ÚJFEHÉRTÓ VÁROS KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 7/2009. (II. 27. ) r e n d e l e t e

Átírás

1 ÚJFEHÉRTÓ VÁROS KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 7/009. (II. 7. ) r e n d e l e t e az önkormányzat 009. évi költségvetéséről és végrehajtásának szabályairól A Képviselő-testület az államháztartásról szóló többször módosított 99. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban ÁHT. ) 65.. () bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat 009. évi költségvetésről és végrehajtásának szabályairól a következő rendeletet alkotja:.. A rendelet hatálya A rendelet hatálya a Képviselőtestületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési intézményekre terjed ki... A költségvetés címrendje () Az államháztartásról szóló 99. évi XXXVIII. törvény 67.. foglaltak alapján állapítja meg az önkormányzat költségvetésének címrendjét. () Az önálló- és részben önálló gazdálkodási jogkörrel felruházott költségvetési szervek külön - külön alkotnak egy - egy címet. Ezeket a költségvetési rendelet 0. számú melléklete tartalmazza... A költségvetés bevételei és kiadásai A Képviselő-testület a 009. évi költségvetését eft. bevétellel.74.0 eft. kiadással 6.88 eft működési célú eft fejlesztési célú hitellel az. számú melléklet szerinti részletezéssel állapítja meg az alábbi bevételi forrásösszetétel mellett: eft Önkormányzati finanszírozású intézmények 45.8 működési bevétele Önkormányzatok sajátos működési bevételei

2 Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Központi költségvetési támogatás Támogatás értékű bevételek Hitel (forrás kiegészítésre önhibáján kívüli, 6.88 forráshiányos önkormányzati támogatási kérelem) Fejlesztési célú hitel 4.. Az önkormányzat 009. évben igénybe vehető normatív állami hozzájárulás, valamint SZJA igényelt összegét..5 eft-tal e rendelet. számú mellékletében foglalt részletezéssel állapítja meg. 5.. () Az önkormányzat az általa fenntartott intézmények kiadási előirányzatát, az általános tartalékot az alábbiak szerint állapítja meg: eft Személyi jellegű kiadás 7.57 Munkaadói járulékok.96 Dologi kiadás Működési célú kiadás, egyéb támogatás Beruházási, felhalmozási kiadások, pénzügyi 77.4 befektetések Általános tartalék Céltartalék 0 Ellátottak pénzbeli juttatásai 05.6 Hiteltörlesztés Hitel kamatok () Az önkormányzat a költségvetési intézmények létszámát az 5. számú melléklet szerinti részletezéssel hagyja jóvá. () A Polgármesteri Hivatal és a hozzátartozó intézményeinek bevételi előirányzatait a. sz. melléklet tartalmazza. (4) A Polgármesteri Hivatal feladatonkénti kiadásait és a hozzátartozó intézményeinek kiadási előirányzatait a 4. sz. melléklet tartalmazza. (5) Az önkormányzat a költségvetésében szereplő felhalmozási kiadásokat feladatonként a 6. sz. melléklet szerinti részletezéssel állapítja meg. (6) Az önkormányzat a többéves kihatással járó kötelezettségvállalások részletes bemutatását a 7. számú melléklet szerinti részletezéssel, a 009. évi számított főbb bevételi és kiadási előirányzatainak finanszírozási ütemtervét a 8. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

3 (7) A költségvetési évet követő év prognosztizált bevételeit és főbb kiadásait a 9. számú melléklet tartalmazza. (8) Az államháztartásról szóló 99. évi XXXVIII. törvény rendelkezése alapján az éves költségvetés részeként bemutatásra kerülő közvetett támogatásokat (pl. adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó kimutatást a. számú mellékletben foglaltak alapján határozza meg: 6.. () Az Újfehértó Város Tehetséges Fiataljainak támogatásáról szóló /004. (II.0.) VKT számú rendelet.. () bekezdésében megjelölt keretösszeg.000 eft. () A helyi önszerveződő közösségek pénzügyi támogatásának rendjéről szóló /006.(XI.7.) VKT rendelet alapján a támogatásra szolgáló keretösszeg eft. () A lakáscélú támogatások helyi rendszeréről szóló 0/007.(II.). rendelet 6. () bekezdésében foglalt keret nagysága eft, mely összeg terhére 009. évben kötelezettségvállalás csak a korábbi évről áthúzódó kötelezettségek teljesítésének figyelembe vételével történhet. (4) Az Önkormányzat Kis és középvállalkozásokat támogató alapot hoz létre, erre ezer forint összeget különít el, melynek felhasználását külön rendeletben szabályozza. 7.. A költségvetés végrehajtásának szabályai () A..-ban kimutatott forráshiány részbeni forrásának megteremtése érdekében amennyiben a pályázati kiírásban megjelölt feltételek alapján az Önkormányzat a támogatásra jogosult - a polgármesteri hivatal elkészíti az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe jutott önkormányzati kiegészítő támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést. () A költségvetési évben tervezett feladatok maradéktalan végrehajtásához a működésben jelentkező hiány finanszírozására működési célú hitel felvételét tervezi. A hitelművelettel kapcsolatos hatáskört az önkormányzat vagyonáról és a vagyonnal kapcsolatos tulajdonosi jogok gyakorlásáról szóló /008.(XI.8.) rendelet szabályozza. 8.. () Valamennyi középiskolai végzettségű köztisztviselőnek a köztisztviselők jogállásáról szóló 99. évi XXIII. Tv. 44/A. () bekezdés szerint meghatározott illetménykiegészítés kerül megállapításra 0 %-os mértékben. () Az önkormányzat elismerve azon személyek munkáját, akik tárgyév január 0. napján az önkormányzat intézményében foglalkoztatási jogviszonyban állnak és 009. január. december. között töltik be a 0, 0, 0, 40 éves munkaviszonyt 0-, 40-, 60-, Ft nettó összegű jutalom kifizetését engedélyezi () Az önkormányzat az irányítása alá tartozó intézmények és a polgármesteri

4 4 hivatal főfoglalkozású dolgozói részére: a.) étkezőhelyi vendéglátás igénybevételéhez (ideértve a kizárólag e szolgáltatás igénybevételére jogosító utalványt is)000 Ft/hó támogatást állapít meg. b.) adómentes iskolakezdési támogatást, jogosult gyermekenként Ft értékben biztosít. (4) Az önkormányzat az irányítása alá tartozó intézmények és a polgármesteri hivatal főfoglalkozású köztisztviselő és közalkalmazott dolgozói részére: a.) alkalmanként Ft értékű utalvány formájában támogatást biztosít (a dolgozó, valamint a vele közös háztartásban élő egy közeli hozzátartozójának is). b.) üdülési csekk formájában Ft értékű juttatást biztosít c.) évi két alkalommal nem rendszeres jövedelemnek minősülő kereset-kiegészítést biztosít, melynek összege a kifizetés napját megelőző 6 hónapban számfejtett összes bruttó illetmény / része, csökkentve a 6/009. (I.0.) Korm. Rendelet. -ban meghatározott kereset-kiegészítésnek a kifizetés napját megelőző 6 hónapra megállapított együttes összegével. (5) A ()-(4) bekezdésben meghatározott juttatások azon foglalkoztatottak részére biztosítottak, akik az intézményekben határozatlan kivéve a GYED, GYES-en, 0 napot meghaladó fizetés nélküli szabadságon lévők ill. legalább 9 hónap határozott időre szóló, jelenlegi munkáltatónál jogviszonnyal rendelkeznek. Minden más esetben csak a támogatások arányos része teljesítendő. (6) A (4) bekezdés a.) pontjában meghatározott támogatás évenként alkalommal juttatandó június, szeptember, december hónapokban, melyet a munkáltatók csekély értékű ajándékként kötelesek nyílván tartani. (7) Az (4) bekezdés b.) pontjában meghatározott támogatás (továbbiakban: üdülési hozzájárulás) a megfelelő regenerálódás ösztönzése érdekében használható fel. Az üdülési hozzájárulás juttatási feltételeit, az elbírálás és elszámolás rendjét, valamint a visszatérítés szabályai az alábbiak: a) az üdülési hozzájárulás naptári évre szól b) az üdülési hozzájárulás kifizetése történhet a szabadság időtartamát megelőzően, illetve utólagosan. (8) A (4) bekezdés c.) pontjában meghatározott juttatás kifizetésének esedékessége a tárgyév július, és a tárgyévet követő január hónap. napja. (9) A személyi jövedelemadóról szóló 995. évi CXVII. Törvény. számú melléklet 8.4 pontjában meghatározott juttatás összege.600 Ft/hó. 9.. () Az intézmények részére engedélyezett létszámot évközben csak a Képviselő testület módosíthat. () A személyi juttatások előirányzatát a költség-hatékony feladatellátás-szervezés érdekében az intézmények, a Képviselő-testület jóváhagyásával dologi kiadásokra átcsoportosíthatják. () Az önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési intézmények vezetői

5 5 a rendeletben megállapított bevételi és kiadási előirányzataik felett előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek azzal, hogy kötelezettséget az elfogadott kiadási előirányzat mértékéig vállalhatnak, valamint későbbi évek előirányzatát terhelő kötelezettséget nem vállalhatnak. A jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletbevétele terhére csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembevételével és az intézmény biztonságos működésének szem előtt tartásával a pót előirányzati kérelem jóváhagyását követően vállalhatnak kötelezettséget az intézmények. (4) A megállapított kiadások főösszege csak a Képviselő-testület jóváhagyásával módosulhat. (5) A részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv előirányzatainak megváltoztatását, csak a meghatározott pénzügyi- gazdasági feladatainak ellátását végző, önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője által kezdeményezheti a Képviselő-testületnél. (6) Az intézmények közötti feladatváltozást vagy bármely ok miatti átcsoportosítást csak a Képviselő testület engedélyezhet. (7) Az önkormányzat az irányítása alá tartozó intézményhez önkormányzati biztos kirendelését rendeli el akkor, ha az intézmény 0 napon túli tartozás állományának mértéke eléri az éves eredeti előirányzatának 0 %-át, és e tartozását hónap alatt nem képes 0 nap alá szorítani. 0.. Az önálló gazdálkodási jogkörrel felruházott költségvetési szerv köteles saját hatáskörben kialakított számviteli rendjét számviteli politikájában és számlarendjében rögzíteni, a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani.. Záró rendelkezések E rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit 009. január 0. napjától kell alkalmazni.. számú melléklet Újfehértó Város Önkormányzat 009. évi költségvetésének mérlege B E V É T E L E K 009. évi előirányzat eft K I A D Á S O K 009. évi előirányzat eft

6 6 I. Működési bevételek I. Intézményi működési kiadások. Intézményi működési bevételek 458 Személyi juttatások 757 TB és eü. hozzájárulások 96. Önkorm. Sajátos bevételei Működési célú kiadás egyéb támogatás 7870 Helyi adók Ellátottak pénzbeni juttatásai 056 Átengedett központi adók Dologi kiadások 5098 Egyéb sajátos bevételek 7600 II. Felhalmozási kiadások II. Támogatások Fejlesztési kiadások Önkorm. Költségvetési támogatás Fejlesztési célú kiadás, egyéb támogatás 68 Normatív támogatások III. Hitel törlesztés III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Fejlesztési hitel tőketörlesztés 0 Ingatlanértékesítés 0000 Fejlesztési hitel kamata 94 Váltó kibocsátásból adódó tart 4796 IV. Támogatás értékű bevételek Fejlesztési kötvény kamata 649. Működési célú támogatás 095 Működési hitel törlesztése Felhalmozási célú támogatás Működési hitel kamata 6059 Folyószámlahitel törlesztés 9694 V. Hitelek Hosszú lejáratú működési devizah törlesztése 5496 Hosszú lejáratú működési devizah kamata 644. Működési célú hitel 688 Általános tartalék Fejlesztési célú hitel 8906 Hiány Összesen: 740 Összesen: 740

7 7. számú melléklet Normatív állami A helyi önkormányzat normatív hozzájárulásai és normatív kötött felhasználású támogatásai (a Fajlagos összeg hozzájárulás Melléklet Jogcím költségvetési törvény. és 8. számú melléklete alapján Mutató Ft/fő/év összege Ft.a. Település üzemeltetési, igazgatási és sportfeladatokra b. Közösségi közlekedési feladatok c. Települési sport feladatok aa. Körzeti igazgatás: Alaphozzájárulás ab. Körzeti igazgatás: Okmányiroda működési kiadásai ac. Körzeti igazgatás: Gyámügyi igazgatási feladatok ba. Körzeti igazgatás: Építésügyi igazgatási feladatok alap bb. Körzeti igazgatás: Építésügyi igazgatási feladatok kiegészítő hozzájárulás Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok Lakossági települési folyékony hulladék ártalmatlanítása a Közművelődési és közgyűjteményi feladatok Pénzbeni szociális juttatások ab. Szociális és gyermekjóléti alapsz. Családsegítés és gyermekjóléti szolg.88/ a. Gyermekek napközbeni ellátása: Bölcsődei ellátás c Gyermekek napközbeni ellátása: Ingyenes intézményi étkeztetés (a) Óvodai nevelés nevelési év (a4) Óvodai nevelés nevelési év a.() Óvodai nevelés nevelési év b() Iskolai oktatás -. évfolyam b.() Iskolai oktatás. évfolyam b.(4) Iskolai oktatás 4. évfolyam b(6) Iskolai oktatás 5-6. évfolyam b(7) Iskolai oktatás 7-8. évfolyam b() Általános iskola -. évfolyam ig b() Általános iskola. évfolyam ig b(4) Általános iskola 4. évfolyam ig b(6) Általános iskola 5-6. évfolyam ig b(7) Általános iskola 7. évfolyam ig b(8) Általános iskola 8. évfolyam ig e() Alapfokú művészetokt minősített int. Zeneművészeti ág e(5) Alapfokú művészetokt minősített int. Képző- tánc- báb színműv. ág e() Alapfokú művészetokt minősített int. Zeneművészeti ág e(5) Alapfokú művészetokt minősített int. Képző- tánc- báb színműv. ág g() -4 évfolyam napközi oktatás g() 5-8 évfolyam napközis/tanulószoba foglalkoztatás g() - évfolyamos iskolaotthonos oktatás g() -4. évfolyamos napközis foglakoztatás g() 5-8. évfolyamos napközis/tanszoba fogl g() -. évfolyamos iskolaotthonos oktatás a() Sajátos nevelési igényű tanulók oktatása Ált isk. magántanulók ig a() Sajátos nevelési igényű tanulók oktatása Ált isk. magántanulók ig c() Óvoda fogyatékos gyerekekek támogatása c() Óvoda fogyatékos gyerekekek támogatása d() Beszédfogyatékos gyerekek támogatása ig Óvoda d() Beszédfogyatékos gyerekek támogatása ig Általános Iskola d() Beszédfogyatékos gyerekek támogatása ig Óvoda d() Beszédfogyatékos gyerekek támogatása ig Általános Iskola a Pedagógiai módszerek tám. Minősített alapfokú okt zene ág ig b Pedagógiai módszerek tám. Minősített alapfokú okt báb tánc ág ig a Pedagógiai módszerek tám. Minősített alapfokú okt zene ág ig b Pedagógiai módszerek tám. Minősített alapfokú okt báb tánc ág ig a()() Óvoda,iskola, kollégium 50%-os kedvezményes és ingyenes étkeztetés b Kiegészítő hozzájárulás 5-6 évfolyamos rendsz gyvédelmiben részesülő tanulók a Tanulók ingyenes tankönyvellátása b Tanulók tankönyvellátása általános I/. Pedagógus szakvizsga, továbbképzés, I/. Pedagógus szakvizsga, továbbképzés, I/. Pedagógiai szakszolgálat ig I/. Pedagógiai szakszolgálat ig I/4. Diáksporttal kapcsolatos feladatok ig I/4. Diáksporttal kapcsolatos feladatok ig II/. Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása A helyi önkormányzat költségvetési kapcsolatokból számított bevételei összesen: év Melléklet Jogcím Helyi önkormányzatot megillető személyi jövedelemadó megosztása (költségvetési törvény 4. számú melléklete szerint) 4 A) a települési önkormányzatot megillető, a településre kimutatott személyi jövedelemadó 8%-a B)III. a települési önkomrányzat jövedelemdifferenciálódásának mérséklése SZJA összesen:

8 8. számú melléklet 009. évi intézményi bevételi előirányzatok M e g n e v e z é s eft-ban 009. évi előirányzat Polgármesteri Hivatal I. Működési bevételek. Intézményi működési bevételek. Önkormányzat sajátos működési bevételei - Helyi adók - Átengedett központi adók - Egyéb sajátos bevételek II.Támogatások. Önkormányzat költségvetési támogatása - Normatív támogatások III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek. Önkormányzat sajátos felhalmozási és tőkejellegű bevételek IV. Támogatás értékű bevételek.működési célú pénzeszközök.felhalmozási célú pénzeszközök V. Hitelek. Működési célú hitel. Fejlesztési célú hitel Zajti F. Kulturális Központ I. Működési bevételek. Intézményi működési bevételek 850 Általános, Művészet Iskola és Pedagógiai Szakszolgálat I. Működési bevételek. Intézményi működési bevételek.00

9 9 4. számú melléklet Az intézmények 009. évi kiemelt kiadási előirányzatai (eft) Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Működési célú támogatás kiadások Hitel kiadások Ellátottak pénzbeni juttatásai Felhalm. kiadások Megnevezés Tartalék Összesen Polgármesteri Hivatal Önkormányzat igazgatási tev Képvis., biz.tagok tiszteletdíja Területi körzeti igazgatási szervek tev Intézményi vagyon működtetése Város és községgazdálkodás Rendszeres és eseti pénzbeni ell Eü. Ellátás egyéb feladatai Étkeztetés "Játékvár" Bölcsőde Zajti F. Kulturális Központ Általános, Műv.Iskola és Pedagógiai Szakszolgálat Lengyel Laura Óvoda Önkormányzat kiadásai:

10 0 5. számú melléklet K I M U T A T Á S az intézmények 009 évi engedélyezett létszámáról Intézmény megnevezése 009. évi nyitó létszám (fő) Játékvár Bölcsőde 9 Lengyel Laura Óvoda 5 Általános, Művészeti Iskola és Pedagógiai Szakszolgálat 7 Zajti Ferenc Kulturális Központ 6 Egészségügyi ellátás egyéb feladatai Polgármesteri Hivatal 0 Létszám mindösszesen 5 6. számú melléklet

11 Fejlesztési kiadások és az európai uniós támogatással megvalósuló programok (Forintban) Program megnevezése Beruházás összköltsé g Saját erő Hazai támogatás EU-s támogatás Összesen Saját erő Hazai támogatás EU-s támogatás Összesen KIS ÖSSZEGŰ FEJLESZTÉS Pénztárgép vásárlás Jármű vásárlás Polgármesteri Hivatal számítástechnikai eszközbeszerzés / hrsz ingatlan vételi díj Dózsa György 65 szám alatt Egészségház út kisfeszültségű hálózat kiváltása Díszkút Nem nevesített kis összegű fejlesztésekre Óvoda számítógép vásárlás PROJEKT ELŐKÉSZÍTÉS: Belterületi utak, járdák felújításának, építésének tervezése Nem nevesített pályázatok előkészítése NYERTES PÁLYÁZATOK Gyalog és kerékpárút

12 Széchenyi út szélesítés csapadékvízelvezetés Autóbusz váróhelyek építése Program megnevezése Beruházás összköltsé g Saját erő Hazai támogatás EU-s támogatás Összesen Saját erő Hazai támogatás EU-s támogatás Összesen Béke tér és térsége útfelújítás Köztéri illemhely és m szennyvíztároló építése a Kisréten Rezeda utca külterületi folytatásának felújítása Újfehértó Város Polgármesteri Hivatalának korszerűsítésére EL NEM BÍRÁLT PÁLYÁZAOK Ifjúsági szálláshely létesítése Levente ÉAOP-4/C és ÉAOP-4/A Csicsergő ÉAOP -4/c és ÉAOP-4/ A Újfehértó-Székelyhíd INTERREG SAJÁT ERŐS NAGYPROJEKTEK Telek vásárlás, kisajátítás Összesen:

13 7. számú melléklet Újfehértó Város önkormányzatának 009. évben fennálló fejlesztési hitel és egyéb kötelezettség állományának alakulása (eft) M e g n e v e z é s 009. I. 0. Tőke törlesztés 009. évi Debreceni úti iskola 0 tanteremmel történő bővítése 460 CHF 8, CHF *95=5.54 kamat 9757CHF*95= évi XII.. záró hitelállomány Kökény úti iskola 0 tanteremmel történő bővítése 460 CHF 8, CHF *95= CHF*95= Jókai, Vörösmarty u. szilárdburkolattal történő ellátása 840 CHF 8, Hosszú lejáratú devizahitel CHF CHF*95=99 97CHF*95= lakás építéséhez fejlesztési célú hitel Értékpapír forgalomba hozatala (kötvénykibocsátás) CHF 8, C HF*95= Folyószámlahitel(keret e FT)

14 Működési hitel adagos Konyha miatt kibocsátott váltó Ö s s z e s e n :

15

16 8. számú melléklet az Önkormányzat 009. évi előirányzat-felhasználási ütemterve (eft) Megnevezés Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptemb Október November December Összesen BEVÉTELEK.Intézményi működési bevételek Önkormányzat sajátos működési bevétele Támogatás Felhalmozási és tőkejellegű bevétel Támogatásértékű bevétel Hitelek (működési) fejlesztési Bevételek összesen:(-6) KIADÁSOK 7.Működési kiadások Felhalmozási kiadások Hitel törlesztés Hitel kamatai Tartalék felhasználása Kiadások összesen:(7-)

17 9. számú melléklet Újfehértó Város Önkormányzat évi költségvetésének mérlege (eft) Megnevezés 009. évre 00. évre 0. évre Működési célú bevételek Intézményi működési bevételek Önkormányzat sajátos működési bevétele Önkormányzat költségvetési támogatása Támogatás értékű bevétel Működési célú hitel Működési célú bevételek összesen: Működési célú kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Működési célú támogatások Ellátottak juttatásai Tartalékok Működési hitel és kamata Működési célú kiadások összesen: Megnevezés 009. évre 00. évre 0. évre Felhalmozási célú bevételek 009 évi fejlesztési normatív támogatás Felhalmozás célú pénzeszköz átvétele Felhalmozás jellegű bevétel Fejlesztési célú hitel Felhalmozási célú bevételek összesen: Felhalmozási célú kiadások: Felhalmozás célú kiadások ÁFÁ-val Felhalmozási célú hitel törlesztése Felhalmozási célú hitel kamata Felhalmozási célú kiadások összesen: Önkormányzat bevételei összesen: Önkormányzat kiadásai összesen:

18 0. számú melléklet Újfehértó Város Önkormányzata 009. évi költségvetésének címrendje CÍm Alcím Előirányzati csop. Kiemelt előirányzat Alcsoport Cím Alcím Előirányzati csop. Kiemelt előirányzat 009. évi eredeti előirányzat (eft) Játékvár B ö l c s ő d e Önkormányzati támogatás Lengyel Laura Óvoda Önkormányzati támogatás Általános, Művészeti Iskola és Pedagógiai Szakszolgálat Működési bevételek Alaptevékenység bevétele Önkormányzati támogatás Zajti Ferenc Kulturális Központ Működési bevételek Alaptevékenység bevétele Önkormányzati támogatás Polgármesteri Hivatal Működési bevételek Önkormányzat sajátos működési bevételei Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Központi költségvetési támogatás Támogatás értékű bevételek Hitel bevételek - működési célú - fejlesztési célú Mindösszesen Működési bevétel Önkormányzat sajátos működési bevétele Felhalmozási és tőkejellegű bevétel Központi költségvetési támogatás Támogatás értékű bevételek Hitel bevételek - működési célú - fejlesztési célú

19 CÍm Alcím Előirányzati csop. Kiemelt előirányzat Alcsoport Cím Alcím Előirányzati csop. Kiemelt előirányzat 009. évi eredeti előirányzat (eft) Játékvár B ö l c s ő d e Működési kiadások Személyi jellegű kiadások Munkaadót terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Lengyel Laura Óvoda Működési kiadások Személyi jellegű kiadások Munkaadót terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések Általános, Művészeti Iskola és Pedagógiai Szakszolgálat Működési kiadások Személyi jellegű kiadások Munkaadót terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Zajti Ferenc Kulturális Központ Működési kiadások Személyi jellegű kiadások Munkaadót terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Polgármesteri Hivatal Működési kiadások Személyi jellegű kiadások Munkaadót terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Támogatás értékű kiadás Hitel kiadások Tartalék Ellátottak pénzbeli juttatásai Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések Mindösszesen Működési kiadások Személyi jellegű kiadások Munkaadót terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Támogatás értékű kiadás Hitel kiadások Tartalék Ellátottak pénzbeli juttatásai Felhalmozási kiadások