Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlésének november 6-i rendes ülésére beterjesztett anyagok. I./A kötet

Átírás

1 I/A kötet 1. oldal Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlésének november 6-i rendes ülésére beterjesztett anyagok I./A kötet M E G H Í V Ó... 2 Tárgy: Bizottsági ülések időpontjáról tájékoztatás évi költségvetés I-III. negyedéves végrehajtásáról szóló beszámoló és a évi költségvetési koncepcióról szóló napirend elhalasztása... 5 A Zsigmondy Béla Víziközműveket Üzemeltető Zrt év I-III. negyedévi beszámolójának jóváhagyása... 8 Beszámoló a Belső Ellenőrzés év III. negyedévi tevékenységéről Belső Ellenőrzés évi munkaterve Beszámoló a Hódmezővásárhelyi Vagyonkezelő és szolgáltató ZRt. Strand részegység működéséről A közmeghallgatás témáinak meghatározása A november 6. napi Közgyűlés 10. fő napirendi pontjának elnapolása Tájékoztató a Szabadság téri piac üzemeltetéséről Tájékoztató a Városellátó Kht működtetésében lévő parkolás tevékenységről A Cigány Kisebbségi Önkormányzat részére irodahasználat biztosítása Önrész biztosítása a Németh László Általános Iskola és Gimnázium Árpád u-i tagozat felújítása KEOP 6.2 pályázati támogatás igénybevételéhez Hódmezővásárhely Bercsényi, Táncsics, Teleki, Szent István, Vöröskereszt és Károlyi utcák útburkolat felújításra Dél - Alföldi Operatív Programra pályázati önrész biztosítása (DAOP /B.)... 79

2 I/A kötet 2. oldal HÓDMEZŐVÁSÁRHELY MEGYEI JOGÚ VÁROS POLGÁRMESTERI HIVATAL POLGÁRMESTERÉTŐL Iktatószám: /2008. M E G H Í V Ó Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlésének rendes ülését november 6-án, órára összehívom. Helye: Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal I/6. (Díszterem). Napirendi pontok: 1.Napirend: a./ Az Önkormányzat évi költségvetési koncepciója b./ Tájékoztató az Önkormányzat évi költségvetésének I-III. negyedéves teljesüléséről Előadó: Polgármester Véleményezésre: Valamennyi bizottságnak 2. Napirend: Tájékoztató a Zsigmondy Béla Zrt. feladatainak I-III. negyedéves teljesüléséről Előadó: Városstratégiai Főtanácsadó Véleményezésre: Valamennyi bizottságnak 3. Napirend: Beszámoló a Belső Ellenőrzés év III. negyedévi tevékenységéről Előadó: Jegyző Véleményezésre: Valamennyi bizottságnak 4. Napirend: A Belső Ellenőrzés évi munkaterve Előadó: jegyző Véleményezésre: Valamennyi bizottságnak 5. Napirend: Beszámoló a Hódmezővásárhelyi Vagyonkezelő és Szolgáltató Zártkörű Részvénytársaság Strand Részegység működéséről Előadó: Molnár Attila részegység vezető Véleményezésre: Valamennyi bizottságnak 6. Napirend: A Nemzeti Fejlesztési Terv pályázatain elért eredmények, összefoglaló az eddigi pályázatokról Előadó: Jogi-Közbeszerzési Oktatási Iroda Közbeszerzési Csoport Véleményezésre: Valamennyi Bizottság részére

3 I/A kötet 3. oldal 7. Napirend: Tájékoztató Hódmezővásárhely építészeti műemlékeinek helyzetéről Előadó: Városfejlesztési és Üzemeltetési Iroda Véleményezésre: Valamennyi bizottságnak 8. Napirend: A közmeghallgatás témáinak meghatározása Előadó: Polgármester Véleményezésre: Valamennyi bizottságnak 9. Napirend: Köztisztviselői Kar helyzete, létszáma, végzettsége, eredményessége, szakterület 10 éves összehasonlításban Előadó: HMJV jegyzője Véleményezésre: Valamennyi Bizottság részére 10. Napirend: Bölcsődei ellátottság, kihasználtság, általános tájékoztató a bölcsődei helyzetről Előadó: H. Többcélú Kistérségi Társulás Kapcsolat Központ Véleményezésre: Valamennyi Bizottság részére 11. Napirend: Egyebek Hódmezővásárhely, október 22. Tisztelettel: Dr. Lázár János országgyűlési képviselő, polgármester

4 I/A kötet 4. oldal Iktatószám: 23. /2008. Tárgy: Bizottsági ülések időpontjáról tájékoztatás Tisztelt Cím! Tájékoztatom, hogy a Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlésének bizottságai az alábbiak szerint tartják üléseiket: Helyszín: Polgármesteri Hivatal 1/6. Díszterem Pénzügyi, Gazdasági Bizottság ülése: november 3. / hétfő / délelőtt óra Oktatási, Kulturális, Ifjúsági és Sport Bizottság ülése: november 3. / hétfő / délután óra Városüzemeltetési, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság ülése: november 4. / kedd / délelőtt 8 00 óra Városfejlesztési, Vállalkozásfejlesztési és Informatikai Bizottság ülése: november 4. / kedd / délelőtt óra Egészségügyi és Szociális Bizottság ülése: november 4. / kedd / délelőtt óra Ügyrendi és Mandátumvizsgáló Bizottság ülése: november 4. /kedd / délután óra. Hódmezővásárhely, október 29. Tisztelettel: Dr. Korsós Ágnes jegyző

5 I/A kötet 5. oldal Iktatószám: /2008. Címzett: Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése Tárgy: évi költségvetés I-III. negyedéves végrehajtásáról szóló beszámoló és a évi költségvetési koncepcióról szóló napirend elhalasztása Az anyagot készítette: Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal Közgazdasági Iroda Az anyagot látta: Véleményezésre megküldve: Dr. Korsós Ágnes jegyző Valamennyi bizottságnak Sokszorosításra érkezett: Napirend kapcsán meghívandó személyek: Varga Jánosné könyvvizsgáló

6 I/A kötet 6. oldal Szám: /2008. Tárgy: évi költségvetés I-III. negyedéves végrehajtásáról szóló beszámoló és a évi költségvetési koncepció tárgyalásának elhalasztása Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése Hódmezővásárhely Tisztelt Közgyűlés! Az Önkormányzat évi munkaterve szerint Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése az Önkormányzat évi költségvetési koncepcióját, és az Önkormányzat I-III. negyedévi gazdálkodásának helyzetéről szóló tájékoztatót a november 06. napján tartandó ülésén tárgyalja meg. Az Államháztartásról szóló évi XXXVIII. Törvény 70. -a értelmében a polgármesternek november 30-ig kell a Képviselő-testület részére benyújtania a költségvetési koncepciót és ehhez kapcsolódóan kell tájékoztatni a Képviselő-testületet a költségvetés háromnegyedéves helyzetéről (79. ). Tekintettel arra, hogy az első háromnegyedév könyvelésének zárása október közepén fejeződött be, így nem áll megfelelő idő rendelkezésre a tájékoztató elkészítésére.. A évi költségvetésünk koncepciójának elkészítéséhez szükséges a évi költségvetés várható teljesülésének ismerete, és szükséges lenne tudnunk azt is, hogy a következő év költségvetésének tervezéséhez milyen központi támogatásokra számíthat Önkormányzatunk. Mint az Önök előtt is ismert a Kormány a Parlament elé benyújtott jövő évi költségvetés tervezetét visszavonta, annak ismételt előterjesztésére csak az elmúlt héten került sor. A pénzügyminiszter október 27-én ugyanakkor, az IMF hitel felvétele kapcsán kijelentette, hogy a Nemzetközi Valuta Alapnak a hitel folyósításához támasztott követelményei miatt olyan további megszorításokat kell eszközölni a költségvetésben, amely az eddig tervezett 140 milliárdos megszorításhoz képest, további 300 milliárd Ft-ot irányoz elő. Véleménye szerint elképzelhető hogy a jelenlegi költségvetési tervezet is visszavonásra kerül. A megszorítások várhatóan jelentős mértékben fogják érinteni az önkormányzatokat, így a költségvetés tervezetének ismerete nélkül nem tudunk olyan koncepciót benyújtani a Képviselőtestületnek, melyben az éves költségvetés fő céljait, feladatait részletes számításokkal támasztanánk alá. Fenti okokra tekintettel javasoljuk a Tisztelt Közgyűlésnek, hogy a évi költségvetés I-III. negyedéves végrehajtásáról szóló beszámoló és a évi költségvetési koncepcióról szóló előterjesztést halassza el, és azok megtárgyalását tűzze egy, a november végén megtartandó Közgyűlés napirendjére. Hódmezővásárhely, október 28. Tisztelettel: Dr. Lázár János polgármester

7 I/A kötet 7. oldal Tárgy: napirendi pont elhalasztása HATÁROZATI JAVASLAT Hódmezővásárhely Megyei jogú Város Közgyűlése a évi költségvetés I-III. negyedéves végrehajtásáról szóló beszámoló és a évi költségvetési koncepcióról szóló napirend megtárgyalását a november végén megtartandó rendkívüli ülésére halasztja. Hódmezővásárhely, november 06. Dr. Lázár János polgármester Dr. Korsós Ágnes jegyző A határozatról értesül: 1. Dr. Lázár János polgármester 2. Dr. Korsós Ágnes jegyző 3. Dr. Végh Ibolya aljegyző 4. Közgazdasági Iroda Helyben 5. Irattár

8 I/A kötet 8. oldal Iktatószám: /2008. Címzett: Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése Tárgy: A Zsigmondy Béla Víziközműveket Üzemeltető Zrt év I-III. negyedévi beszámolójának jóváhagyása Az anyagot készítette: Zsigmondy Béla ZRt. városstratégiai főtanácsadó Az anyagot látta: Véleményezésre megküldve: Valamennyi Bizottságnak Sokszorosításra érkezett: Napirend kapcsán meghívandó személyek:

9 I/A kötet 9. oldal Száma: /2008. Tárgy: A Zsigmondy Béla Víziközműveket Üzemeltető Zrt év I-III. negyedévi beszámolójának jóváhagyása Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése részére HELYBEN Tisztelt Közgyűlés! A Zsigmondy Béla Víziközműveket Üzemeltető Zrt. elkészítette a év I-III. negyedévi mérlegbeszámolóját, melyet a társaság ezúton Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése elé terjeszt tájékoztatás, illetve jóváhagyás céljából. A Zsigmondy Béla Zrt. alaptőkéje jelenleg ,-Ft, tulajdoni viszonyai alapján Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Önkormányzata rendelkezik a tulajdon és a szavazati jog 98,26%-ával, míg a HVSZ ZRt. bírja a fennmaradó 1,74%-ot. A társaság beszámolója alapján elmondható, hogy a Zsigmondy Béla Zrt.-nek a esztendőben tartós likviditási problémai, a működés biztonságát érintő pénzügyi zavarai nem keletkeztek, illetve a pénzügyi partnerekkel és hatóságokkal szembeni fizetési kötelezettségének a társaság maradéktalanul eleget tett. A Zsigmondy Béla Zrt év I-III. negyedévi eredménykategóriái az alábbiak: Megnevezés III. negyedév Üzemi eredmény Pénzügyi eredmény Rendkívüli eredmény Adófizetési kötelezettség 0 Mérleg szerinti eredmény A társaság gazdálkodásával kapcsolatosan szükséges megjegyezni, hogy a évhez hasonlóan az átalakított vezetési szintek mellett a takarékoskodás és a működési struktúra átalakításának jegyében telt az érintett időszak is. Értve ez alatt a beruházások jelentős mértékű visszafogását, a 28%-os létszám-leépítési döntés végrehajtását, a leolvasási rendszer teljes átalakítását, korszerű ügyfélszolgálati iroda megnyitását a Városházán. Mindez a napi üzemeltetési problémák megoldása mellett valósult meg. A humánpolitikai intézkedésekhez tartozik a béren kívüli juttatások teljes megvonása is, melynek pénzügyi hatásai évtől érvényesülnek. Az ivóvíztermelést és kapcsolódó üzemeltetési feladatokat a társaság a jogszabályokban előírt a körülményekhez képest megfelelő minőségben, folyamatos jelleggel biztosította és ellátta. A szennyvíz-elvezetés területén jelentős üzemzavar nem keletkezett.

10 I/A kötet 10. oldal A pénzügyi helyzetet érintve ugyanakkor felhívom a figyelmet, hogy a társaság évi mérlegmutatóit és mérleg szerinti eredményét jelentősen destabilizálhatja - tekintettel a devizában fennálló hosszú lejáratú kötelezettségekre - a devizaárfolyamok pillanatnyi állása, mely az utóbbi időszakban a világgazdasági pénzügyi válságra figyelemmel a korábbiakhoz képest feltétlenül kedvezőtlenebb pénzügyi helyzetet irányoz elő. Függetlenítve a fenti helyzettől a gazdasági eredményeket elmondható, hogy az értékesítés nettó árbevétele gyakorlatilag időarányosan a tervszintnek megfelelően alakult. A kiadások tekintetében látható, hogy a rendkívül visszafogott beruházási szint mellett a személyi jellegű ráfordítások jelentős mértékű csökkentése, a létszám racionalizálás pénzügyi eredménye már erőteljesen megjelenik a évben, mely a korábbi vezetői intézkedések hatásaként értékelhető. A jelen előterjesztés alapján kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a mellékelten csatolt határozati javaslatot vitassa meg és hozza meg döntését. Hódmezővásárhely, november 06. Tisztelettel, Dr. Lázár János sk. polgármester országgyűlési képviselő

11 I/A kötet 11. oldal TÁJÉKOZTATÓ A ZSIGMONDY BÉLA ZRT III. NEGYEDÉVI MŰSZAKI, PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉGÉRŐL Zsigmondy Béla Zrt január-szeptember havi jelentősebb tevékenységei, beruházásai Hódmezővásárhely Víztermelés területén a korábbi években vízminőségi problémák miatt a víztermelésből kivett vagy egyéb okból megszüntetett kutak vízmennyiségének pótlására új víztermelő fúrását kezdeményeztük. A kút tervezése, engedélyeztetése, illetve létesítése (kútfúrás, kútfej védőház és kút bekötő vezeték kiépítése, energia ellátás megvalósítása stb.) az első félévben megtörtént, a kút műszaki átadására augusztus hónapban került sor. Kása erdő I/A kút fúrása Befejeződtek a 9-es kút vezeték kiváltási munkálatai. A kút üzembe helyezése szeptember hónapban a megfelelő vízmintavételi eredmények kézhezvételét követően megtörtént. Kialakításra került egy klórozó helyiség a Tóalj utcai vízgépházban, belső átalakítással, ahol telepítésre került egy ADVANCE vákuumos működtetésű klórgáz adagoló berendezés. Az Ipartelep vízgépház I-es számú kút vas termelővezetéke kilyukadt. A javítás során megállapításra került, hogy a vezeték állaga alapján annak cseréje indokolt. A vezetékszakasz cseréjét a kút és az alsó tároló között elvégeztük. A sikeres vízmintavételi eredmények alapján a vezeték szeptember hónapban beüzemelésre került. Az alsó tárolóban a munkálatokkal egyidejűleg a korrodált és balesetveszélyesé vált létra cseréje is megtörtént. A tárolóban meghibásodás miatt a lábszelep cseréjét elvégeztük.

12 I/A kötet 12. oldal Vízhálózaton a tervevezett hálózattisztítás megkezdődött, amelyre a legutolsó hálózattisztítás óta eltelt időszakban kiülepedett vas iszap eltávolítása miatt kerül sor. Szeptemberig a Csúcs, Béketelep, Susán városrészek hálózattisztítása fejeződött be. A munkálatokhoz kapcsolódóan, annak megvalósíthatósága érdekében 38 db tűzcsap telepítése vált szükségessé, amely telepítési munkálatokat társaságunk végezte el. A városház utcai NA 150-es nagy mélyégben fekvő acél vezeték korrodált szakaszát csőbehúzással kibéleltettük, NA 125-ös KPE vezetékkel. Hódmezővásárhelyen a közkifolyók festését is végrehajtottuk. A Kaszap utcai körforgalom alatti, az utóbbi időszakban többször meghibásodó NA 200 KM vízgerinc kiváltását megbízható KPE vezetékre, a körforgalom építési munkálatait megelőzően elvégeztettük. Mindszent Víztermelés területén a 2-es kút felújítása vált szükségessé, mert a kút kivehető vízhozama a fúráskori hozam 10%-ára csökkent. A kút felújítását a pályáztatás nyertese a VIKUV ZRt. elvégezte. A kút meghibásodott szűrőjét ráfúrással eltávolították és a réteg átmosatását követően új korrózióálló anyagból készült szűrőbetétre cserélték. A kút vízhozama eléri az eredeti állapotnak megfelelő 800 l/min értéket. A felújításhoz kapcsolódóan a kút frekvencia szabályzóval történő kútvédelmének kialakítása is megtörtént. Mindszent II-es kút szűrőcserés felújítás

13 I/A kötet 13. oldal A gépházhoz történt betörés miatt a gépház bejárati ajtaja megsérült, azt kicseréltettük. Felújításra került továbbá a mindszenti vízgépház nagykapuja is a hasonló események megelőzése érdekében. A tároló túlfolyó vezetékére súlyzáras visszacsapó szelep beépítése vált szükségessé. A tárolóba telepített, meghibásodott nyomásfokozó búvárszivattyú (HO5/2) cseréje, illetve felújítása is megtörtént. Befejeződött a víztorony bejárati ajtajának felújítása is. Batida A batidai víztermelő kút behomokolt, ezért a kút víztermelését a korábbi 300 l/min értékről 80 l/min értékre kellet korlátozni. A soron kívül elvégeztetett kútvizsgálat mérési adatai alapján megállapítható volt, hogy a kút három szűrőzött rétege közül szerencsére az alsó szűrő, hibásodott meg. A csökkentett vízhozam hatására a kút sérült szűrőrétege homokkal feltöltődött és kiülepedett homok valamelyest rögzült. A kút részleges stabilizálódása után a kút kivető vízhozamát 140 l/min értékig lehetett növelni, homok megjelenése nélkül. A kút szűrőbetét cserés felújítását, vagy esetlegesen új kút létesítését évben el kell végezni. Kútvölgy A településen a hidrofor szintjelző készüléke meghibásodott, ezért a víztermelő búvárszivattyú nem kapott leállító vezérlő jelet, és a szivattyú a hidrofor tartályt túltöltötte. A túlnyomás hatására a levegő biztonsági szelepe lefújt, és a tartályból a légpárnát kinyomta. A szivattyú tovább üzemelt és a biztonsági szelepen a víz kifolyt, amely elmosta a tároló földtöltésének egy részét. A biztonsági szelep, amelyet a többlet levegő elvezetésére lett méretezve a többlet vizet nem tudta elvezetni, ezért a hálózatban túlnyomás alakult ki. A helyi 4 órás gépkezelői állás folyamatirányítás kiépítése nélkül megszüntetetésre került, ezért a meghibásodásról csak három nappal később a heti helyszíni ellenőrzéskor értesültünk. A túlnyomás miatt 6 átfolyó rendszerű vízmelegítő javítási számláit fogadtuk be, mert a vízmelegítők a túlnyomás miatt károsodtak. Szikáncs A kevésbé megbízható hypó adagolóval történő vízfertőtlenítés helyett beszerzésre került egy konténer épületbe telepített ADVANCE vákuumos klórozó berendezés. Beüzemelése folyamatban. Általános intézkedések a víztermelés területén A víztermelés területén a megszüntetésre került kezelőszemélyzet kiváltására, a szolgáltatás biztonságának növelése érdekében a beruházási tervben szereplő folyamatirányító rendszer kivitelezésére a pályáztatás megtörtént. A munkálatok végzése elkezdődött, várható befejezés év vége. A létesítmények biztonságának növelése érdekében a kutak és gépházak területén megkezdődött a riasztó rendszer kiépítése, amely a riasztó, illetve a tűzjelzéseket a folyamatirányító rendszer adatátviteli hálózatán keresztül juttatja a központi egységbe. Szennyvíztisztítás-elvezetés A mindszenti szennyvíztisztító telep szennyvíznyomó vezetéke kilyukadt, és az oxidációs árok szélét elmosta. A műtárgy üzemi szintjét csökkenteni kellett. A javítást soron kívül elvégeztük.

14 I/A kötet 14. oldal Szennyvíztisztítás-elvezetés Rákötések alakulása az Önkormányzati intézkedések hatására emelkedett, az alábbiak szerint. Rákötések alakulása hó hó Rákötések száma máj jún júl aug szept okt nov dec jan febr.. Dátum márc ápr máj jún júl aug szept.. Új lakossági rákötés Új közületi rákötés Társaságunk munkatársai január 01.-től szeptember 30-ig 225 belső csatorna átvételre kötöttek Közszolgáltatási Szerződést, amelyből 216 db volt a lakossági, és 9 db volt a közületi rákötés a szennyvíz hálózatra. A rákötések száma augusztus hónapig folyamatosan csökken. Júliusban az Önkormányzat által küldött listában szereplő 623 fogyasztó vízfogyasztási adatait küldtük vissza további intézkedésre. A 41/2008. ( ) Kgy. rendelet módosítása szerint megvizsgáltuk azon ingatlanokat, akik tulajdonosai jelezték, hogy valamilyen műszaki akadálya van a szennyvíz hálózatra való csatlakozásának. Az idáig beérkezett műszaki okok legtöbbje a csatornagerincről leágazó csatorna bekötővezetékek hibáiból adódódtak. Ezeket a hibákat feltártuk és kijavítattuk a legrövidebb idő alatt. Szeptember hónapban az Önkormányzati Kgy. rendelet és felszólítások hatására háromszor annyian kötöttek rá, mint az előző hónapban. A felszólítások hatására, további rákötések várhatók. Hódmezővásárhely A konténeres gépjármű meghibásodott. A szakszerviz a felújítását nem javasolta. Konténerszállító gépjármű hiányában az iszap kiszállítását az.a.s.a Köztisztasági Kft. látja el. A negyedéves költsége (szállítás) ~ 1,2 mft.

15 I/A kötet 15. oldal Meghibásodás miatt az alábbi gépészeti egységeket kellett felújítani, illetve cserélni: Szennyvízhálózat: A Lévai utcai átemelő szivattyú cseréje és felújítása (E125-LORO+ENYV4- CNEQS+NYB115) P=7kW Kertvárosi átemelő hidrostal szivattyú cseréje és felújítása. Délibáb u. 41. kontrás bekötővezeték javítása. Gergely u. 2. kontrás bekötővezeték javítása. Dáni u. 18. bekötővezeték egy szakaszának áthelyezése. Szt. László u tisztítóidom áthelyezése. Klauzál u. 82. bekötővezeték hosszabbítás telekhatárig. Szennyvíztisztítás: Kotróhíd szabadonfutó és támkerekek cseréje, felújítása. 4 db. Iszapfeladó szivattyú meghibásodás miatti cseréje és felújítása. (CSN600 +Ö-1) Fölösgáz fúvó felújítása, saját kivitelezésben. Ipari mosató víz hidrofor tartály szivattyú cseréje, elhasználódás miatt. (Típ.: 35CLK.305 U152 1,5 kw) Recirkulációs szivattyú cserje az 1/II-es fokozatban, leszerelt nem javítható, az új szivattyú működtetéséhez szükséges frekvenciaváltó beépítése is megtörtént. 2/I-es kotróhíd hajtott kerekeinek felújítása, csapágyazás, gumi csere. 4 db. 1/II-es fokozat recirkulációs szivattyú meghibásodás miatti cseréje, felújítása. Fúvógépház fúvók olajcsere és karbantartása, 5 fúvó. I/1-es híd meghajtott és szabadonfutó kerék, cseréje és felújítása. Iszaptároló, iszapfeladó szivattyú cseréje, új beszerzése javasolt, a felújítás költségei közelítik az új szivattyú beszerzési árát. Technológiát vezérlő érintő képernyős monitor és PLC vezérlő analóg kártya cseréje, sérült szoftver helyreállítása vált szükségessé. (OMRON NS10-TV00- V2) Centrifuga iszapfeladó szivattyú, frekvencia szabályzó cseréje. (HVACtelemechaniqe, 3 kw, a meghibásodott készülék javítását, nem vállalták) Centrifuga polielektrolit bekeverő szivattyú frekvencia szabályzójának cseréje. Recirkulációs szivattyúk frekvenciaváltók cseréje meghibásodás miatt, 2 db. Feladó prerotációs szivattyú kiszerelése, tervezett felújítás, 2 db megtörtént. SATTLER tartály villámvédelmének, terveztetése, kiépítése. Kotróhíd kábelcsere áramleszedő egységgel együtt. Szippantott szennyvíz fogadó és leürítő rendszer számítógépének és programjának cseréje. Szippantott szennyvíz fogadó pneomatikus vezérlés kompresszorának cseréje. Központi irányítás A központi irányítás területén nem tervezett beruházásként megvalósult az egységes számlázási rendszer, nyomtatási, borítékolási feladatihoz a speciális nagyteljesítményű nyomtató és osztályozó (OMR) borítékoló gép beszerzése. A számlázási rendszer szoftverének beüzemelését, és az adatbázisok egyeztetését követően lehet a próba nyomtatásokat, illetve a számlázást az egységes számlázási rendszer keretében megindítani. A cserére érett, meghibásodott hardvereszközök beszerzése igény szerint folyamatos volt.

16 I/A kötet 16. oldal Az Andrássy út központi irányítás földszinti része kiürítésre került. A műszak és tervtár átköltöztetése az emeleti szintre megtörtént. A épület szükséges átalakításait elvégeztettük. Az épületrészek elválaszthatósága érdekében belső ajtók beépítése vált szükségessé. Megvételre kerültek az alábbi közművek: Mindszent vízhálózata (erősen elavult, vízvesztesége 40% feletti). Mindszent csatorna hálózata. Mindszent vízellátás, szennyvízelvezetés gépészet. Székkutas vízhálózata. Székkutas csatorna hálózata. Székkutas víztermelés, szennyvízelvezetés gépészete. Szikáncs vízhálózata, víztermelés gépészete. Batida vízhálózata, víztermelés gépészete. Erzsébet vízhálózata, víztermelés gépészete. Kútvölgy vízhálózata, víztermelés gépészete. Gépjárművek: Az elmúlt időszakban értékesítésre került 1 darab Gazella, 1 darab Nissan Vanette, 1 darab Volkswagen Caddy és 2 darab Volkswagen T4 típusú tehergépjármű. A beszámolási időszakban beszerzésre került 2darab Renault Kangoo és 1 darab Renault Master (duplafülkés, platós) típusú tehergépjármű.. Társaságunk évben 19 darab jelenleg mindösszesen 9 gépjárművel rendelkezik. A Zsigmondy Béla Zrt. kizárólag tehergépjárművekkel rendelkezik, személygépjármű nyilvántartásunkban évtől nem szerepel. Zsigmondy Béla Zrt III. negyedévi pénzügyi tevékenységéről A Zsigmondy Béla Zrt III. negyedéves gyorsjelentés készítésekor figyelembe vettük az eltérő ütemben realizálásra kerülő bevételeket és ráfordításokat. Eredmény A tárgyidőszak üzemi eredményének összege eft, ami a évi eredményhez képest 76,75%-os teljesítést mutat. A társaság mérleg szerinti vesztéségének egyik oka a forint CHF-kal szembeni gyengülése. (A kötvény kibocsátási értéke CHF, nyilvántartási árfolyam 152,54 CHF/Ft, szeptember 30. napi árfolyam 153,80 CHF/Ft.) A számviteli eredmény kategóriák összege az alábbiak szerint alakult: Kiemelt eredmény kategóriák összehasonlítás ( e Ft) Megnevezés év III. negyedév Üzemi eredmény Pénzügyi eredmény Rendkívüli eredmény Adófizetési kötelezettség

17 I/A kötet 17. oldal Mérleg szerinti eredmény Likviditás Társaságunknak III negyedévben tartós likviditási problémái nem voltak. Pénzeszköz állománya a beszámoló készítés forduló napján eft. Értékesítés nettó árbevétele A Zsigmondy Béla Zrt. árbevétele az előző évi időarányos bevételhez ( eft) képest eft-tal több, eft árbevétel realizálódott (6,8%-os bevétel növekedés). Társaságunk továbbra is jelentős kedvezményt ( eft) biztosít szolgáltatási díjából az önkormányzati intézmények, illetve a strand részére. Egyéb bevételek Az előző év időarányosan elszámolt eft-tal szemben eft egyéb bevétel került elszámolásra. Anyagjellegű ráfordítások Az előző év időarányosan elszámolt eft helyett eft anyagjellegű ráfordítás realizálódott. A költségek növekedésének egyik oka a villamos energia szolgáltatási díjának jelentős mértékű 26%-os emelkedése okozta., amely jelen beszámoló forduló napjáig eft többlet költséget jelentett. Társaságunk évben a tulajdonosok érdekeit képviselve az alapfeladatokhoz közvetlenül nem kapcsolódó feladatokat is átvállalt. A feladatok átvállalásának eft költség növekedést okoztak. Személyi jellegű ráfordítások Társaságunk III. negyedévi időarányos személyi jellegű ráfordításainak megtakarítása eft. A évi időarányos bérköltség eft helyett eft realizálódott, ami jelentős mértékű eft megtakarítást jelent. Társaságunk a megtakarítást úgy érte el, hogy a minimálbér forintról forintra (5,34%-kal) nőtt. A kötelező minimálbér emelés társaságunk munkavállalóinak 70%-át érinti. A bérjellegű juttatások tekintetében az előző év időarányos költségéhez ( eft) képest eft-tal kevesebb, eft realizálódott. A bérjárulékok tekintetében az előző év időarányos költségéhez ( eft) képest eft-tal kevesebb eft realizálódott. Értékcsökkenés Az előző évi időarányosan eft helyett eft realizálódott. Egyéb ráfordítások Az előző évben az időarányosan elszámolt eft-tal szemben 8.801eFt-tal több, eft egyéb ráfordítás került elszámolásra. A túllépés oka a évben elszámolt eft összegű be nem tervezett hódmezővásárhelyi helyi adó elszámolása. Pénzügyi műveletek eredménye Tekintettel arra, hogy a Ft/CHF árfolyam alakulásának jelentős ráhatása van a társaság számvitelileg kimutatásra kerülő mérleg szerinti eredményére, és a december 31. napi árfolyam előrejelzése jelentős bizonytalansági tényezőt jelent, ennek várható következményei beszámoló elkészítésig nem lehet előre jelezni.

18 I/A kötet 18. oldal Rendkívüli eredménye A rendkívüli ráfordítások előző évben az időarányosan elszámolt eft-tal szemben eft-tal több, eft realizálódott.. A túllépés oka a évben eft összegű városi kosárlabda csapat és eft összegű városi labdarugó csapat részére folyósított támogatás elszámolása. Zsigmondy Béla ZRt. Igazgatósága sk.

19 I/A kötet 19. oldal HATÁROZATI JAVASLAT Tárgy:A Zsigmondy Béla Víziközműveket Üzemeltető Zrt év I-III. negyedévi beszámolójának jóváhagyása Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése megtárgyalta és jóváhagyólag tudomásul veszi a Zsigmondy Béla Víziközműveket Üzemeltető Zrt. (6800. Hódmezővásárhely, Andrássy út 25.) I-III. negyedévi beszámolóját. Hódmezővásárhely, november 06. Dr. Korsós Ágnes sk. jegyző Dr. Lázár János sk. polgármester Határozatot kapja: 1.) Dr. Lázár János polgármester, H. 2.) Dr. Korsós Ágnes jegyző, H. 3.) Dr. Végh Ibolya aljegyző, H. 4.) Zsigmondy Béla Víziközműveket Üzemeltető Zrt. (6800 Hmv., Andrássy út 25.) 5.) Jogi-Munkaügyi Csoport H. 6.) Irattár

20 I/A kötet 20. oldal Iktatószám: Címzett: Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlése Tárgy: Beszámoló a Belső Ellenőrzés év III. negyedévi tevékenységéről Az anyagot készítette: Belső Ellenőrzés Az anyagot látta: Dr. Korsós Ágnes jegyző Véleményezésre megküldve: Valamennyi bizottságnak! Sokszorosításra érkezett: Napirend kapcsán meghívandó személyek: A napirend kapcsán nincs meghívott külső szakember.

21 I/A kötet 21. oldal Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal Jegyzőjétől Iktatószám: A /2008. Tárgy: Beszámoló a Belső Ellenőrzés év III. negyedévi tevékenységéről beszámoló és határozati javaslat Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Közgyűlésének Helyben Tisztelt Közgyűlés! Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Önkormányzat közgyűlési munkaterve alapján Önök elé terjesztem a Polgármesteri Hivatal Belső Ellenőrzése III. negyedévi tevékenységéről szóló beszámolót. Az intézményi belső ellenőrzési feladatok elvégzéséről szóló beszámoltatás rendje szerint a Tisztelt Közgyűlés negyedéves ciklusokban nyer részletes, közvetlen tájékoztatást az ellenőrzés alá vont szervezeti egységeknél végzett vizsgálatok eredményeiről. Nem változott, hogy a Belső Ellenőrzés rendszeres munkakapcsolatot tart a Pénzügyi-Gazdasági Bizottság elnökével és az arra jogosult személyek részére is folyamatosan biztosítja az ellenőrzési jelentésekbe való betekintést a Belső Ellenőrzés területén. Ezzel egyidejűleg konzultáció céljából, illetve felmerülő igény esetén a vizsgálati anyagokkal kapcsolatos részletes szóbeli kiegészítésekkel is rendelkezésre áll. A Belső Ellenőrzés év III. negyedévében befejezett, illetve lezárt 5 db, a jóváhagyott éves ellenőrzési munkaterv programja szerinti ellenőrzést, de ezeken felül elvégzett még 5 db soronkívüli vizsgálatot is. Az elvégzett vizsgálatok eredményeit az ellenőri jelentések, azok főbb elemeit pedig a csatolt felsorolás tartalmazza. A feladataik teljesítése során alkalmazandó jogszabályok sem változtak az elmúlt időszakban, ezért a belső ellenőrök a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló és a 162/2005. (VIII.16.) Korm. rendelettel módosított 193/2003.(XI.26.) Korm. r. előírásait, az államháztartásról szóló (Áht.), a számvitelről szóló (Sztv.), az önkormányzatokról szóló (Ötv.) törvények, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendelet előírásait vették figyelembe. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a beszámolót megvitatni és azt elfogadni szíveskedjen. Hódmezővásárhely, október 27. Tisztelettel: Dr. Korsós Ágnes Jegyző

22 I/A kötet 22. oldal HÓDMEZŐVÁSÁRHELY MEGYEI JOGÚ VÁROS POLGÁRMESTERI HIVATAL BELSŐ ELLENŐRZÉS I./ III. negyedév során befejezett, illetve lezárt belső ellenőrzések: 1. Hódmezővásárhely MJV Önkormányzatának Erzsébet Kórház- Rendelőintézetében év során végzett belső ellenőrzési jelentésekre tett vezetői intézkedések utóellenőrzése 2. A civilszervezetek részére évben nyújtott céljellegű támogatások elszámolásának ellenőrzése 3. Az Eurotitán II. Kft által elvégzett feladatokkal összefüggő kötelezettségvállalások céljellegű ellenőrzése A Polgármesteri Hivatal házipénztárának július, augusztus, szeptember havi ellenőrzése 7. A Városellátó és Beszerzési Kht I. félévi gazdálkodásának áttekintése A Kalmár Zsigmond Ipari Szakközépiskola és Szakiskola I. félévi gazdálkodásának ellenőrzése, különös tekintettel a jelentős mértékű előirányzat túllépésre /8./, valamint visszatekintés a július június 30-ig terjedő időszakra /9./ és a SHIFT Bt-vel kapcsolatos gazdasági cselekményekre /10/. A kialakult gyakorlatunk szerint egy-egy negyedévi beszámoló során az elvártnál részletesebben mutattunk be az elmúlt kettő év során olyan szakterületeken végzett ellenőrzéseket, amelyekről joggal hihettük, hogy azok a Tisztelt Képviselőtestület egészét érintő érdeklődést válthatnak majd ki. Úgy véltük, hogy ezek a vizsgálataink túlmutatnak az egyszerű figyelem felkeltésen. A tapasztalataink birtokában most időszerűnek tartjuk a beszámolóink módszertani fejlesztését, ezért a következőkben a tárgynegyedévi ellenőrzéseink eredményeinek kivonatát közöljük. Különösen fontosnak tartjuk ezt azért is, mivel az igen tisztelt Közgyűlés tagjai a vizsgálati dokumentumokba a Belső Ellenőrzés területén bármikor, bármilyen korlátozás nélkül betekinthetnek, a felmerült kérdéseikről kötetlen formában konzultálhatnak. A belső ellenőrök úgy mint eddig is, a periodikusan felmerülő képviselői igények esetén a vizsgálataik tartalmi elemeinek összefüggéseiről részletekbe menő felvilágosításokat adnak az arra jogosultaknak, a képviselőknek annak érdekében, hogy minden esetben széleskörűen tájékozottak tudjanak lenni. Például olyan esetekben is, amikor nyilvános testületi ülésen pertraktálnak szűk vezetői kör számára készült, majd szolgálati használatra jelzéssel ellátott és eredetileg zárt ülésre szánt vizsgálati jelentést. 1. Hódmezővásárhely MJV Önkormányzatának Erzsébet Kórház-Rendelőintézetében év során végzett belső ellenőrzési jelentésekre tett vezetői intézkedések utóellenőrzése

23 I/A kötet 23. oldal évi munkatervi feladatunk volt annak megállapítása, hogy az Erzsébet Kórház- Rendelőintézetben év során elvégzett belső ellenőri vizsgálatok megállapításai és javaslatai alapján szükséges vezetői intézkedések megtörténtek-e. Megállapítottuk, hogy minden (a év végi raktározási készletek leltározása, a központi anyagraktár működése, a pénz- és készletgazdálkodás, a feleslegessé vált vagyontárgyak selejtezése/hasznosítása, a felvonók karbantartása, javítása, stb. stb.) ellenőrzési témakörben az indokolt kórházvezetői intézkedések a javasolt határidőkön belül megtörténtek. A kiadott főigazgatói utasítások a belső ellenőrzési iratanyagok mellé vannak csatolva, azokat az érintett dolgozói kör megismerte és alkalmazza. A Kórháznak mind az orvos, mind a gazdasági vezetői évek óta hangsúlyt fektetnek arra, hogy az intézmény működése rendben, szabályozott körülmények között történjen. Ezt bizonyította számunkra többek között az az együttműködési készség is, amellyel a Kórház szakmai vezetése a belső ellenőrzési munkát elősegítette. A kért bizonylatok, dokumentumok gyors, pontos átadása, a szükséges információk velünk történt megosztása nagyban hozzájárult a munkatervi feladatunk elvégzéséhez. 2. A civilszervezetek részére évben nyújtott céljellegű támogatások elszámolásának ellenőrzése Az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 13/A. (2) bekezdése szerint az államháztartás alrendszereiből, továbbá az EU forrásokból finanszírozott vagy támogatott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a részükre céljelleggel - nem szociális ellátásként - juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról. A finanszírozó köteles ellenőrizni a felhasználást és a számadást. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, illetve magánszemély az előírt számadási kötelezettségének határidőben nem tesz eleget, e kötelezettségének teljesítéséig a további finanszírozást, támogatást fel kell függeszteni. A támogatások jogszabálysértő vagy nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót /külön jogszabályokban meghatározottak szerint/ visszafizetési kötelezettség terheli. A évben kifizetett támogatások tekintetében visszafizetési kötelezettséget az önkormányzat egy esetben sem állapított meg és az eredeti munkatervi vizsgálatunk sem tapasztalt jogszabálysértő, illetőleg nem rendeltetésszerű felhasználást. Az ellenőrzési megállapításaink alapján olyan vezetői intézkedések megtételét javasoltuk, amelyekkel a civil szervezetek számára nyújtott önkormányzati támogatások kiadásának és felhasználásának nyilvántartási rendszerét erősíthetik a több szervezeti egységhez tartozó érdemi ügyintézők. A belső ellenőri jelentésünk ugyan nem javasolt a vezetők számára intézkedési terv elkészítését erre vonatkozóan, de a Kincstár csoportvezetője már több szakmai elképzelést felvázolt annak érdekében, hogy az önkormányzati támogatások rendszere a jelen gazdálkodási évben áttekinthetőbbé, ellenőrizhetőbbé váljon. 3. Az Eurotitán II. Kft által elvégzett feladatokkal összefüggő kötelezettségvállalások céljellegű ellenőrzése

24 I/A kötet 24. oldal A évi munkatervi feladatainkon túli belső ellenőrzési munka volt számunkra annak vizsgálata, hogy a Városüzemeltetési Csoport ügyrendben rögzített tevékenységi körébe tartozó különféle útjavítások, padkázások, törmelék beszállítások, tereprendezések, mederburkolások (kikerült föld elszállítása is), töltés füvesítések, őrölt beton behordások, dűlő utak gréderezése, stb.-stb. szükségszerű és többnyire azonnal elvégzendő feladataira van-e, és ha igen, akkor mióta KJ-nak kötelezettségvállalási jogosultsága. Egyszerű a válasz: nem volt, de nem is lehetett. A kérdés elsősorban azért merült föl, mert köztudottan KJ az e feladatok egyik lebonyolító, megoldó munkatársa, hiszen a munkalapokat rendszerint Ő, mint a teljesítést a Megrendelő nevében igazoló személy írta alá. A Megrendelő e témakörben egyértelműen Hódmezővásárhely MJ Város Önkormányzatának Polgármesteri Hivatala és azon belül természetesen a Városfejlesztési és Üzemeltetési Iroda, amelynek korábban KJ közszolgálati alkalmazottja volt. Másodsorban pedig az alapprobléma az volt, hogy a fent felsorolt és Hódmezővásárhely MJ Város számára elvégzett munkálatokra az Eurotitán II Kft 2 db számlát nyújtott be az önkormányzatunknak. Ezeknek a számláknak az ellenértéke nem lett kifizetve, mivel a korábbi gyakorlattól eltérően a Kft-vel 2008.évre nem volt megkötött érvényes keretszerződése a Városüzemeltetési Csoportnak. A Városfejlesztési és Üzemeltetési Iroda szerződéskötési gyakorlatának kérdéskörét a Belső Ellenőrzés II. negyedévi tevékenységének beszámolójában már aprólékosan kitárgyaltuk. A véleményünk, megállapításaink lényege nem változott azóta, ezért jelen témában azokat nem tartjuk szükségesnek megismételni. Tekintettel arra, hogy az egyébként lakossági fórumokon, polgármesteri fogadóórákon elhangzott lakossági igény miatt is szükséges terület rendezési munkálatok elvégzéséről a helyszíni bejárások során személyesen meggyőződtem, a nem vitathatóan elkészült munkák ellenértékét utólag ki kell fizetni, de úgy, hogy az ehhez szükséges megrendelők és teljesítés igazolások is rendelkezésre álljanak mind a műszaki, mind a pénzügyi szakemberek számára. Indokolt, hogy ezt a városvezetés segítse elő. Egyidejűleg rendezni kell a évben már a Zsigmondy Zrt állományába tartozó KJ munkajogi helyzetét is, mivel Ő a fenti munkálatokat az egyébként vagy az Önkormányzat, vagy a Városellátó és Beszerzési Kht által foglalkoztatott közhasznú munkásokkal végezteti el. Nonszensz helyzet, amit rendezni kell a Munkatörvénykönyvében szabályozott kirendelés jogi eszközével. Javasoljuk, hogy erre a városvezetés adjon ki felhatalmazást, konkrét rendelkezést az érdemi ügyintézők részére A Polgármesteri Hivatal pénztárának július, augusztus, szeptember havi rovancsairól Már negyedik éve folyamatosan hangsúlyozott munkatervi feladatunk az, hogy az Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának pénztárában havi rendszerességgel, de előre meg nem határozott időpontban pénzforgalmi rovancsot tartsunk. Így történt ez a év III. negyedévében is.

25 I/A kötet 25. oldal A július 31-én, augusztus 29-én, valamint szeptember hó 30-án megtartott pénztári ellenőrzések alapvető célja annak megállapítása volt, hogy a Pénztárban a vonatkozó jogszabályoknak, illetve a Pénz- és Értékkezelési Szabályzat előírásainak megfelelően történt-e a pénzkezelés. A megállapításainkat összegezve rögzíthettük a belső ellenőri jelentéseinkben azt, hogy a Polgármesteri Hivatal pénztárában a vonatkozó jogszabályok, valamint a Pénz- és értékkezelési Szabályzat előírásai szerint történik a pénzkezelés. A megtartott ellenőrzések alaki, vagy tartalmi kifogást eredményező hibát nem találtak a készpénzkezelés terén. A kisebb vásárlásokra kiadott előlegek határidőre történő elszámolása gyakorlatának további finomítása érdekében javasoljuk, hogy a kiadott előleg összegek eredeti célja minden esetben kerüljön rögzítésre az engedélyezési formanyomtatványokon, továbbá lehetőleg minimalizálva 0-ra redukáltan szűnjenek meg azok az esetek, amikor a konkrét eszközök, tárgyak, anyagok vásárlása elmarad ugyan, de az előlegek visszafizetésére mégis csak az elszámolási határidők lejártakor kerül sor. A év III. negyedévben elvégzett pénztárrovancsokat követően a Belső Ellenőrzés továbbra is fenntartja az igényét arra, hogy az előlegek elszámolási kötelezettségének betartatására irányuló, a jegyző és az aljegyző részéről kiadott minden korábbi vezetői intézkedésnek érvényt kell szerezni. 7. A Városellátó és Beszerzési Kht I. félévi gazdálkodásának áttekintése A Kht évre szóló eredeti üzleti terve, valamint az egyszerűsített éves beszámoló I. félévi eredmény kimutatása adatai figyelembevételével a kiadás/bevétel tételek alakulásáról a rendelkezésünkre bocsátott dokumentumok és a személyes helyszíni bejárással kialakított véleményünket a következők szerint foglaltuk össze: - A Kht. a évi üzleti tervében bejelentett 11 fő létszámleépítést végrehajtotta. Ezek közül 3 fő, a Kht. alaptevékenysége 2008.év január havi változatlansága miatt nélkülözhetetlen, vegyes munkakörű, szakképzett érdemi ügyintéző (munkaügyi előadó, vagyongazdálkodó, számlázó, pénztáros, leíró, kontírozó, könyvelő), akik a napi tevékenységüket értelemszerűen a Vámház u. 10. alatti telephelyen végzik ugyan, de a HVSZ Zrt állományába kerültek át. A I. félévi állandó főfoglalkozású záró, június hó 30-ai 72 fő létszáma megegyezett a január 31-ei létszámmal. - A Kht július hó 28-án rögzített egyszerűsített éves beszámoló aktivák, passzivák, és összköltség eljárással készített eredménykimutatása valós adatszolgáltatáson alapult. - Előzőekből következett, hogy a Kht I. félévi mérleg adatai, így többek között a Kht eft vesztesége helytállóak. A veszteség összegéből eft abból a Képviselőtestületi döntésből ered, amely az önkormányzati támogatás előirányzatát kölcsön előirányzattá változtatta. Lásd: Közgyűlés 1/2008.(02.11.) Kgy.sz. rendelete a évi költségvetésről. A támogatás ugyanis bevételként, a kölcsön viszont rövid lejáratú (visszafizetendő!) kötelezettségként könyvelendő. - A Kht I. félévi várható veszteségéről a Felügyelő Bizottságnak volt tudomása, mert az ez évi első és egyetlen ülésén /?/, 2008.április 30-án feltett kérdésüket az aljegyző asszony tényszerűen rövid úton megválaszolta.

26 I/A kötet 26. oldal - A rövid lejáratú kötelezettségek eft összegéből eft az Önkormányzat által nyújtott korábbi, valamint tárgyévi rövidlejáratú kölcsön összege. - A Kht. ki nem egyenlített szállítói állománya aug. 26-án eft volt. - Egyidejűleg, pontosabban még aug. 29-én a Polgármesteri Hivatal Ft-nyi számla kifizetésével (közte van egy eredetileg 2007.dec.27-i fizetési határidejű is) tartozott a Kht.-nak. - A hosszú lejáratú kötelezettségek eft összege a 35 db parkoló automatára felvett 3 éves futamidejű eft bankhitelből, valamint a gépkocsik évek közötti lízingdíjából tevődik össze. - A Kht. új telephelyének felújítása részben a saját építőipari (asztalos, kőműves) szolgáltatókkal történt. Ez felveti azt a kérdést is, vajon képes lenne-e a Kht. külső megrendelők számára is bevételt eredményező gazdasági tevékenységet végezni? Volna-e a meglévő Hódmezővásárhelyi szolgáltatók, építőipari nagyvállalkozók mellett értékben megfelelő piaca a Kht.-énknak? Véleményem szerint a jelenlegi szakember létszámmal és termelőeszköz állománnyal reménytelen elvárás a jelenleginél nagyobb jövedelemszerző tevékenységet megkövetelni a Kht.-tól. Erre a kapacitása sem munkaerőben, sem tárgyi eszközökben nincs meg. Kifejezetten hátrányos a Városellátónak, sőt gyakorlatilag jelentős saját tőkevesztést eredményez az a gazdasági konstrukció, amely támogatás helyett kölcsön folyósítását teszi lehetővé a számára úgy, hogy a kiadási kötelezettségei közé viszont besorolt egyéb szakfeladatok (eü. speciális autóbusz, gépkocsi lízingek, közszolgálatiak telefon költségei, képviselők üzemanyag-kártyája, stb.) költségei kezelését. A Belső Ellenőrzés véleménye szerint az a gazdaság vezetői vélekedés, hogy a jövőben az Önkormányzatunk 100 %-os, vagy többségi tulajdonú gazdasági társaságainak a korábban támogatás címszó alatti előirányzata változzon át kölcsön jellegű előirányzatokká, ezzel is arra ösztönözve, hogy a vállalkozói tevékenységük fokozásával érjék el a működésükhöz, fenntartásukhoz szükséges anyagi forrásokat, az igazi bevételeiket, önmagában helyes elképzelés. Csakhogy a Városellátó Kht. esetében a szükséges feltételek hiánya miatt ez nem gyakorolható. Mint ismeretes, a évi IV. tv. rendelkezései szerint a közhasznú társaságoknak július hó 1-jét követő kettő éven belül, tehát június hó 30. napjáig választaniuk kell az alábbiak közül: a) a társasági szerződésük módosításával nonprofit korlátolt felelősségű társaságként működnek, b) más nonprofit gazdasági társasággá alakulnak át, c) jogutód nélkül megszűnnek. Reméljük, hogy a Városellátó Kht-t érintően e legutóbbiról szó sem lehet. Ez esetben azonban különös gonddal kell ügyelni a hátralévő kevesebb, mint egy évben arra, hogy lehetőleg további tőkevesztése már ne következzen be, mivel annak visszapótlása a tulajdonos Önkormányzat részére több mint jelentős anyagi terhet jelentene.

27 I/A kötet 27. oldal A Kalmár Zsigmond Ipari Szakközépiskola és Szakiskola I. félévi gazdálkodásának ellenőrzése, különös tekintettel a jelentős mértékű előirányzat túllépésre, valamint visszatekintés a 2003.július június 30-ig terjedő időszakra és a SHIFT Bt-vel kapcsolatos gazdasági cselekményekre Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Önkormányzata fenntartásában álló intézmények közül az Integrált Szakképző Központ tagintézménye, a Kalmár Zsigmond Ipari Szakközépiskola és Szakiskola (Iskola) I. félévi költségvetés számszaki beszámolója a rendelkezésre álló előirányzatok és azok teljesítése arányait tekintve olyan mértékű, nagyságrendű eltérést mutatott, hogy kézenfekvő volt a feltételezés, az I. félév során, de különösen annak utolsó, június hónapjában súlyos költségvetés gazdálkodási, pénzügyi fegyelemsértés történt az intézményben. Ezért rövid határidejű jelentéstételi kötelezettséggel soronkívüli belső ellenőrzést tartottunk. E feladatunkat év szeptember hó 04-én megkezdtük és megállapításainkat a év szeptember hó 08-ai gyorsjelentésünkben vezetői értékelésre, a szükséges további intézkedések megtétele céljából átadtuk. Az intézmény I. félévi mérlegét tekintve a bevételek összességében fedték ugyan a kiadásokat, de a kiadási oldalon a tervezett előirányzatok és a kiadások realizálása között nem volt összhang. A dologi kiadásokra lényegesen nagyobb előirányzat tervezése történt, mint ami megvalósult, míg a beruházásokat tekintve jelentős túlteljesítés történt. A felújítások kiadásai pedig előirányzat nélkül teljesültek. Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII.30.) Kormányrendelet 134. (7) bekezdése alapján a kötelezettségvállalásnak előirányzat-felhasználási terven kell alapulnia. Tekintettel arra, hogy megítélésünk szerint jelentős belső intézményi előírások be nem tartásából, az előirányzat módosítás kezdeményezésének kötelezettség elmulasztásából következett be a módosított előirányzatokhoz képest igen nagy volumenű túlköltekezés, a Belső Ellenőrzés fegyelmi eljárás megindítását javasolta az Iskola korábbi igazgatója ellen. Nevezett szolgálati viszonya időközben az Iskolánál év augusztus hó 31. napjával megszűnt, ezért a javaslatunk nem realizálódhatott. A szeptember hó közötti prompt ellenőrzésünk megállapításai, illetve azok összegzése további vezetői igényt indukált arra, hogy vizsgáljuk meg az Iskola volt igazgatójának pénzügyi-gazdasági tevékenységét a vezetői megbízásának teljes időtartamára, azaz a év július hó 01-től év június hó 30. napjáig terjedő időszakra. Az öt éves időszakra visszamenőleg elrendelt belső ellenőrzésünket az időigényessége ellenére hasznosnak tartottuk, mert azzal vált egyértelműen kontrasztosnak az Iskola I. félévi, de ezen belül is a június havi gazdasági tevékenysége. Szükségesnek tartottuk a év szeptember hó 08-ai gyorsjelentésünk tartalmi elemeit és megállapításait megerősíteni, illetve többek között még az alábbiakkal kiegészíteni: - erőltetett ütemű (ráadásul előirányzat nélküli) költekezést bizonyít a június hónapban 6 alkalommal, együttesen 3, Ft összegű készpénz felvétel, még akkor is, ha ez az Iskola és a középiskolák gazdasági szervezete közötti Megállapodás 7. pontjában foglalt gazdasági ellenjegyzéssel történt.

28 I/A kötet 28. oldal - a számvitel rendjének megsértése (Btk.) feltételezésünk beigazolódott. Ennek dokumentumát az előző jelentésünkben már rögzítettük az igazgatói szoba bútorainak lecserélése okán Ft értékben előszámlázott, június 30-án készpénzben kifizetett, de a kereskedőház által le nem szállított bútorok tárgyában. A házipénztári bizonylatot az Iskola volt vezetője gyakorlatilag saját maga részére utalványozta úgy, hogy egy személyben Ő volt a megrendelő, a számlán szereplő teljesítést leigazoló és mint a vásárlást lebonyolító vevő, a házipénztárból készpénzt felvevő is. A közvetlen vezetőink számára szeptember 30-án írt és szolgálati használatra szánt feljegyzésünkben rögzítettük, hogy alapos gyanúnk támadt arra, az Iskola korábbi vezetése a tárgyi eszköz állományának növelését, bővítését, fejlesztését - többek között - korrupciós gazdasági cselekményekkel terhelten oldotta meg. A soron kívül, azonnal megkezdett vizsgálatunk megállapításait itt nem részletezzük, de ez a gyanú a számunkra beigazolódott. A Kalmár Zsigmond Ipari Szakközépiskola és Szakiskola a 2007/2008. tanév első napjától, szeptember hó 01-jétől közalkalmazottként, rendszergazda munkakörben foglalkoztatja az évek óta meglévő kereskedelmi partnere, a SHIFT Kereskedelmi és Szolgáltató Bt ügyvezetőjét. Ez jó táptalajt biztosított az Iskola elmúlt tanévben lebonyolított számítástechnikai és vizuáltechnikai eszközei beszerzése terén a korrupt gazdasági cselekmények megtörténtéhez. Bizonyítottan a rendszergazda munkaköri feladatai és a SHIFT Bt-től vásárolt szolgáltatások (számítógépek általány díjas karbantartása-javítása; selejtezések során szakértői igazolások az eszközök javíthatatlanságáról, vagy azok nem gazdaságos voltáról, stb.) átfedésben vannak. A Büntető Törvénykönyvről szóló évi IV. törvény (Btk.) 319. /1/ bekezdése szerint: Akit idegen vagyon kezelésével bíztak meg, és ebből folyó kötelességének megszegésével vagyoni hátrányt okoz, hűtlen kezelést követ el. A belső ellenőri megállapításaink szerint az Iskola volt igazgatója és a rendszergazda munkakört jelenleg is betöltő közalkalmazott az általunk ellenőrzött időszak alatti gazdasági cselekmények során tudatosan, egymást kiegészítő és rásegítő magatartással kimerítette fentieket. Úgy ítéltük meg, hogy közvetlenül az Iskolát, közvetetten az iskolát fenntartó Hódmezővásárhely Megyei Jogú Város Önkormányzatát esetleg ért kár meghatározása meghaladja a belső ellenőrzés kompetenciáját, ezért azt a továbbiakban már gazdaságrendészeti kérdésnek tekintettük. Vezetői megfontolásra javasoltuk többek között, hogy a Jogi Csoport szakmai kontrolljával készüljön feljelentés a Btk ában meghatározott hűtlen kezelés alapos gyanúja miatt. Jelenleg folyik a büntetőeljárás. II./ A Belső Ellenőrzés munkatársai a III. negyedévében elvégzett fent felsorolt vizsgálataik mellett: