A rendelet tervezet 5. -áhz A rendelet tervezet 5. -a tartalmazza a hatályba léptető intézkedést.

12 A jgalktásról szóló évi CXXX. törvény (a tvábbiakban Jat.) 17. -a alapján elkészült a rendelet-tervezet előzetes hatásvizsgálata, amelyet az előterjesztés melléklete tartalmaz. A Jat. 17. (2) bekezdése alapján az előzetes hatásvizsgálat srán az alábbi tényezők vizsgálata szükséges: Társadalmi hatásk, Gazdasági, költségvetési hatásk, Környezeti következmények, Egészségi következmények, Adminisztratív terheket beflyásló hatásk, A jgszabály megalktásának szükségessége, a jgalktás elmaradásának várható következményei, A jgszabály alkalmazásáhz szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek. Tájékztatm a Tisztelt Közgyűlést, hgy az előterjesztést a Pénzügyi és Turisztikai Bizttság, a Jgi, Ügyrendi és Nemzetiségi Bizttság, valamint a Terület- és Vidékfejlesztési Bizttság megtárgyalta. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hgy szíveskedjen megtárgyalni a évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámlót és alkssa meg a zárszámadási rendeletet a rendelettervezet szerinti tartalmmal. Kecskemét, április 19. '\ ( Rideg László elnök

13 2016. évi elnöki keret felhasználása l. számú táblázat Ft-ban Megnevezés Támgatási cél Rendelkezésre álló keret Felhasználás Maradvány Jóváhagytt előirányzat 3000 OOO 3 OOO OOO Szabadszállási Rma Nemzetiségi Önkrmányzat Rma Kultúra Napja rendezvények támgatása 3 OOO OOO 25 OOO OOO Mélykúti Rma Nemzetiségi Önkrmányzat Cigány majális megrendezése OOO OOO Sltszentimre Község Önkrmányzata Szent Imre nevű települések találkzója OOO 60 OOO OOO Papiauer Paula jutalmazása legeredményesebb felkészítő tanára díj OOO 127 OOO OOO Magyar Zsidó Kulturális Egyesület "Zsidó örökség" című könyv kiadása OOO 50 OOO OOO Imrehegy Község Önkrmányzata évi falunap OOO OOO Magyar Plitikai Fglyk Szövetsége BKM-i Szervezete évi működés támgatása OOO 70 OOO OOO BT-Press Kiadó Rknm Petőfi c. könyv kiadása OOO OOO Zsana Önkrmányzata Hrváth Gézáné viharkár támgatás OOO OOO Csengőd Község Önkrmányzata Falunapi prgramk támgatása OOO OOO Kecel Várs Önkrmányzata Helyi értékek kiállításának támgatása OOO 50 OOO OOO Szent István Egyetem Budai Campus Mathiász Jáns szbr állítás támgatása OOO 100 OOO OOO Országs Egyesület a Mslyért Közhasznú Egyesület BKM. Mentőállmás lélegeztetőgép beszerzés* OOO 50 OOO OOO Szabadszállási Rma Nemzetiségi Önkrmányzat Karácsnyi ünnepség támgatása* OOO OOO Összes felhasználás 832 OOO A *-gal jelölt tételek pénzügyi teljesítése 2017-re áthúzódtt.

14 KIMUTATÁS a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat és a Hivatal évi maradványának alakulásáról 2. számú táblázat ezer Ft-ban Megnevezés Bács-K iskun Megyei Önkrmányzat Bács-K iskun Megye i Önkrmányzat Hivatala Alaptevékenység költségvetési bevételei Alaptevékenység költségvetési kiadásai Alaptevékenység költségvetési egyenlege Alaptevékenység finanszírzási bevételei Alaptevékenység finanszírzási kiadásai Alaptevékenység finanszí rzás i egyenlege Alaptevékenység mara dványa Vállalkzási tevékenység kiadásai Vállalkzási tevékenység bevételei Vállalkzás i tevékenység ma radványa Osszes ma radvány

15 A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat kötelezettséggel terhelt évi maradványa 2/a számú táblázat Ft-ban Müködési támgatás megelőlegezés Partner neve Megjegyzés Összeg Magyar Államkincstár évi támgatási előleg OOO, s Megyeháza kiadvány B KM-i Turizmusfejleszlési és Marketing Nnprfit Kft. Kiadvány megjelentetése OOO NAV Cégautóadó Nemzeti Adó- és Vámhivatal IV. negyedévi cégautó adó Általáns kiadásk HiR-ADÓ Bt. Média megjelenés kel.hu-n december havi Majsa Lapnymda Bt. Internetes tartalmszlgáltatás (2016. december) Gépkcsi karbantartási kiadásk Bőrönte Autószervíz Kft. Gépkcsi msartás Elnöki rendelkezés ü keret támgatási kiadásk Szabadszállási Rma Nemzetiségi Önkrmányzat Mikulás ünnepség 50 OOO Országs Egyesület a Mcslyért Kh. Egyesület Lélegeztetőgép vásárlás támgatása 50 OOO Sajtó kmmunikációs kiadásk B KM-i Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. Megye marketing, sajtó és rádiós megjelenés Gng Rádió Kft. Rádióműsr szaigáitatás Bankköltség Magyar Államkincstár Bács-Kiskun Megyei Igazgatósága Bankköltség, tranzakciós illeték KEHOP Klimaprjekt B KM-i Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. KEHOP Klimaprjekt kiadásai TOP Fglalkztatási Paktum Prjekt B KM-i Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. TOP Fglalkztatási Paktum kiadásai Ml Nyrt. üzemanyag költség Üzemanyag költség Ml Nyrt. üzemanyag költség Megyebr és pálinka kiadásai B KM-i Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. Megyebr és pálinka kiadásai, nymdai, markting tevékenység OOO Értéktár Bizttság muködési kiadásai Kecskeméti Katna József Múzeum Szakvélmények készítése december havi juttatásk járulékai Magyar Államkincstár Reprezentáció, jutalm és béren kivüli juttatás járulékai Összesen: Pályázati elölegek fel nem használt maradványa TOP Fglalkztatási PaktumPrjekt Le utalt előleg KEHOP Klimaprjekt Le utalt előleg Hungarikum pályázat Leutalt előleg évi költségvetésben tervezett kötelezettségek összesen Mindösszesen

16 A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Hivatala kötelezettséggel terhelt évi maradványa 2/b szám ú táblázat Ft-ban Személyi juttatás Partner neve Megjegyzés Összeg Önkrmányzat Hivatala Dlgzók bankszámla költség térítése 5 32Q Újság előfizetés Mediawrks Hungary Zrt. Mediawrks Hungary Zrt Általáns dlgi kiadásk B KM-i Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. Eszközbeszerzések Bekő József Személyszállítás Deák Ferenc tér épület üzemeltetése Bács-Kiskun Megyei Krmányhivatal Épületfenntartási kiadásk r Bajai irda üzemeltetése ENKSZ Észak-Dél Reginális Földgázszlgáltató Zrt. Gázszlgáltatás dfja Magyar Telekm Nyrt. T elefnköltség Ric-Tec Kft Máslógép használati díj Fráter György utcai ingatlan üzemeltetése Bácsvíz Zrt. Vízdíj Jóléti kiadásk B KM-i Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. Vendéglátás, személyszállítás Szlgáltatási kiadásk Ric-Tec Kft Máslógép használati díj Magyar Telekm Nyrt. Telefn- és internet költség Opticn Kft. Telefn előfizetés díja Bankköltség Kincstár Bács-Kiskun Megyei Igazgatósága Bankszámla költség Pstaköltség Magyar Psta Zrt. Pstaköltség december havi juttatásk járulékai Magyar Államkincstár Reprezentáció és személyi juttatásk járulékai Mindösszesen

17 3. számú táblázat A évi pénzfrgalm egyeztetése ezer Ft-ban Megnevezés Önkrmányzat Hivatal l. Pénzkészlet tágyidőszak ele'én Költségvetési bankszámlák egyenlege Devizabetétszámlák e_gy_enleg_e Frintpénztár, betét egyenlege [Osszesen: ll. l Bevételek Bevételek éves összege Előző évi maradvány igén_ybe vétele Sajáts elszámlási tételek tárgyidőszaki frgalma Osszese n: l lll. Kiadásk Kiadásk éves összege Sajáts elszámlási tételek tárgyidőszaki frgalma 5 IOsszesen: l IV. Pénzkészlet tárgyidőszak végén ( ) Ebből: l Költségvetési bankszámlák egyenlege Devizabetétszámlák egyenlege Frintpénztár, betét egyenlege

18 4. számú táblázat Kimutatás a megyei önkrmányzat évi vagynáról ESZKÖZÖK A)Nemzeti vagynba tartzó befektetett eszközök Immateriális avak és tárgyi eszközök lll. Befektetett pénzügyi eszközök ll. Tárgyi eszközök (nettó értékböll IV. Kncesszióba, 3. Intézmény megnevezése l. Immateriális javak (nettó 5. Tárgyi 2. Tartós hitelvi- Befektetett vagynkezelés Tartós Bruttó érték Nettó érték 1. Ingatlank és kapcs. Vagyni 2. Gépek, berendezések, 3. Tenyész. eszközök sznyt pénzügyi be adtt értékből) Beruházásk részeért. Jgk felszerelések, jármúvek állat értékhelyesb megteste-sítő eszközök eszközök (nettó és felújitásk sedések é se értékpapirk értékhelyes értékből) bítése ezer Ft -ban Befektetett eszközök összesen K. Frgalm- Kri. Frgalm- Frgalmk Kri. Frgalmk Kri. frgalmké- Frgalmfrgalmké- képes trgalmké- képes é pes frgalmké- é pes Összesen pes vagyn képes vagyn pes vagyn vagyn pes vagyn vagyn vagyn pes vagyn vagyn Bács-Kiskun Megyei Önknmányzat Hivatala Bács-Kiskun Megyei Önknmányzat Mindösszesen: B) Nemzeti vagynba tartzó frgóeszközök C) Pénzeszközök Ezer Ft-ban Frgó- 1. Lekötött ll. Pénztárak, lll. ll. Értékpa- Intézmény megnevezése l. Készletek eszközök bankbetét csekkek, Frintszám p irk összesen ek betétkönyvek lák IV. Deviza- számlák Pénzeszközö kösszesen Bács-Kiskun Megyei Önknmányzat Hivatala Bács-Kiskun Megyei Önknmányzat Mindösszesen: D) Követelések Ezer Ft-ban Intézmény megnevezése E) Egyéb F) Aktiv l. Költségveté ll. Kö égvetési lll. Követelés Követe- sajáts si évben évet követtsen időbeli Eszközök jellegű sajáts lés ek eszközldali esedékes esedékes el hatá r- mindösszesen elszám-lásk követelések követelések összesen el szám- l ás k Bács-Kiskun Megyei Önknmányzat Hivatala Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat OOO Mindösszesen: lá sk

19 FORRASOK G) Saját töke l ntézmény megnevezése Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Hivatala Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Mindösszesen: l. Nemzeti vagyn indulaskri értéke ll. Nemzeti vagyn váltzásai lll. Egyéb eszközök induláskri értéke és váltzásai IV. V. Eszközök VI. Méneg Felhalmaz értékhelyesbité szerinti tteredmény sének frrása eredmény Ezer Ft-ban Saját töke összesen H) Kötelezettségek Intézmény megnevezése l. Költségvetés i évben esedékes kötelezettség ek ll. Költségvetési lll. évet követöen Kötelezettség esedékes jelleg ü sajáts kötelezettség elszámlásk ek Ezer Ft-ban Kötelezetts l) Kincstári J) Passziv Frrásk égek számlavezetéssei időbeli mindössze összesen kapcslats elszámlásk elhatárlásk sen Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Hivatala Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Mindösszesen:

20 5. számú táblázat KIMUTATÁS a BKkM. Önkrmányzat tulajdnában lévő ingatlanvagynról (2016. december 31.) Ft-ban CIS.. ti lll... megneve- ".;.,... l:é: lll Település Ingatlan címe Hrsz. Terület m 2 Müvelési ág Megjegyzés Vagyn nyilvántartási... t.. lrp! I. A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat frgalmképtelen törzsvagyana I/1. Az Nvtv. által kizárólags önkrmányzati tulajdnban álló vagynnak minősített vagyn I/2. Törvény vagy a Bács-Kiskun Megyei Önkrm. rendelete által nemzetgazdasági szempntból kiemeit jelentőségű nemzeti vagynnak minősített vagyn II. A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat krlátzttan frgalmképes törzsvagyana II/ l. Törvény alapján krlátzttan frgalmképes vagyn 5. Kecskemét Deák F. tér / irdaház (MÖK tul. hányad: székháza) 256/1679 lakóház, udvar Nemzetiségi Ház Ba i a Szabadság u Tass Tass, külterület 0149 Hrsz. 575 Tass Zarándkút kapu+ Magyar prjekmanagment Zarándkút dél költsége alföldi szakasza 11/2. A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat rendelete által krlátzttan frgalmképesnek nyilváníttt vagyn III. A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat üzleti vagyna Határőrség III/ l. Közp. állami feladatk ellátására (részben, vagy egészben) használatba adtt ingatlank 217. Gara határátkelő O határátkelő III/2. Lakásk az önkrmányzati hivatal kezelésében idegen ingatlann végzett beruházás Kecskemét Fráter u. 14/a lakóház, udvar III/ 3. Különféle egyéb építmények az önkrmányzati hivatal kezelésében p-anaznal Kem paviln és járda Székelyvarség Faház kialakítása Osszesen számviteli analitika és ingatlanvagyn kataszter adatai egyezöen:

21 6. számú táblázat KIMUTATÁS O-ra leírt eszközök, használatban lévő kis értékű immaterilális javak, tárgyi eszközök, készletek és a kulturális javak december 31.-i állmányáról ezer Ft-ban Megnevezés Önkrmányzat Hivatal Önkrmányzat Hivatal Önkrmányzat Hivatal Önkrmányzat Hivatal O-ra leírt eszközök O-ra leírt eszközök Használatban Használatban lévő kis értékű lévő kis értékű Készletek tárgyi eszközök tárgyi eszközök Készletek Kulturális javak Kulturális javak Vásárlt készletek Immateriális javak TárQyi eszközök - lnqatlank, vagyni értékű jgk - Gépek, berendezések, felszerelések, járművek Beruházásk és felújításk - Tenvészállatk Kncesszióba, vaqvnkezelésbe adtt eszközök Osszese n:

22 7. számú táblázat A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat részesedéseinek alakulása és a tulajdnában álló gazdálkdó szervezetek működéséből származó kötelezettségek ezer Ft-ban Cégek neve l. Részvénl:ek1 részesedések Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Nnprfit Kft. A társaság BKMÖ évi dec. 31-én fennálló Befektetés tulajdn mérlegben müködésböl névértéke részaránya % szereplö érték származó kötelezettségei 3 OOO OOO Duna-Körös-Mars-Tisza Nnprfit Kft , l 958 Bács-Kiskun Megyei Turizmusfejlesztési és Marketing Nnprfit Kft. 3 OOO OOO Dél-Alföldi Reginális Fejlesztési Ügynökség Nnprfit Kft 2 OOO 33,33 2 OOO 613 Mindösszesen

23 8. számú táblázat A függő követelések és kötelezettségek, valamint a bizts jövőbeni követelések állmánya december 31. ezer Ft-ban Megnevezés Önkrmányzat Hivatal 1. függő követelések: e/számlatlan adtt támgatásk: Magyar Plitikai Fglyk BKM.-i Szervezete Kecel Várs Önkrmányzata Európai Brlvagrend M-i Knzulátusa t-.. Szabadszállási Rma NemzetiségiOnkrmányzat Országs Egyesület a Mslyért Kh. Egyesület 2. Függő kötelezettségek: El nem számlt kaptt támgatásk és támgatási előlegek összege: TOP Fglalkztatási Paktum Prjekt KEHOP Klímaprjekt Hungarikum pályázat Megyei Önkrmányzatk évi rendkívüli támgatása 3. Bizts jövőbeni követelések: OOO Kft-k részére nyújttt tagi kölcsön BKM. Területfejlesztési Nnprfit Kft. BKM. Turizmusfejlesztési és Marketing Np. Kft. Bérleti díj bevétel Eszközértékesítés bevétele Elszámlás az adóhatósággal (rehabilitációs hzzájárulás) Munkáltatói lakáskölcsönök visszatérülése

24 9. számú táblázat A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat és Hivatala évi létszáma Megnevezés Éves átlags statisztikai állmányi létszám Ebből Záró munkajgi létszám Teljes munkaidős Részmunkaidős Fő Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Hivatala Összesen Közfglalkztattt

25 HATÁSVIZSGÁLATI LAP Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Közgyűlésének a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat évi költségvetése végrehajtásáról szóló önkrmányzati rendelete tervezetéhez l. Társadalmi hatásk A rendelet-tervezetben fglaltak végrehajtása hatással van a helyi társadalmra. 2. Gazdasági, költségvetési hatásk A költségvetés végrehajtásáról - az elfgadtt költségvetéssei összehasnlítható módn, az év utlsó napján érvényes szervezeti, besrlási rendnek megfelelően-zárszámadást kell készíteni. A zárszámadás srán valamennyi bevételről és kiadásról el kell számlni. 3. Környezeti következmények A rendelet-tervezetben fglaltak végrehajtásának környezetre gyakrlt hatásai nincsenek. 4. Egészségi következmények A rendeletben fglaltak végrehajtásának egészségre gyakrlt hatásai nincsenek. 5. Adminisztratív terheket beflyásló hatásk A rendelet-tervezetben fglaltak végrehajtásának adminisztratív terheket beflyásló hatásai nincsenek. 6. A jgszabály megalktásának szükségessége, a jgalktás elmaradásának várható következményei Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. (l) bekezdése szerint a helyi önkrmányzat költségvetésének végrehajtására vnatkzó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a plgármester - a megyei önkrmányzat esetében a megyei közgyűlés elnöke - terjeszti a közgyűlés elé úgy, hgy az a közgyűlés elé terjesztését követő harminc napn belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utlsó napjáig hatályba lépjen. 7. A jgszabály alkalmazásáhz szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek. A jgszabály alkalmazásáhz szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

26 Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Közgyűlésének.../2017. ( ) önkrmányzati rendelete a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat évi költségvetése végrehajtásáról A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatárztt eredeti jgalktói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (l) bekezdés f) pntjában meghatárztt feladatkörében elj árva, a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Közgyűlésének a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 8/2014. (XII. 3.) önkrmányzati rendelete 34. (2) bekezdésében biztsíttt véleményezési jgkörében eljáró Pénzügyi és Turisztikai Bizttság, a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Közgyűlésének a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 8/2014. (XII. 3.) önkrmányzati rendelete 34. (2) bekezdésében biztsíttt véleményezési jgkörében eljáró Jgi, Ügyrendi és Nemzetiségi Bizttság, a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Közgyűlésének a Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 8/2014. (XII. 3.) önkrmányzati rendelete 34. (2) bekezdésében biztsíttt véleményezési jgkörében eljáró Terület- és Vidékfejlesztési Bizttság véleményének kikérésével a következőket rendeli el: l. (l) A Bács-Kiskun Megyei Önkrmányzat Közgyűlése (a tvábbiakban: Közgyűlés) a Bács Kiskun Megyei Önkrmányzat (a tvábbiakban: Önkrmányzat) évi zárszámadását az alábbi főösszegekkel jóváhagyja: a) tárgyévi kiadási főösszeg ebből l. működési célú kiadás 2. felhalmzási célú kiadás b) tárgyévi bevételi fő összeg ebből l. működési célú bevétel - 2. felhalmzási célú bevétel c) tárgyévi költségvetési kiadási fő összeg ebből l. működési célú kiadás 2. felhalmzási célú kiadás d) tárgyévi költségvetési bevételi főösszeg ebből l. működési célú bevétel 2. felhalmzási célú bevétel ezer Ft, ezer Ft, ezer Ft, ezer Ft, ezer Ft, ezer Ft, ezer Ft, ezer Ft, ezer Ft, ezer Ft, ezer Ft, ezer Ft,

27 - 2- e) előző évi pénzmaradvány igénybevétele ebből l. működési célú igénybevétel 2. felhalmzási célú igénybevétel f) államháztartásan belüli megelőlegezés ebből l. működési célú megelőlegezés 2. felhalmzási célú megelőlegezés ezer Ft, ezer Ft, ezer Ft, ezer Ft, ezer Ft, O Ft. (2) A Közgyűlés az Önkrmányzat összevnt pénzügyi mérlegét az l. melléklet, az összevnt működési mérlegét a 2. melléklet, az összevnt felhalmzási mérlegét a 3. melléklet szerint jóváhagyja. 2. (l) A Közgyűlés az Önkrmányzat teljesített bevételeit és kiadásait előirányzat csprtnként, ezen belül rvatrend szerinti bntásban, kiemeit előirányzatnként részletezve a 4. melléklet szerint j óváhagyj a. (2) A Közgyűlés a Hivatal teljesített bevételeit és kiadásait előirányzat csprtnként, ezen belül rvatrend szerinti bntásban, kiemeit előirányzatnként részletezve az 5. melléklet szerint j óváhagyj a. (3) A Közgyűlés az Önkrmányzat teljesített bevételeit frrásnként és kiadásait feladatnként, ezen belül kötelező és önként vállalt feladatk szerinti bntásban - valamint a beruházásk és a felújításk teljesített kiadásait célk szerint részletezve - a 6. melléklet szerint j óváhagyj a. (4) A Közgyűlés a Hivatal teljesített bevételeit frrásnként és kiadásait feladatnként, ezen belül kötelező és önként vállalt feladatk szerinti bntásban - valamint a beruházásk és a felújításk teljesített kiadásait célk szerint részletezve a 7. melléklet szerint jóváhagyja. (5) A Közgyűlés az európai uniós támgatással megvalósuló prgrarnak évi bevételeit és kiadásait a 8. melléklet szerint jóváhagyja. (6) A Közgyűlés az Önkrmányzat költségvetési év et követő hárm évre tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csprtkban a 9. melléklet szerint jóváhagyja. (7) A Közgyűlés az Önkrmányzat és a Hivatal évi költségvetési maradványát a 10. melléklet szerint j óváhagyj a. 3. (l) A Közgyűlés a évben adósságt keletkeztető fejlesztési célkról nem döntött, adósságállmánnyal nem rendelkezett. (2) Az Önkrmányzat a évben közvetett támgatást nem nyújttt.

28 - 3 - (3) Az Önkrmányzat a évben kezesség- és garanciavállalással kapcslats kötelezettséggel nem rendelkezett. (4) Az Önkrmányzatnak nincs a tulajdnában álló gazdálkdó szervezetek működéséből származó kötelezettsége. (5) Az Önkrmányzat a év flyamán nem hztt lyan döntést, mely több éves kihatással járó kötelezettséget keletkeztetett. 4. (l) A Közgyűlés a Hivatal évi jóváhagytt irányítószervi támgatásából fennmaradt ezer Ft-t elvnja a Hivatal költségvetéséből Záró rendelkezések 5. (l) Ez a rendelet kihirdetését követő napn lép hatályba. Rideg László megyei közgyűlés elnöke dr. Kvács Endre Miklós megyei jegyző

29 A Bács-Kisirun Megyei Önkrmányzat évi költségvetésének összevnt pénzügyi mérlege l. melléklet a( z).../ () önkrmányzati rendelethez évi évi évi évi BEVÉTELEK eredeti mód. KIADÁSOK eredeti mód. teljesítés előirányzat előirányzat előirányzat előirányzat - ezer Ft ban l. Működési költségvetés l. Működési költségvetés l teljesítés Működési célú támgatásk államháztartásn belülről Személyi juttatásk Közhatalmi bevételek Munkaadókat tehelő járulékk és szc.hj adó Működési bevételek ll 773 Dlgi kiadásk Működési célú átvett pénzeszközök 33 OOO OOO Ellátttak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadásk Felhalmzási költségvetés Felhalmzási költségvetés Felhalmzási célú támgatásk államháztartásn belülről Beruházásk Felhalmzási bevételek Felújításk Felhalmzási célú átvett pénzeszközök 4 OOO 4 OOO Egyéb felhalmzási célú kiadásk 4 OOO Költsée;vetési bevételek összesen Költsée;vetési kiadásk összesen Költsée;vetési hiány /többlet Finanszírzási kiadásk Finanszírzási bevételek Államháztartásn belüli megelőlegezések visszafizetés Maradvány igénybe vétele Működési célú maradvány igénybevétele Felhalmzási célú maradvány igénybevétele Államháztartásn belüli megelőlegezés ll BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN l KIADÁSOK MINDÖSSZESEN