2014. évi költségvetési beszámoló szöveges indoklása

Átírás

1 MÁV KÓRHÁZ ÉS RENDELŐINTÉZET, SZOLNOK Szolnok, Verseghy út /-60, Fax: 6/ évi költségvetési beszámoló szöveges indoklása I.Feladatkör, tevékenység Név: MÁV Kórház és Rendelőintézet, Szolnok Cím/alcím: 000 Törzsszám: Honlap címe: Az intézmény feladatkörének, 0. évi tevékenységének ismertetése A szolnoki MÁV Kórház és Rendelőintézet 0-ben a már előző években kialakított struktúrában működött. Mozgásszervi aktív és mozgásszervi krónikus ellátást biztosít területi ellátási kötelezettséggel Jász Nagykun-Szolnok megye teljes lakossága számára, valamint a mozgásszervi betegségben szenvedő vasutas biztosítottaknak, az ország teljes területére. Az intézmény valamennyi fekvőbeteg osztálya akkreditált külső orvosi képzőhelye a Szegedi Orvostudományi Egyetemnek, valamint a Debreceni Egyetem (DOEC) orvosképzését segíti, ortopédiai és belgyógyászati téren. Európai színvonalú mozgásszervi laborral rendelkezik, amely szintén hozzájárul a magas színvonalú szakmai munkához. Bevételünk meghatározó része 87 %-a OEP finanszírozásból adódik. Az OEP által meghatározott teljesítmény volumen korlát (TVK) miatt ez behatárolt. Az ortopédiai ellátásban jelentős várólisták alakultak ki, ami jelzi a kórház magas színvonalú szakmai munkája iránti igényeket. a,) 0. év elején elsőfokú ítélet született a 006-ban indult Csicsmanné féle kártérítési perben, mely értelmében intézetünknek 0. február hónapban Ft-ot kellett kifizetnie, majd a másodfokú ítélet után 0-ben újabb 7.. Ft terhelt bennünket. A kifizetések megtörténtek, de mivel a kártérítés forrását nem tudtuk kigazdálkodni, így a kifizetetlen lejárt szállítói állományunk arányosan megnövekedett. A szigorú keretgazdálkodás és a takarékossági intézkedések sem segítettek a gazdálkodás egyensúlyának helyreállításában. Április hónapban OEP gazdálkodási előleget vettünk fel ( m Ft-ot) melyet havi részletben szeptember 0-ig vissza is fizettünk. b,c) Intézményünk vállalkozási tevékenységet nem folytat, felügyelete alatt alapítvány nem működik. d,) Működésünk folyamán egyes kisegítő szolgáltatásokat az elmúlt években kiszerveztük. Kiszervezett szolgáltatások: takarítás, mosás, őrzés-védelem, parkgondozás, egyes karbantartási tevékenységek valamint tűz-munka-környezetvédelmi feladatok ellátása. e,) Intézményünk gazdasági társaságokban való részesedéssel nem rendelkezik. f,) Intézményünk dolgozói nem részesülnek lakásépítési és vásárlási támogatásban valamint ilyen alappal nem rendelkezünk.

2 g,) KESZ-en kívül intézetünknek nem volt pénzforgalma h,) A KIR szolgáltatásait a munkaügyi nyilvántartások egyeztetésére illetve a bérszámfejtési feladatok ellátásra vesszük igénybe. A Magyar Államkincstárnál vezetett számlaszámon tartott pénzeszközök után nem kapunk kamatot, a pénzforgalom lebonyolítása ugyanakkor jelentős költségekkel jár. Csökkentené a költségeket, ha a napi pénztári forgalmakat nettó módon rendezhetnénk. A mai napig fennálló probléma, hogy a Magyar Állam kincstár nem tudott megfelelő formátumú béradatokat adni az elektronikus könyveléshez. A könyveléshez szükséges adatokat kézzel kell felrögzíteni, vagy külön költséggel járó szoftver segédlettel. i,) Intézetünknél évközi vezetőváltás nem volt.. ) Intézetünknél alaptevékenység változására nem került sor II. Részletes indoklás (az előirányzatok alakulása),. A főbb kiadási bevételi tételek változása Megnevezés 0 évi tény 0. évi eredeti előirányzat adatok ezer Ft-ban 0. évi módosított előirányzat 0. évi tény KIADÁS ebből személyi munkaad. terh. j dologi felhalm. EU-s pály felhalmozási kiadás BEVÉTEL saját bevétel alapítványtól átv.p.e. - Átvett pénzeszköz OEP bevétel EU-s pályázat, felújítás Támogatás központi (EMMI) Ei maradvány felhasználás

3 Bizonylat MÁK:szám.a,) Az előirányzatok hatáskörönkénti alakulásának módosításának alakulását az alábbi táblázat mutatja be. S.szám dátum 0 ezer Ft-ban Eredeti előirányzat évi előirányzat módosítások levezetése Hatáskör Kiadás Bevétel Támogatás OEP gazd. előleg dologira Intézm Kiadásból személyi juttatás 0. Bérkompenzáció támogatás Kormány TIOP pályázati előleg dologira Intézm TIOP pályázati előleg felhalmozási Intézm évi ei. maradvány felh. Intézm I. negyedévi prémium évek támogatás Kormány OEP tart.áll.csökkentés dologi Intézm OEP többletbevétel dologira Intézm II. negyedévi prémium évek támogatás Kormány OEP többletbevétel bérre Intézm OEP többletbevétel Intézm RONTOTT Rendezés Intézm Rendezés Intézm Rendezés Intézm Rendezés Intézm 0.7 III. negyedévi prémium évek támogatás Kormány OEP többletbevétel szakmai anyag Intézm Törölve Hibás EAOP pályázat felújítás Intézm Rendezés Intézm 0. IV. negyedévi prémium évek támogatás Kormány Bérkompenzációra támogatás Kormány Rendezés Intézm Rendezés Intézm Rendezés Intézm Rendezés Intézm Rendezés Intézm -000 Járulék Módosított előirányzat b,c ) A gazdálkodási környezetünk alakulásával a kiadási és bevételi előirányzatok és azok teljesítése megváltozott. A fenti kimutatásból látszik az előirányzatok változása. A 0. évi előirányzatok tényleges teljesítésének az előző évi teljesítéshez, és az eredeti előirányzathoz való viszonyát a fenti táblázat mutatja. A változások főbb okai elsősorban az Uniós pályázati pénzből megvalósuló energia megtakarításból (gázenergia) adódnak, másrészt az OEP-től kormányzati döntések alapján bértámogatásra kaptunk többlet (nem teljesítményalapú) finanszírozást valamint kasszasöprést. Bértámogatásra 0 8,8 e Ft Jövedelemkiegészítés (nyugd.tf) 8 06, e Ft Eü. dolgozók jövedelemkieg,6 e Ft Egyezményes betegellátásra 0,9 e Ft Adósságkonszolidáció 7 8, e Ft Működési támogatás 9 07, e Ft Összesen egyéb: 9 70, e Ft

4 OEP-től teljesítményalapú finanszírozás:.6.6,7 e Ft 0.0.-án a 9/0 Kr. Alapján.08 e Ft állami támogatást kaptunk az EMMI-től, melyet személyi juttatásokra-bérkompenzációra fordítottuk, mellyel.-ig elszámoltunk és utólag még 6 e Ft érkezett az EMMI kiutalásában.-én. Prémium évekre összesen,6 m Ft állami támogatás realizálódott. Összesen.696 e Ft támogatás érkezett az EMMI-től. A támogatásokkal visszarendeztük. valamennyi esetben időben elszámoltunk, az előirányzatokat Létszám- és bérgazdálkodás Intézményben foglalkoztatottak kinevezési átlag illetménye 0-0. időszakban: Átlag illetmény (Ft/hó) Állománycsoport I. Orvosok II. Gyógyszerész, pszichológus III. Egyéb egyetemi végzettségűek IV. Szakdolgozók V. Gazd, műszaki, ügyviteli dolgozók VI. Kisegítő dolgozók Intézményi átlag Átlag illetmény összesen (Ft/hó) Állománycsoport IV. Szakdolgozók IV/. Főiskolai végzettségűek IV//a. Ápolók IV//b. Asszisztensek IV/. Felsőfokú szakmai végzettségűek IV//a Ápolók IV//b Asszisztensek IV/. Középfokú és alapfokú végzettségűek IV//a Ápolók IV//b Asszisztensek

5 Létszám alakulása 0-0 között Állománycsoport eng. betöltött eng. betöltött eng. betöltött I. Orvosok,0,,0,9,0, II. Gyógyszerész, pszichológus,0,0,0,0,0,0 III. Egyéb egyetemi végzettségűek,0,0,0,0,0,0 IV. Szakdolgozó 09,0 0, 0,0 09, 0,0, V. Gazdasági, műszaki, ügyviteli dolgozók 80,0 77, 8,0 7, 8,0 6,6 VI. Kisegítő dolgozók 6,0,8 6,0 6,0 6,0 8,0 Összesen 0,0, 6,0, 6,0, Állománycsoport eng. betöltött eng. betöltött eng. betöltött IV. Szakdolgozó 09,0 0, 0,0 09, 0,0, IV/. Főiskolai végzettségűek 8,0 7,8 9,0 6, 9,0,0 IV//a. Ápolók,0,0,0,0,0,0 IV//b. Asszisztensek 6,0,8 6,0, 6,0 9,0 IV/. Felsőfokú szakmai végzettségűek 8,0 87, 9,0 90,8 9,0 9,8 IV//a Ápolók 7,0, 60,0 7,0 60,0 60,0 IV//b Asszisztensek 8,0,6,0,8,0,8 IV/. Középfokú és alapfokú végzettségűek 86,0 79, 86,0 8,8 86,0 7, IV//a Ápolók 7,0 6,0 6,0, 6,0 9,0 IV//b Asszisztensek 9,0, 0,0 0, 0,0 6, Az intézményi fluktuáció adatai állománycsoportonként (fő) év Állománycsoport megnevezése 0. év 0. év 0. év belépők kilépők belépők kilépők belépők kilépők I. Orvosok II. Gyógyszerész, pszichológus III. Egyéb egyetemi végzettségűek IV. Szakdolgozók V. Gazd, műszaki, ügyviteli dolgozók VI. Kisegítő dolgozók 6 6 Összesen 0 8 8

6 0. év Állománycsoport megnevezése belépők IV. Szakdolgozók IV/. Főiskolai végzettségűek 0. év kilépők belépők 0. év kilépők belépők kilépők IV//a. Ápolók IV//b. Asszisztensek IV//c. Gyógytornászok IV/. Felsőfokú szakmai végzettségűek 7 8 IV//a. Ápolók IV//b. Asszisztensek IV//a Ápolók IV//b Asszisztensek 8 6 IV/. Középfokú és alapfokú végzettségűek Jubileumi jutalom alakulása ÉV fő 6 9 Jubileumi jutalom 6 8 Ft 68 8 Ft Ft Ft Ft Járulék Jub-i jut. + járulék 6 7 Ft Ft Ft 86 0 Ft 8 8 Ft 69 6 Ft 8 97 Ft Ft 7 09 Ft 88 8 Ft A személyi juttatásokon belül igen nagy volument,%-os arányt képvisel intézetünknél a jubileumi jutalmak kifizetése, melyre sajnálatos módon nincs biztosítva központi forrás. Évről évre az összeg emelkedik, melyet kigazdálkodni szinte lehetetlen. Minimálbérre, m Ft, garantált bérminimumra történő emelés éves kiadási többlete,6 m Ft, mely nincs ellentételezve, így ezen költségek fedezetét az intézet saját forrásból kénytelen megoldani.. Intézményi bevételek alakulása Intézetünk saját bevétele a foglalkozás-egészségügyi szerződések megszűnéséből adódóan arányosan csökkent. Az OEP bevételek emelkedése kizárólagosan az egészségügyi dolgozók bértámogatására és béremelésére kapott összegből adódott. Előző évi előirányzat maradvány (.0 e Ft) 0.0.-ig maradéktalanul szállítói tartozások kiegyenlítésére felhasználtuk.. Előirányzat maradvány 0-ban keletkezett.0 e Ft maradvány kötelezettségvállalással volt terhelt. Ezt az összeget 0. március -ig maradéktalanul felhasználtuk dologi kiadásokra. 0-ban a módosított kiadási előirányzatunk e Ft kiadási előirányzat teljesítés e Ft Kiadási megtakarítás 6.8 e Ft

7 Módosított bevételi előirányzatunk bevételi előirányzat teljesítés Bevételi lemaradás e Ft e Ft -.6 e Ft Kiadási megtakarítás 6.8 e Ft bevételi lemaradás (-).6 e Ft = előirányzat maradvány 0.0 e Ft, mely kötelezettségvállalással terhelt. A korrigált kötelezettségvállalás megegyezik: bankszámlakivonat (kp) 8.9 e Ft Korrekció +.79 e Ft Összesen: 0.0 e Ft. Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása Résztvevő intézmény megnevezése MÁV Kórház és Rend.Int. MÁV Kórház és Rend.Int. MÁV Kórház és Rend.Int. Projekt azonosítója ÉAOP-../C KEOP /A/ TIOP-..6- /B-0-00 Projekt tárgya Rehab. szolg. fejlesztése Napenergia Szakmai eszközök beszerzése Projekt időtartama A teljes támogatás összege Önerő mértéke 0. évi felhasználás (millió Ft) Megjegyzés 7.7. Ft 0 % Ft 0 % 0 konzorcium Ft 0 % konzorcium 6, Vagyongazdálkodás, immateriális javak, tárgyi eszközök állományának alakulása 0-ban kezdődött el az uniós forrásból megvalósuló rehabilitációs osztályok felújítása, mely 0-ben még nem fejeződött be. Intézetünk a 0. év végén megítélt vis major keretből megvalósította a padlósúroló, valamint a takarításhoz nélkülözhetetlen anyagok beszerzését. 0. évben a leselejtezett gépek, berendezések, immateriális javak összes bruttó értéke 7.7 e Ft. Az intézmény informatikai rendszerének, valamint gép-műszerállományának megújítása szükséges a közeljövőben, mely egy másik már megnyert uniós pályázat keretében részben meg is tud majd valósulni. A számviteli törvény változása miatt a 0-ig használt SAP könyvelési rendszert a kedvezőtlenül magas szoftverkövetési árajánlat miatt le kellett cserélnünk. Az SAP rendszeren tárolt adatokat az adatvédelmi előírások miatt még 8 évig tárolni kell és ennek a fenntartása egyszeri Ft ot és továbbiakban havi Ft-os kifizetést jelentene intézetünknek. Így a költségek csökkentése érdekében kórházunknak sürgősen szüksége lenne egy szervergépre, melynek beszerzési értéke Ft lenne, mellyel a havi átalánydíjat ki tudnánk váltani. A tényleges forrásigény ezzel kapcsolatosan Ft. A Szolnoki MÁV Kórházért Alapítványtól 0. évben az alábbi kisértékű eszközöket, anyagokat kaptuk térítésmentesen a fekvő osztályaink részére: - antidecubitus párna, wc ülőke magasító, forgószék, fürdetőszék, incontinencia védőhuzat, lepedő, párnahuzat. Ezen eszközök beszerzését intézetünk saját forrásból nem tudta volna megoldani.

8 Intézetünkben ez évben lopásból adódó káresemény nem történt. A gépparkunk is felújításra szorulna, melyet az alábbi tábla is alátámaszt. Befektetett eszközök megnevezése Bruttó érték (e Ft) Értékcsökkenés (e Ft) Nettó érték (e Ft) Használhatósági fok Elhasználódottsági (leírtsági) fok Immateriális javak: , 99,8 Épületek: ,6, Gépek, berendezések, járművek: ,8 96, Mindösszesen ,89 8, 0. évi értékcsökkenés összege:.9 e Ft Felújításra, beruházásra tulajdonosi hozzájárulást nem kaptunk. 7. Tulajdonosi részesedés Intézetünk nem rendelkezik tulajdonosi részesedéssel 8. A követelések és kötelezettségek állományának alakulása 0. évben a kórház az előző évek gyakorlatát követve szigorú keretgazdálkodást folytatott melyek eredményeként az év végén a jelentett tartozás állomány az alábbiak szerint alakult: Le nem járt tartozásállomány 98.6 e Ft Lejárt számlaállomány 67.0 e Ft Ebből: -0 nap közötti tartozás 7.7 e Ft -60 nap közötti tartozás.86 e Ft 60 napon túli tartozás.776 e Ft Átütemezett tartozás 6 9 e Ft Összesen: e Ft Intézetünk követelésállománya 0..-én.69 e Ft volt, melyből lejárt követelés.9 e Ft volt, mely teljes összegében behajtható. 9. Letéti számla pénzforgalma Intézetünk nem rendelkezik letéti számlával 0. Befizetési kötelezettségek éves teljesítése Intézetünknek maradvány befizetési kötelezettsége nem volt, áthúzódó teljesítése nem keletkezett.. Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információk 0 óta folyamatos problémát okoz a 0-ban megítélt kártérítési per miatti kifizetés teljesítése miatt kialakult forráshiány, mely orvoslására folyamatosan kértük a segítséget a felügyelettől, de nem kaptunk rá kedvező választ.

9 A számviteli törvény változása miatt a 0-ig használt SAP könyvelési rendszert a kedvezőtlenül magas szoftverkövetési árajánlat miatt le kellett cserélnünk. Az SAP rendszeren tárolt adatokat az adatvédelmi előírások miatt még 8 évig tárolni kell és ennek a fenntartása egyszeri Ft ot és továbbiakban havi Ft-os kifizetést jelentene intézetünknek. Így a költségek csökkentése érdekében kórházunknak sürgősen szüksége lenne egy szervergépre, melynek beszerzési értéke Ft lenne, mellyel a havi átalánydíjat ki tudnánk váltani. A tényleges forrásigény ezzel kapcsolatosan Ft. A kórház orvos felelősség biztosítással rendelkezik az Allianz Biztosítónál. Szolnok, 0. április 8. Csendes Edit gazdasági igazgató helyettes