ELŐTERJESZTÉS DÉDESTAPOLCSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK MÁJUS 24-EI MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "ELŐTERJESZTÉS DÉDESTAPOLCSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK MÁJUS 24-EI MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE"

Lili Kerekesné
6 évvel ezelőtt
Látták:

1 ELŐTERJESZTÉS DÉDESTAPOLCSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK MÁJUS 24-EI MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE IKT. SZ: 672-5/2016/D. MELLÉKLETEK SZÁMA: 2 DB I V. NAPIREND Tárgy: évre vonatkozó éves összefoglaló ellenőrzési jelentés Előterjesztő: Előterjesztést készítette: Melléklet: Lukács László Polgármester Turócziné Fazekas Magdolna aljegyző Éves belső ellenőrzési jelentés Határozati javaslat A döntés formája: határozat Szavazás módja: egyszerű többség Tisztelt Képviselő-testület! A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.)Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 49. (1), (3) bekezdése értelmében az éves ellenőrzési jelentés elkészítéséért a belső ellenőrzési vezető felelős, melyet a tárgyévet követő év február 15-ig megküld a polgármesternek és a jegyzőnek. A Bkr. 49. (3a) bekezdése alapján a polgármester a tárgyévre vonatkozó éves ellenőrzési jelentést, valamint a helyi önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek éves ellenőrzési jelentései alapján készített összefoglaló ellenőrzési jelentést a tárgyévet követően a zárszámadási rendelettervezettel egyidejűleg a képviselő testület elé terjeszti jóváhagyásra. Dédestapolcsány Község Önkormányzata a belső ellenőrzési tevékenységet a Kazincbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás belső ellenőrei útján biztosítja. A belső ellenőrzési tevékenységet az önkormányzat évi belső ellenőrzési terve alapján végezte. A belső ellenőrzési jelentés megállapításait, javaslatait a melléklet tartalmazza. Az ellenőrzési jelentésekben tett javaslatokra intézkedési terv készült. A javasolt intézkedések megvalósulása: 1. A munkamegosztási megállapodás megújítása. A megállapodás felülvizsgálata a jogszabályi változásoknak megfelelően megtörtént, a Képviselő-testületek elfogadták, a hivatal és az óvoda részéről az aláírása megtörtént. 2. A HACCP tanúsítvány felülvizsgálata. Az intézményvezető a dokumentumot megrendelte, a felülvizsgálat folyamatban van. 1

2 3. Az Élelmezési szabályzat felülvizsgálata. Megtörtént. 4. A Hivatal által használt EPER program élelmezési modulja étvétele. Az EPER programot az intézmény megvásárolta, könyvelésre használja. Az élelmezési modul átvétele folyamatban van. 5. A térítési díj számlázás módja és az adózási jogállás között összhang megteremtése. Folyamatban van. 6. A használaton kívüli és sérült konyhai eszközök selejtezése. A selejtezés megkezdődött, az intézmény nyári zárva tartása ideje alatt fejeződik be. 7. Megfontolandó a konyha főzési kapacitásának bővítése. Megvalósult, a hivatalos engedélyezése megtörtént. 8. A Kertészettől átvett rendezvényre kiadott zöldségnél a visszavét mozgáskód alkalmazása. A 4. pont szerinti EPER programhoz kapcsolódik, megvalósulása folyamatban van. 9. Az étlapon a főzelék-előfordulás növelése. Megvalósult. 10. Lépéseket szükséges tenni a felmérésben jelzett igények teljesítése, továbbá az étkezés minőségének és mennyiségének javítása érdekében. Az intézmény részéről erre vonatkozóan folyamatos intézkedések történnek. 11. Az étkezők körében időszakonként elégedettségi felmérés elvégzése szükséges. Folyamatban van. 12. Az ételhulladék átadását célszerű dokumentálni. Megtörtént. Az intézkedési tervben foglaltak megvalósulását a belső ellenőrzés utóellenőrzés keretében vizsgálja meg. Indítványozom az előterjesztés megtárgyalását és a határozati javaslat elfogadását. Dédestapolcsány, május 17. Lukács László sk. Polgármester HATÁROZATI JAVASLAT Dédestapolcsány Község Önkormányzat Képviselő-testületének./2016.(V.24.) határozata a évre vonatkozó éves összefoglaló ellenőrzési jelentés elfogadásáról Dédestapolcsány Község Önkormányzat Képviselő-testülete a tárggyal kapcsolatos előterjesztést megtárgyalta és úgy határoz, hogy az Önkormányzat és intézményei évre vonatkozó éves összefoglaló ellenőrzési jelentését jóváhagyólag elfogadja. Felelős: Polgármester Határidő: értelemszerűen 2

Kazincbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás 3700 Kazincbarcika, Belső Ellenőrzés Fő tér 4., E-mail: vinati2@t-online.hu Iktatószám: 16/2016.

3 Kazincbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás 3700 Kazincbarcika, Belső Ellenőrzés Fő tér 4., Iktatószám: 16/2016. Tárgy: Dédestapolcsány éves belső ellenőrzési jelentése Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal Dédestapolcsányi Kirendeltsége Turócziné Fazekas Magdolna aljegyző asszony részére Dédestapolcsány Petőfi út Tisztelt Aljegyző Asszony! A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 48. és 49. előírja, hogy a belső ellenőrzési vezető éves ellenőrzési jelentést készít, amit a tárgyévet követő február 15-ig megküldi a polgármesternek és a jegyzőnek. Az idézett törvényi előírással összhangban, az alábbiak szerint, elkészítettem Dédestapolcsány Község Önkormányzatának évre vonatkozó éves ellenőrzési jelentését. Kérem a jelentés tartalmát a polgármesterrel megismertetni. a) A Belső ellenőrzési tevékenység bemutatása Dédestapolcsány Község Önkormányzata részére a belső ellenőrzési tevékenységet a Társulási Tanács a 3/2008. (I. 17.) számú határozata lapján évben Kazincbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás belső ellenőrei végezték. A működéshez szükséges tárgyi feltételeket a Társulás biztosította. A belső ellenőrök évben az ellenőrzési tevékenységet a Társulás Elnöke által jóváhagyott Belső Ellenőrzési Kézikönyv és Dédestapolcsány Község Önkormányzatának évi belső ellenőrzési terve alapján végezték. A beszámolási időszakban a belső ellenőrzés az önkormányzatnál egy vizsgálatot végzett el, a jelentések a jegyző, a polgármester és az intézményvezető részére átadásra kerültek. A bizonyosságot adó tevékenység végzését elősegítette, hogy az ellenőrzött terület az előzetesen megküldött iratjegyzék alapján a vizsgálat lebonyolítását megfelelően előkészítették, akadályozó tényezők nem merültek fel. Szükség esetén tanácsadó tevékenység megvalósult. 3

4 Ellenőrzés megnevezése, jelentés iktatószáma Ellenőrzés típusa Jelentés átadása Pénzügyiszabályszerűségi Dédestapolcsány Napközi-otthonos Óvodánál az élelmezési tevékenység vizsgálata (44-6/2015.) ellenőrzés b) A belső kontrollrendszer működésének értékelése A belső ellenőrök a vizsgálat során rögzített megállapítások alapján, a belső kontrollrendszer szabályszerűségének, gazdaságosságának, hatékonyságának és eredményességének növelése érdekében, az alábbi javaslatokat fogalmazták meg: A házipénztári forgalom vizsgálata kapcsán: 1. A munkamegosztási megállapodás megújítása. 2. A HACCP tanúsítvány felülvizsgálata. 3. Az Élelmezési szabályzat felülvizsgálata. 4. A Hivatal által használt EPER program élelmezési modulja étvétele. 5. A térítési díj számlázás módja és az adózási jogállás között összhang megteremtése. 6. A használaton kívüli és sérült konyhai eszközök selejtezése. 7. Megfontolandó a konyha főzési kapacitásának bővítése. 8. A Kertészettől átvett rendezvényre kiadott zöldségnél a visszavét mozgáskód alkalmazása. 9. Az étlapon a főzelék-előfordulás növelése. 10. Lépéseket szükséges tenni a felmérésben jelzett igények teljesítése, továbbá az étkezés minőségének és mennyiségének javítása érdekében 11. Az étkezők körében időszakonként elégedettségi felmérés elvégzése szükséges. 12. Az ételhulladék átadását célszerű dokumentálni. A belső kontrollrendszer elemei (kontrollkörnyezet, kockázatkezelési rendszer, kontrolltevékenységek, információs és kommunikációs rendszer, és nyomon követési rendszer) a vizsgált terület tekintetében a feltárt hiányosságok pótlását figyelembe véve megfelelően működnek. c) Az intézkedési tervek megvalósulása Az ellenőrzési jelentésben tett javaslatokra a jegyző intézkedési tervet készített, melyet a belső ellenőrzés elfogadott. Az ellenőrzési jelentésre kiadott intézkedési terv megvalósítása folyamatban van. Kazincbarcika, Vinczlér Attila belső ellenőrzési vezető 4

5 5

Hasonló dokumentumok

B E S Z Á M O L Ó a évben végzett ellenőrzések tapasztalatairól

B E S Z Á M O L Ó a évben végzett ellenőrzések tapasztalatairól Előterjesztő: Szitka Péter polgármester Készítette: Vinczlér Attila Kazincbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás belső ellenőrzési vezető B E S Z Á M O L Ó a 2013. évben végzett