ELŐTERJESZTÉS. a megyei közgyűlésnek

Átírás

1 JÁSZ-NAGYKUN-SZOLNOK MEGYEI KÖZGYŰLÉS ELNÖKE ELŐTERJESZTÉS a megyei közgyűlésnek a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat évi költségvetésének teljesítéséről és a zárszámadási rendelet megalkotásáról A megyei közgyűlés 2/2005. (II. 21.) számú rendeletével állapította meg a évi költségvetés eredeti előirányzatait, amely szerint az eredeti kiadási főösszeg eredeti bevételi főösszeg tervezett hiánya ezer Ft ezer Ft ezer Ft A évi pénzmaradványok és az évközi előirányzat-módosítások alapján a évi költségvetés módosított kiadási főösszege ezer Ft módosított bevételi főösszege ezer Ft módosított tervezett hiánya 0 ezer Ft A tervezett hiány a kiadási főösszeg 1,5%-át jelentette, amely az előző évekhez viszonyítva közepes mértékű (2004. évben 1,21%, évben 1,03%). A évi tervezett hiány évközben az illetékbevételi és kamatbevételi többletekből nullára csökkent. A hiány finanszírozására a közgyűlés a költségvetési rendelet ában ezer Ft folyószámla-hitelkeret igénybevételét engedélyezte, amelynek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történhetett évben hitel felvételére egy alkalommal került sor ezer Ft összegben. A költségvetési egyensúly megteremtése és megőrzése, valamint a minimális hitelfelvétel érdekében a közgyűlés a költségvetési rendelet ában az alábbi intézkedéseket rendelte el, amelyek betartása segítette a pénzügyi egyensúly biztosítását: az év közben képződő működési többletbevételeket, valamint a szabad pénzmaradványt a hiány csökkentésére kell fordítani, továbbá az átmenetileg szabad pénzeszközök a kiadások finanszírozásába bevonhatók;

2 2 gondoskodni kell a tervezett bevételek beszedéséről, a bevételek alakulásáról az intézmények havonta kötelesek beszámolni; pénzmaradványokat a hatályos jogszabályok figyelembevételével felül kell vizsgálni; a kiadási előirányzatok nem léphetők túl, azokra többletkötelezettség nem vállalható; fejlesztési és felújítási feladatok csak a teljes források biztosítása esetén indíthatók; az intézmények vezetői munkáltatói és bérgazdálkodási jogkörük gyakorlása során nem vállalhatnak olyan tartós kötelezettséget, amelyhez többlet költségvetési támogatást igényelnének; az engedélyezett létszámok növelését csak a közgyűlés engedélyezheti; a központi költségvetésből származó bevételek biztonsága érdekében folyamatosan figyelemmel kell kísérni az intézményi feladatmutatókat és szükség szerint intézkedni kell a feladatok átcsoportosításáról; folyamatosan be kell számolni az egészségügyi ágazat likviditásának helyzetéről; a kiemelt előirányzatok módosítását a közgyűlés engedélyezi az intézmények felülvizsgált kérelme alapján. I. AZ ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA Az előirányzatokat évben öt alkalommal módosította a közgyűlés: - a zárszámadási rendeletben a évi pénzmaradványokkal; - a júniusi, szeptemberi, decemberi és februári közgyűléseken az intézményi kezdeményezésű előirányzat-módosításokkal, központi költségvetési támogatásokkal, valamint a hivatali előirányzatok változásaival. A 6/2005. (IV. 28.) KR számú rendelet alapján a évi pénzmaradványokkal növekedtek az előirányzatok: kórház pénzmaradványa ezer Ft, intézmények pénzmaradványa ezer Ft, társulások pénzmaradványa ezer Ft, önkormányzati hivatal pénzmaradványa ezer Ft, fejlesztési célú pénzmaradványok ezer Ft. A 9/2005. (VI. 30.) KR számú rendelet alapján ezer Ft-tal módosultak az előirányzatok: intézményi kezdeményezésű előirányzat-módosítások összege ezer Ft, amely saját bevételi többletekből és átvett pénzeszközökből származott; fejlesztési célú támogatás és vis maior támogatás ezer Ft; kamatbevétel fejlesztési célú feladatokra ezer Ft; belső átcsoportosítások: alapítványok támogatására, létszámcsökkentés többletkiadásaira, fejlesztési feladatra, iskolai végzettség többletilletményére; a hiány csökkent ezer Ft-tal illetékbevételi többletből.

3 3 A 12/2005. (IX. 30.) KR számú rendelet alapján ezer Ft-tal módosultak az előirányzatok: intézményi kezdeményezésű előirányzatok ezer Ft összegben működési bevételi többletekből és átvett pénzeszközökből; átvett pénzeszközök ezer Ft: foglalkoztatási támogatás, védelmi feladatok, Esélyek Háza működtetése, pályázatok; saját bevételek ezer Ft: térítési díjak, kártérítések, értékbecslési díjak, kamatbevételek; belső átcsoportosítások ezer Ft: szakmai képzettségek megszerzéséhez, intézményi támogatások; illetékbevételi többlet ezer Ft-tal csökkentette a hiányt. A 17/2005. (XII. 16.) KR számú rendelet alapján ezer Ft-tal módosultak az előirányzatok: intézményi kezdeményezésű előirányzatok ezer Ft összegben működési bevételi többletekből, valamint működési és fejlesztési célra átvett pénzeszközökből; központi költségvetési támogatások: = TERKI fejlesztési célú támogatás ezer Ft = központosított támogatások ezer Ft = vis maior tartalék ezer Ft saját bevételek ezer Ft: ajánlati dokumentációk, költségtérítések, kártérítések, ingatlanértékesítés, osztalék- és hozambevétel, illetékbevétel; átvett pénzeszközök ezer Ft: első lakáshoz jutók támogatása, szabadidősport támogatása, választási előkészítések, felajánlások, TRFC és Centurio támogatások, ROP előleg, közoktatási pályázat; belső átcsoportosítások: minimumfeltételek, szakképesítések, jubileumi jutalom, létszámcsökkentések egyszeri többletkiadásai, informatikai normatíva; a hiány ezer Ft-tal csökkent illetékbevételi többletből. Az 1/2006. (II. 20.) KR számú rendelet alapján ezer Ft-tal módosultak az előirányzatok: Hetényi Géza Kórház-Rendelőintézetben ezer Ft saját bevételekből és átvett pénzeszközökből, valamint a HEFOP pályázat előlegéből; intézményi kezdeményezésű előirányzatok ezer Ft; központi költségvetési támogatások = TERKI és CÉDE fejlesztési célú támogatás ezer Ft = központosított támogatások ezer Ft = gázártámogatás ezer Ft saját bevételek ezer Ft: bérleti díjak, kártérítés, gépkocsi-értékesítés, részesedés értékesítése, illetékbevétel, kamatbevétel; átvett pénzeszközök ezer Ft: Esélyek Háza működtetése, iskolatej-program, szociális étkeztetés, szennyvíz-program; belső átcsoportosítások a jogcímek szerint; a hiány ezer Ft-tal csökkent illetékbevételi többletből.

4 4 A kiemelt előirányzatok módosulása összességében az alábbiak szerint alakult: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Változás Előirányzat összege %-a Intézményi működési bevételek ,0 Önkorm. sajátos műk. bevételei ,6 Felhalm. és tőkejell. bevételek ,7 Támogatások, átvett pénze ,7 önkorm. költségvetési tám ,9 TB-alapoktól átvett pénze ,0 egyéb átvett pénzeszközök ,4 Kölcsönök bevételei ,2 Hitelek bevételei Pénzmar., pénzforg. nélk. bev ,7 BEVÉTELEK ,2 Személyi juttatások ,8 Munkaadókat terh. járulékok ,3 Dologi kiadások ,9 Pénzeszközátadások ,1 Ellátottak juttatásai ,8 Felújítások ,6 Felhalmozási kiadások ,9 Hitelek, értékpapírok, kölcsönök ,8 Tartalék, pénzforg. nélk. kiad ,1 KIADÁSOK ,2 Az előirányzat-változások alakulása: Év Előirányzat-növekedés összege Előirányzat-növekedés %-a ezer Ft 23, ezer Ft 18, ezer Ft 24, ezer Ft 22, ezer Ft 26, ezer Ft 20, ezer Ft 21, ezer Ft 21,2

5 5 II. A BEVÉTELEK ALAKULÁSA A bevételek kiemelt jogcímenkénti előirányzatát, valamint a teljesítések alakulását az 1/a. melléklet, az intézményenkénti és kiemelt jogcímenkénti előirányzatokat és teljesítéseket a 2/a. melléklet tartalmazza. A bevételek részletes jogcímenkénti alakulását években az 1/b. melléklet mutatja be. A megyei önkormányzat évi eredeti bevételi előirányzata ezer Ft, a módosított előirányzat ezer Ft, a teljesítés ezer Ft volt. A módosított előirányzat 121,2%-a az eredeti előirányzatnak, a teljesítés 119,5%-os az eredeti és 98,6%-os a módosított előirányzathoz viszonyítva. A kiemelt bevételi jogcímek teljesítésének összetétele az alábbiak szerint alakult: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Teljesítés összege Telj. megoszl. % 2005/ Intézményi működési bevételek ,9 9,5 107,9 Önkorm. sajátos bevételei ,2 11,0 109,4 Felhalmozási és tőke jellegű bev ,8 0,2 13,1 Önkorm. költségvetési támogatás ,1 29,0 97,1 TB-alapoktól átvett pénzeszközök ,5 38,8 104,0 Egyéb, átvett pénzeszközök ,5 4,7 188,6 Kölcsönök, értékpapír bevételei ,1 0,1 88,6 Pénzmar., pénzforg. nélk. bev ,9 6,7 74,9 BEVÉTELEK ,0 100,0 100,7 A bevételek a évi teljesítéshez viszonyítva 0,7%-kal növekedtek: a működési bevételek 7,9%-kal az illetékbevételek 9,4%-kal a TB-támogatások 4%-kal az átvett pénzeszközök 88,6%-kal növekedtek. A felhalmozási jellegű bevételek csökkentek, mivel nagyobb értékű ingatlan értékesítésére nem került sor. A költségvetési támogatás csökkent, részben az államháztartási képzési kötelezettség, részben az átengedett SZJA csökkenése miatt. A kölcsönök bevételei a lakásalapok megtérüléseit tartalmazzák.

6 Teljesítés megoszlása %-ban Int. műk. bev. Önk. saj. bev. Felhalm. bev. Önk. ktv. tám. TB-alap. átv. p.e. Egyéb átv. p.e. A kiemelt bevételi jogcímeken belül az egyes bevételek az alábbiak szerint alakultak: Hit., kölcs, értékp. bev. Pénzm., pf. nélk. bev. 1.) Intézményi működési bevételek adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított előirányzat Teljesítés % Intézményi ellátási díjak ,5 Alkalmazottak térítése ,4 Alaptevékenység szolg. bev ,4 Közvetített szolgáltatások ,4 Helyiségek, eszk. bérleti díja ,2 Egyéb sajátos bevételek ,2 ÁFA-visszatérülés ,0 Értékesítés és szolg. ÁFA-ja ,8 Kamatbevételek ,2 Int. működési bevételek ,8 Az intézményi működési bevételek az összes bevétel 9,5%-át jelentették. Az ezer Ft összegű teljesítés 149,2%-a az eredeti előirányzatnak és 98,8%-a a módosított előirányzatnak. Az intézményi ellátási díjakat a szociális és a gyermekvédelmi intézmények a tervezett szinten beszedték. Az alkalmazottak térítéséből származó bevétel, a természetbeni étkeztetésből származik a saját konyhával rendelkező intézményekben. Az alaptevékenységi bevételek jelentős növekedése az eredeti előirányzathoz képest két területen jelenik meg, egyrészt a múzeum ásatási feladatai, másrészt a MÁV kórházi feladatátadás elszámolása: adatok ezer Ft-ban

7 7 Megnevezés áru és készletértékesítés szolgáltatási díj bevételek sajátos szolgáltatások A helyiségek, eszközök bérleti díja a szállodák, üdülők, egyéb ingatlanok, valamint az intézmények által használt ingatlanok folyamatos és eseti bérbeadásából származtak: adatok ezer Ft-ban Megnevezés kórház és rendelőintézetnél intézményeknél önkormányzati hivatalnál A hivatalnál a bérleti díjak összegét jelentősen csökkentette, hogy a cserkeszőlői szálloda értékesítésre került. Az egyéb sajátos bevételek az elhasználódott, feleslegessé vált készletek értékesítéséből, kártérítésekből, szolgáltatások megtérüléséből származnak. Az ÁFA visszatérülés ezer Ft-os összegéből ezer Ft a működési kiadásokhoz, ezer Ft a felhalmozási kiadásokhoz kapcsolódott. Előző évhez viszonyítva csökkent a visszaigényelt ÁFA, részben az intézményi körben a jogszabályváltozás miatt csökkent a viszszaigénylési lehetőség, másrészt a forgalomképes vagyoni körben kevesebb fejlesztés, felújítás volt. Az alaptevékenység szolgáltatásaihoz és termékértékesítéseihez kapcsolódó ÁFA összege ezer Ft volt, amelyből ezer Ft befizetésre került. A kamatbevételek ezer Ft-os összege 44,6%-a a évi ezer Ft-os összegnek. A kamatbevételek jelentős csökkenését részben a kamatlábak csökkenése, részben a szabad pénzeszközök csökkenése okozta. A kamatbevételek megoszlása az alábbiak szerint alakult: Megnevezés év év év Kórház-Rendelőintézet eft eft eft Intézmények eft eft eft Önkormányzati Hivatal eft eft eft Összesen: eft eft eft 2.) Önkormányzat sajátos működési bevételei

8 8 Az önkormányzat sajátos működési bevétele a számviteli törvény szerint az illetékbevételek és az átengedett SZJA. Az átengedett SZJA ezer Ft-os összege az önkormányzati támogatásnál kerül figyelembevételre, mivel a központi költségvetési támogatás részét képezi. Az illetékbevétel előirányzata és teljesítése között az alábbiak szerint alakult: adatok ezer Ft-ban Év Eredeti Előző év Teljesítés Előző év Teljesítés/ előirányzat 100% összege 100% Eredeti % , ,0 155, , ,4 125, , ,2 128, , ,6 134, , ,8 130, , ,7 157, , ,7 168, , ,3 130, , ,1 128, , ,4 122,6 Az illetékbevétel növekedési üteme csökkenő mértékű. A bevételi terv teljesítése évben az előző évekhez képest a legkisebb növekedést mutatja Eredeti előirányzat Teljesítés összege Az illetékbevételi többlet felhasználása a hiány csökkentésére és az érdekeltségi célú kifizetésekre történt. Az illetékbevétel évben havi bontásban az alábbiak szerint alakult:

9 9 adatok ezer Ft-ban Hónap Megyében képződött Központi megosztott Összesen Január Február Március Április Május Június Június hóközi Július Augusztus Szeptember Október November December Dec. hóközi Összesen: évben az illetékbevételt az alábbi tényezők befolyásolták: - az utalások rendjének változása és évi adatokat összehasonlíthatóvá teszi, ez és év vonatkozásában még eltért; - a félévi és év végi elszámolások alapján a júliusi és a következő évi januári bevételek június 30-án és december 31-én jóváírásra kerülnek a megyében képződött illetékeknél; évben a megyében képződött illeték aránya 24,9%, évben 26,0% volt Megyében képződött Megyében képződött Központi megosztott Központi megosztott Január Február Március Április Május Június Jún. hóközi Július Augusztus Szeptember Október November December Dec. hóközi

10 10 A évi tényleges illetékbevételhez hasonlítva a évi tényleges illetékbevételt, az illetékbevétel 9,4%-kal növekedett, a megyében képződött 14,2%-kal, a központilag megosztott 7,8%-kal évben a megyében képződött illeték havi átlaga ezer Ft, évben ezer Ft, a legkisebb havi összeget a legmagasabb havi összeg 75%-kal haladta meg; évben a központilag megosztott illeték havi átlaga ezer Ft, évben ezer Ft, a legkisebb havi összeget a legmagasabb havi összeg 80%-kal haladta meg. 3.) Felhalmozási és tőkejellegű bevételek adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított előirányzat Teljesítés % Ingatlanok értékesítése ,0 Gépek, berend., felszer. ért ,0 Járművek értékesítése ,0 Részesedések értékesítése ,0 Sajátos felhalmozási bevétel ,0 Osztalék- és hozambevétel ,5 Felhalm. és tőkejell. bevétel ,6 A felhalmozási és tőkejellegű bevételek aránya és volumene évben elmarad a évihez képest, mivel nagyobb értékű ingatlan értékesítésére nem került sor. Az ingatlanok értékesítése az alábbi tételeket tartalmazza: - a szolnoki Touring Hotel 3. részlete eft - a szolnoki Dembinszky út 13. szám alatti ingatlan eladása eft összegben. A gépek, berendezések, felszerelések és járművek bevétele nem jelentős összegű, az elhasználódott, feleslegessé vált, illetve megrongálódott eszközök kerültek értékesítésre. A részesedések 545 ezer Ft összege a KÖRÖS-COM részesedés, mivel a társaságból évben kilépésre került sor. Osztalék- és hozambevételek: - ÉKM-i Regionális Fejlesztési Rt. 115 eft - Dél-Alföldi Regionális Fejlesztési Rt. 28 eft - Tisza-Limes Kft. 601 eft - Remondis Rt eft Sajátos felhalmozási bevételt jelentenek a kis összegű privatizációs bevételek, amelyből 931 ezer Ft összegű bevétel realizálódott.

11 11 4.) Támogatások, pénzeszközátvételek Megnevezés Önkorm. költségvetési tám. Átengedett SZJA Normatív állami hozzájár. Központosított előirányzat Kötött normatív tám. Címzett támogatás Fejlesztési és vis maior tám. Vis maior tartalék Eredeti Módosított előirányzat adatok ezer Ft-ban Teljesítés T/M % , , , , , , , ,0 TB-alapoktól átvett ,0 Kiegészítések, visszatérülések Egyéb átvett pénzeszköz ,9 Működési célú áht-n kívül ,5 Működési célú áht-n belül ,3 Felhalm. célú áht-n kívül ,6 Felhalm. célú áht-n belül ,1 Támogatások, átvett pénze ,0 Az önkormányzat bevételeinek 70,1%-át jelentették a központi költségvetési támogatások, a TB-alapoktól és egyéb fejezetektől, illetve államháztartáson kívülről átvett támogatások. A bevételek 30,1%-a költségvetési támogatás, 37,5%-a TB-támogatás és 2,5%-a egyéb pénzeszközátvétel. Az átengedett SZJA és a normatív állami hozzájárulás összegét a nettó finanszírozás keretében havonta rendszeresen megkaptuk. A kötött normatívák szintén időarányosan és feladatarányosan finanszírozásra kerültek. Az átengedett SZJA teljesítése nem tartalmazza az államháztartási tartalék ezer Ft-os összegét. A feladatmutatókhoz kapcsolódó költségvetési támogatás és a kötött felhasználású normatívák tervezett és tényleges alakulását az 1/d. melléklet jogcímenként, az 1/e. melléklet intézményenként mutatja be: - jelentős a csökkenés a gyermekvédelemben, amely eft visszafizetést jelent; - csökkent a közoktatásban is a feladatmutató; - a feladatmutatók csökkenése miatt az intézményi ellátottak utáni SZJA-ban is visszafizetési kötelezettség van. A központosított előirányzatok ezer Ft-os összege az alábbi céljellegű kiadásokhoz kapcsolódott: múzeumok szakmai támogatása eft könyvtári érdekeltségnövelő támogatás eft könyvvizsgálat támogatása 176 eft ECDL és nyelvvizsga támogatás 38 eft közalkalmazotti bérkiadásokhoz eft létszámcsökkentés többletkiadásainak támogatása eft érettségi és szakmai vizsgák támogatása eft

12 12 szeptember 1-jei bérekhez kiegészítés eft Címzett támogatást az alábbi beruházásokhoz kaptunk, összesen eft-ot: a) Megyei Múzeumok raktár és Galéria rekonstrukciója: a beruházás tervezett teljes költsége eft a címzett támogatás teljes összege eft a saját forrás összesen eft évi költség eft évben címzett támogatás eft évi saját forrás eft b) Mészáros Lőrinc Gimnázium, Szakközépiskola és Kollégium rekonstrukciója: a beruházás tervezett teljes költsége eft a címzett támogatás teljes összege eft a saját forrás összesen évben kiegészítő saját forrás eft eft évi költség eft évben címzett támogatás eft évi saját forrás eft c) Szőke Tisza Fogyatékosok Otthona bővítéses rekonstrukciója a beruházás tervezett teljes költsége eft a címzett támogatás teljes összege eft a saját forrás összesen eft évben kiegészítő saját forrás eft évi költség eft évben címzett támogatás eft évi saját forrás eft Területi fejlesztési kiegyenlítő és céljellegű decentralizált támogatás: Megyeháza akadálymentesítése eft K. Gy. Ált. Isk. eszközbeszerzés eft PBO Törökszentmiklós konyha eft Berekfürdő szálloda rekonstrukció eft Kisújszállás akadálymentesítés eft Megyeháza Díszterem eft Megyeháza fűtéskorszerűsítés eft Megyeháza lábazat, nyílászárók eft Megyeháza konyhatechnológia eft Megyeháza világításkorszerűsítés eft Pedagógiai Int., Ped. Szakm. és Szakszolgálat eft A TB-alapoktól átvett pénzeszközök a kórház és rendelőintézet működtetéséhez, valamint az iskolaegészségügyi feladatellátáshoz kapcsolódtak. Az egyéb átvett pénzeszközök különböző pályázatok és megállapodások alapján fejlesztési és működési célokra mintegy 733,5 millió Ft-os nagyságrendben realizálódtak: ROP és HEFOP pályázatok;

13 13 foglalkoztatási és ágazati minisztériumi támogatások. A pénzeszköz-átvételek ágazatonkénti összegei a következők szerint alakultak: kórház és rendelőintézet ezer Ft gyermek- és ifjúságvédelem ezer Ft szociális intézmények ezer Ft oktatási intézmények ezer Ft közművelődés, közgyűjtemény ezer Ft pedagógiai szolgáltatás ezer Ft idegenforgalomra, arborétum ezer Ft társulások ezer Ft önkormányzat egyéb feladatai ezer Ft 5.) Hitelek, kölcsönök, pénzmaradvány A évi költségvetés tervezésekor ezer Ft hiánnyal számoltunk, amely az illetékbevételi és kamatbevételi többletekből nullára csökkent. Decemberi illetményfizetéshez eft munkabérhitel került felvételre, amely december közepén visszafizetésre került. A kölcsönök állománya, előirányzata a munkáltatói lakásalap számlához kapcsolódik, amely január 1-től saját számla a számviteli szabályok változása alapján. Önálló lakásalap számlát kezel a hivatal, a kórház, a Tiszainform, valamint 2004-től az Ellátó Szervezet. A pénzmaradvány összege amely a évi zárszámadási rendelettel került jóváhagyásra ezer Ft, amelyből a felhasználás ezer 80,5%: a kórház-rendelőintézet a pénzmaradványát 95,6%-os mértékben; a gyermek- és ifjúságvédelmi intézmények a ezer Ft-os pénzmaradványukat 99,4%-os mértékben használták fel; a szociális intézmények ezer Ft-os pénzmaradványa 94,9%-ban felhasználásra került; az oktatási intézményeknél a ezer Ft 98,7%-ban került felhasználásra; a közművelődési és egyéb intézményeknél 95,3% került felhasználásra; a társulások pénzmaradványa 92,5%-ban került felhasználásra; az önkormányzati hivatal által ellátott egyéb feladatoknál 32,6% nem került felhasználásra, amelyek eft összegben áthúzódó fejlesztési feladatok, így a évi költségvetés eredeti előirányzatában tervezésre kerültek. III. A KIADÁSOK ALAKULÁSA A kiadások kiemelt jogcímenkénti előirányzatát, valamint a teljesítések alakulását az 1/a. számú melléklet mutatja be. A kiadások részletezett jogcímenkénti alakulását években az 1/c. számú melléklet tartalmazza. Intézményenként és kiemelt jogcímenként az előirányzatokat és teljesítéseket a 2/a. számú melléklet részletezi.

14 14 A megyei önkormányzat évi eredeti kiadási előirányzata ezer Ft, a módosított előirányzat ezer Ft, a teljesítés ezer Ft volt. A módosított előirányzat 121,2%-a az eredeti előirányzatnak, a teljesítés 111,5%-a az eredeti és 92,0%-a a módosított előirányzatnak. A kiadások teljesítési üteme alatta maradt a bevételek teljesítési ütemének, így az önkormányzatnál pozitív pénzmaradvány képződött. A kiemelt jogcímek teljesítése és összetétele az alábbiak szerint alakult: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Teljesítés összege Telj. mego. % 2005/ % Személyi juttatások ,8 44,1 105,2 Munkaadókat terhelő járulékok ,7 14,1 104,9 Dologi kiadások ,2 29,1 101,9 Ellátottak juttatásai ,9 0,8 98,9 Pénzeszközátadások ,5 1,4 96,0 Felújítások ,9 0,8 92,1 Felhalmozási kiadások ,0 9,7 90,3 Hitelek, értékpapírok, kölcsönök ,0 0,0 121,5 Tartalék, pénzforgalom nélk. kiad. KIADÁSOK ,0 100,0 102,3 A kiadások közül a legnagyobb részarányt a személyi juttatások és járulékaik jelentik, együttesen 58,2%, amely 1,7% ponttal magasabb évhez viszonyítva. A személyi juttatások 5,2%-kal, a járulékok 4,9%-kal, a dologi kiadások 1,9%-kal növekedtek. A fejlesztési kiadások aránya és volumene csökkent, mivel a címzett támogatással megvalósuló beruházások száma 3 volt, döntően területfejlesztési támogatással megvalósuló fejlesztések száma több volt, mint évben. Összességében a kiadások évhez viszonyítva 2,3%-kal növekedtek, amely ezer Ft-os volumennövekedést jelent.

15 ,7 0,9 0,9 1,5 0,8 0,8 1,4 29,2 29,1 13,7 14,1 42,8 44, Szem. jutt. Munkaa. terh. jár. Dologi kiad. Ell. jutt. Pénze.átad. Felújítások Felhalm. kiad. Hit., ért.pap., kölcs. Tartalék A kiemelt jogcímeken belül az egyes kiadások az alábbiak szerint alakultak: 1.) Személyi juttatások adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat összege %-a Rendszeres személyi jutt ,7 Munkavégzéshez kapcsolódó jutt ,9 Foglalkoztatottak sajátos juttatásai ,0 Költségtérítések és hozzájárulások ,1 Szociális jellegű juttatások ,1 Egyéb nem rendsz. szem. jutt ,9 Külső személyi juttatások ,3 Személyi juttatások összesen , évben az átlagos foglalkoztatott létszám fő volt, a rendszeres személyi juttatások és a munkavégzéshez kapcsolódó juttatások összege ezer Ft, az egy főre jutó átlagkereset Ft/fő/hó évben az átlagos foglalkoztatott létszám fő volt, az egy főre jutó átlagkereset Ft/fő/hó. Az egy főre jutó átlagkereset 5,95%-kal növekedett. Az egyes állománycsoportokban, besorolási osztályokban az alábbiak szerint alakultak az egy főre jutó rendszeres személyi juttatások: közalkalmazottak év fő Ft/hó/fő fő Ft/hó/fő 2005/2004. %

16 16 A fizetési osztály ,1 B fizetési osztály ,8 C fizetési osztály ,2 D fizetési osztály ,8 E fizetési osztály ,0 F fizetési osztály ,7 G fizetési osztály ,3 H fizetési osztály ,6 I fizetési osztály ,2 J fizetési osztály ,1 egyéb vezető beosztás ,8 vezető beosztás ,5 köztisztviselők év év 2005/2004. fő Ft/hó/fő fő Ft/hó/fő % vezető beosztás ,3 I. besorolási osztály ,7 II. besorolási osztály ,4 III. besorolási osztály ,3 fizikai alkalmazottak ,6 A személyi juttatások évben az alábbi jogcímeken növekedtek: a közalkalmazottak bértábla változása január 1-jével 7,5%-kal közalkalmazottak bértábla változása szeptember 1-jével 4,5%-kal minimálbér Ft/hó összegről Ft/hó összegre növekedett közalkalmazottak 2%-os teljesítményösztönző kerete a közalkalmazottak pótlékalapja Ft-ról Ft-ra növekedett kötelező, soros előrelépések január 1-jével; az illetményváltozásokhoz kapcsolódó műszakpótlékok, túlórák, készenléti díjak köztisztviselői illetményalap Ft-ról Ft-ra növekedett. A munkavégzéshez kapcsolódó egyéb juttatások között ezer Ft jutalom, ezer Ft túlóra, helyettesítés, készenléti, ügyeleti díj került kifizetésre évben a kifizetett jutalmak összege ezer Ft, a túlóra, helyettesítés, készenléti, ügyeleti díj ezer Ft volt. A foglalkoztatottak sajátos juttatásai között a legjelentősebb kifizetés a ezer Ft összegű jubileumi jutalom, amely évben ezer Ft volt. A költségtérítések és hozzájárulások között legjelentősebb tételek továbbra is a közlekedési költségtérítés ezer Ft, valamint az étkezési hozzájárulás ezer Ft összegben évben a közlekedési költségtérítés ezer Ft, az étkezési hozzájárulás ezer Ft volt, a növekedés 10,7%. Az intézményekben egyre többen veszik igénybe a természetbeni étkeztetést, valamint a pénzmaradványokból az étkezési utalványok összegét növelik. 2.) Munkaadókat terhelő járulékok

17 17 adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat összege %-a Társadalombiztosítási járulék ,9 Munkaadói járulék ,5 Egészségügyi hozzájárulás ,5 Táppénz-hozzájárulás ,7 Munkaadókat terhelő jár ,7 A munkaadókat terhelő járulékok kifizetése a személyi juttatásokhoz hasonlóan a tervezett előirányzaton belül került teljesítésre. A személyi juttatások teljesítése 97,1%, a járulékok teljesítése 96,7%. A évhez viszonyítva a járulékokra kifizetett összegek 4,9%-kal, a személyi juttatások 5,2%-kal növekedtek. A társadalombiztosítási járulék mértéke évben 29% volt, a munkaadói járulék mértéke 3%. Az egészségügyi hozzájárulás összege Ft/fő/hóról november 1-től Ft/fő/hó összegre csökkent. Az egészségügyi hozzájárulásra kifizetett összeg évben ezer Ft volt, évben ezer Ft. 3.) Dologi kiadások A dologi kiadások az összes kiadás 29,1%-át jelentik. A dologi kiadások összességében a tervezett összegen belül teljesültek, az eredeti előirányzathoz viszonyítva 123,5%-os, a módosított előirányzathoz viszonyítva 95,1%-os a teljesítés. Az egyes részelőirányzatok teljesítése az alábbiak szerint alakultak: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat összege %-a Élelmiszerbeszerzés ,8 Gyógyszer-, vegyszerbeszerzés ,4 Irodaszer, nyomtatvány ,2 Könyv, folyóirat, inf.hordozó ,0 Tüzelőanyag-beszerzés ,3 Hajtó- és kenőanyag-beszerzés ,2 Anyag, kis értékű eszköz ,9 Munkaruha, védőruha ,0 Egyéb készletbeszerzés ,5 Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat összege %-a Kommunikációs szolgáltatások ,1 Vásárolt élelmezés ,6 Bérleti és lízingdíjak ,9 Szállítási szolgáltatás ,9 Gázenergia-szolgáltatás díja ,1 Villamosenergia-szolg. díja ,3 Távhő és melegvíz ,1 Víz- és csatornadíjak ,7 Karbantartás, kisjavítás ,7

18 18 Egyéb üzemeltetési szolgáltatás ,9 Közvetített szolgáltatások ,1 Vásárolt közszolgáltatások ,5 Vásárlások ÁFA-ja ,9 ÁFA-befizetés ,6 Kiküldetés, reklám, rendezvények ,0 Szellemi tevékenységre kifizetés ,2 Egyéb dologi kiadások ,3 Költségvetési kifizetések ,5 Adók, díjak, egyéb befizetések ,5 Kamatkiadások, árfolyamveszteség ,6 DOLOGI KIADÁSOK ,1 A dologi kiadások alakulását az előző évi teljesítési adatokkal történő összehasonlítás jobban szemlélteti, a és év dologi kiadásainak teljesítési adatait az alábbi részletező táblázat tartalmazza: adatok ezer Ft-ban Megnevezés évi évi teljesítés Változás % Élelmiszerbeszerzés ,5 Gyógyszer-, vegyszerbeszerzés ,0 Irodaszer, nyomtatvány ,3 Könyv, folyóirat, inf.hordozó ,0 Tüzelőanyag-beszerzés ,2 Hajtó- és kenőanyag-beszerzés ,0 Anyag, kis értékű eszköz ,1 Munkaruha, védőruha ,6 Egyéb készletbeszerzés ,4 Kommunikációs szolgáltatások ,5 Vásárolt élelmezés ,1 Bérleti és lízingdíjak ,9 Szállítási szolgáltatás ,7 Gázenergia-szolgáltatás díja ,1 Villamosenergia-szolg. díja ,1 Távhő és melegvíz ,3 Víz- és csatornadíjak ,2 Karbantartás, kisjavítás ,3 Megnevezés évi évi teljesítés Változás % Egyéb üzemeltetési szolgáltatás ,0 Közvetített szolgáltatások ,5 Vásárolt közszolgáltatások ,9 Vásárlások ÁFA-ja ,6 ÁFA-befizetés ,9 Kiküldetés, reklám, rendezvények ,5 Szellemi tevékenységre kifizetés ,9 Egyéb dologi kiadások ,8 Költségvetési kifizetések ,5

19 19 Adók, díjak, egyéb befizetések ,7 Kamatkiadások ,9 DOLOGI KIADÁSOK ,9 A dologi kiadások évben évhez viszonyítva 1,9%-kal növekedtek, a volumennövekedés ezer Ft. A dologi kiadásokon belül az egyes részelőirányzatok eltérő módon alakultak évhez viszonyítva: az élelmiszerek körében 5,5%-os növekedés; a gyógyszer-vegyszerbeszerzésből a meghatározó a kórház beszerzése; csökkent az irodaszer, nyomtatvány beszerzésére fordított összeg; könyv, folyóirat és egyéb információhordozó beszerzések 4%-kal növekedtek; üzemanyag-beszerzés 10%-kal növekedett, a gépjárművek száma is növekedett; a kommunikációs szolgáltatásoknál jelentős a megtakarítás; az épületek üzemeltetéséhez kapcsolódó kifizetések gáz, villamosenergia, vízdíj növekedtek; csökkent a karbantartásokra és kisjavításokra fordított kiadás; a vásárlásokhoz, szolgáltatásokhoz kapcsolódó ÁFA az előző évi szinten alakult; az ÁFA-befizetések csökkentek az eszközértékesítések kisebb volumene miatt; a kiküldetés, reklám, rendezvényköltségeknél közel előző évi szinten alakultak a kiadások; a költségvetési kifizetések tartalmazzák az intézmények alulfinanszírozásához kapcsolódó utólagos kifizetéseket. Az intézmények és a hivatal részéről a szállítói számlák folyamatosan kiegyenlítésre kerültek, az intézményi szállítói jelentések nem tartalmaztak jelentős mértékű szállítói állományt. Az intézmények évi finanszírozása 98,7%-os volt a házikincstári finanszírozás rendszerében, a évi nettó kiutalatlan támogatás ezer Ft volt, amely részét képezi az intézményi pénzmaradványoknak. Az intézmények túlfinanszírozása ezer Ft, az alulfinanszírozás ezer Ft. 4.) Pénzeszközátadások, támogatások adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat Összege %-a Műk. célú pénze.átad. áht-n kívül ,5 Műk. célú pénze.átad. áht-n belül ,0 Felhalm. célú pénze.átad. áht-n kívül ,0 Felhalm. célú pénze.átad. áht-n belül ,0 Pénzeszközátadások, támogatások ,0

20 20 A működési célú pénzeszközátadások államháztartáson belülre és kívülre jogcímek összegeiben az alábbi feladatok szerepelnek: térségfejlesztési, idegenforgalmi és környezetvédelmi feladatok (3/a. melléklet): = területfejlesztési koordinációs keret = Tisza-tó kerékpárút-építéshez hozzájárulás = Tisza-tó táblarendszer kialakításához hozzájárulás = megyei rendezési terv karbantartása = turisztikai rendezvények támogatása = turisztikai kiadványok kiadásának támogatása = Megyei Képeskönyv kiadása = megyei befektetést ösztönző tanulmány készítése = környezetvédelmi napok és szaktáborok támogatása jogi tagsági díjak és egyéb hozzájárulások kifizetése a 3/b. számú melléklet szerint; közoktatási, gyermekvédelmi, közművelődési és sport feladatok (3/c. melléklet): = kisebbségi feladatok körében roma fiatalok támogatása = pályaválasztási feladatok = életkezdési támogatás gyermekvédelmi gondoskodás körében = egészségfejlesztési keret = megyei ösztöndíj támogatás középiskolások részére = Bursa Hungarica ösztöndíj = Közművelődési Alap = sportalap: diáksport, fogyatékosok sportja, sportszövetségek támogatása közművelődési és szociális önként vállalt feladatok (3/d. számú melléklet): = Vöröskereszt Megyei Szervezetének támogatása = érdekvédelmi szervezetek támogatása = Egyházi Alap = Népfőiskolai Alapítvány támogatása Idősügyi Alap Kulturális periodika támogatása települési önkormányzatok és a megyei intézmények nemzetközi kapcsolatainak támogatása; saját források biztosítása Centurio pályázathoz; hozzájárulás a kunszentmártoni gimnázium fenntartásához; pénzeszközátadás a Közoktatási Közalapítvány részére ezer Ft összegben, amelyet kötött felhasználású normatívaként kapunk meg és adunk át; intézményi rendezvénykeret; az elnöki keret felhasználása átruházott hatáskörben, a 2/c.számú melléklet szerint; felhalmozási célú pénzeszköz-átadás ezer Ft összegben a tiszaföldvári múzeum rekonstrukciójához. 5.) Ellátottak juttatásai Az ellátottak juttatásai ezer Ft összegben került kifizetésre, amelyből ezer Ft az állami gondoskodásban lévők pénzbeli juttatásai. Az állami gondoskodásban részesülőknek a Gyermek- és Ifjúságvédelmi Intézeten keresztül ezer Ft került kifizetésre, amely 73,3%-át jelenti az ellátottak juttatásainak. Az ellátottak juttatásai tartalmazzák továbbá a tanulói tankönyvjuttatásokat és a szakképzésben résztvevőknek fizetett díjakat is, valamint a szociális ágazatban a terápiás jutalmat.

21 21 6.) Felújítások és felhalmozási kiadások A felújításokra tervezett eredeti összeg ezer Ft volt, a módosított előirányzat ezer Ft, a teljesítés ezer Ft. A teljesítés az eredeti előirányzathoz képest 610,2%, a módosított előirányzathoz viszonyítva 61,5%. A felújítások több mint 1/3-a áthúzódik évre, amely a pénzmaradványban jelenik meg. A felújítási kiadások az alábbiak szerint alakultak a jogcímek szerint: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat összege %-a Ingatlanok felújítása ,6 Gépek, járművek felújítása ,0 ÁFA ,8 ÖSSZESEN ,5 Az eredeti előirányzatban elsősorban az intézmények kisebb felújítási feladataira tervezett ezer Ft szerepelt, amelynek részletezését a 4/a. sz. melléklet tartalmazza. Pályázatokból, pénzmaradványból, saját bevételekből több mint ezer Ft-tal növekedett a felújításokra fordított összeg, amelyek az alábbiak szerint valósultak meg: felújítások a kórház-rendelőintézetben ezer Ft összegben; gyermekvédelmi intézményekben ezer Ft; szociális intézményekben ezer Ft; oktatási intézményekben ezer Ft; közművelődési és egyéb intézményekben ezer Ft. A felhalmozási feladatokra tervezett eredeti előirányzat ezer Ft, a módosított előirányzat ezer Ft, a teljesítés ezer Ft. A teljesítés az eredeti előirányzathoz képest 120,8%, a módosított előirányzathoz 69,8%. A fejlesztések mintegy 30%-a áthúzódik évre, amelyek a pénzmaradványban megjelennek. A felhalmozási kiadások az alábbiak szerint alakultak a jogcímek szerint: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat összege %-a Immat. javak vásárlása ,6 Ingatlan vásárlása, létesítése ,4 Gépek, berendezések vás ,9 Járművek vásárlása ,2 Beruházások ÁFA-ja ,4 Felhalmozási kiadások ,8

22 22 Az eredeti előirányzatban az alábbi feladatok szerepeltek: intézményi fejlesztések a 4/b. melléklet szerint címzett támogatással megvalósuló rekonstrukciók Pályázati Alap Tiszaföldvár múzeum felújítása Tiszakürt Arborétum fejlesztéséhez a saját forrás kórházi fejlesztésekhez saját forrás Berekfürdő Touring Hotel rekonstrukciója Pedagógiai Intézet új épületének építése Bánhalma Fenyves Otthon liftépítés Jászapáti tornatermi öltöző építése. A fejlesztések az alábbiak szerint valósultak meg: Mészáros Lőrinc Gimnázium rekonstrukciója ezer Ft Szőke Tisza Otthon rekonstrukciója ezer Ft Galéria rekonstrukciójának befejezése ezer Ft Kisújszállási általános iskola akadálymentesítése ezer Ft Tiszakürt Arborétum fejlesztése ezer Ft Pedagógiai Intézet új épületének építése ezer Ft Berkefürdő Touring Hotel rekonstrukciója ezer Ft Bánhalma Fenyves Otthon liftépítés ezer Ft Újszász Kastély Otthon szennyvízbekötés ezer Ft. Intézményekben bonyolított fejlesztések: = kórházban ezer Ft; = gyermekvédelmi intézményekben ezer Ft; = szociális intézményekben ezer Ft; = oktatási intézményekben ezer Ft; = közművelődési és egyéb intézményekben ezer Ft. 7.) Hitelek, kölcsönök A kölcsönök kiadásainál munkáltatói lakásalap az eredeti előirányzatban tervezésre került a hivatalban ezer Ft. A teljesítés ezer Ft, amelyből a hivatalnál ezer Ft, a kórháznál ezer Ft, az ellátó szervezetnél 900 ezer Ft jelenik meg. A hiteleknél ezer Ft működési hitel került tervezésre, a munkabérhitel éven belül visszafizetésre került, így hitelállomány a teljesítésben nincs. 8.) Tartalék, pénzforgalom nélküli kiadások A tartalékok eredeti előirányzat ezer Ft általános és céltartalékot tartalmazott: céltartalék a minimumfeltételekhez ezer Ft; céltartalék a létszámcsökkentéshez ezer Ft; általános tartalék ezer Ft; államháztartási céltartalék ezer Ft. A tartalékokat évközben növelték az alábbi tételek: évi pénzmaradvány ezer Ft központosított előirányzatok ezer Ft

23 23 normatíva pótfelmérés ezer Ft pályázati pénzeszköz megtérülés ezer Ft Esélyek Háza támogatás ezer Ft kamatbevételi többlet ezer Ft ajánlati dokumentációk bevétele ezer Ft keresetek szept. 1-jei változásához ezer Ft ezer Ft A tartalékok felhasználása az alábbi feladatokra történt: intézmények fűtési költségeinek kiegészítése ezer Ft Könyvtári érdekeltségnövelő tám. (közp. előirányzat) ezer Ft Múzeum szakmai támogatás (központi előirányzat) ezer Ft Ifjúságbarát Önkormányzat 200 ezer Ft létszámcsökkentések többletkiadásai ezer Ft szakmai minimumfeltételek ezer Ft intézményekben átsorolásokhoz ezer Ft Sipos Orbán Szakképző Isk. létszámfejlesztés ezer Ft magasabb iskolai végzettségűek hivatalnál ezer Ft pedagógus szakkönyvek vásárlása 836 ezer Ft Pedagógiai Intézet évközi többletfeladatok ezer Ft Országos Köztisztviselői Nap ezer Ft normatív támogatás csökkentés ezer Ft jubileumi jutalom Homok ezer Ft bírósági ítélet miatt Fehér Akác Otthon 837 ezer Ft Törökszentmiklós PBO szolgáltatási többletfeladat 300 ezer Ft ezer Ft A tartalékok maradványa ezer Ft, amelyből ezer Ft a költségvetési törvény alapján képzett kötelező államháztartási céltartalék. A céltartalék összege nem került felszabadításra, a pénzmaradvány ezer Ft általános tartalékmaradványt tartalmaz. IV. AZ INTÉZMÉNYEK FELTÉTELRENDSZERE 1.) Egészségügyi intézmény A Hetényi Géza Kórház-Rendelőintézet alaptevékenysége Jász-Nagykun-Szolnok megyében, valamint egyes szakmákban regionális fekvő- és járóbeteg ellátás. A feladat teljesítéséhez 1391 ágy állt rendelkezésre a következő megoszlásban: 45 újszülött ágy 1135 ágy aktív

24 ágy rehab., utókezelő, gondozó 30 ágy krónikus A fekvőbeteg ellátásban az év folyamán a teljesített ápolási napok száma: nap. A járóbeteg szakellátás betegforgalmi mutatói: szervezett napi szakorvosi órák száma: 544 óra, ellátott esetek száma: fő. A Jász-Nagykun Szolnok Megyei Hetényi Géza Kórház-Rendelőintézet és a MÁV-Kórház együttműködési megállapodása alapján: az emlőszűrés a rendelőintézet telephelyén, a MaMMa Rt., mint alvállalkozóval márciusától elindult, az ortopédiai osztály szeptember 1-től a MÁV-Kórházban tevékenykedik. Az Intézet új tartalommal ismételten benyújtotta az Európai Unio által támogatott HEFOP 4.3. programra a pályázatot, amely szűrő-diagnosztikai központ kialakítását tartalmazza regionális feladatellátással a Rendelőintézetben. A pályázat alapján 1.2 milliárd forint támogatásban részesülnek. A fejlesztés 2005 őszén kezdődött, és a program 24 hónapos ütemtervet tartalmaz. A pályázat szerint végére Jász-Nagykun Szolnok megye lakosai egy térségi jellegű, épületében és szakmai szolgáltatásban európai színvonalú, széleskörű járóbeteg ellátást vehetnek igénybe. Az intézmény szakmai programjában kiemelt jelentőségű cardiovasculáris program folytatódik. A haemodinamikai laboratórium többletkapacitásként befogadást nyert, és a megépítéséhez, működtetéséhez szükséges folyamatok megkezdődtek. A haemodinamikai fejlesztési programmal a megye lakosságának szív-érrendszeri betegségeinek akut és hosszútávú, túlélési, minőségi életbenmaradási esélyeit kívánják javítani. Az Egészségügyi Minisztérium által tavasszal kiírt PIC műszerpályázaton 4 db inkubátort, 1 db nagy tudású perfusort nyertek 40% önrész megfizetésével az újszülött intenzív ellátás számára. Ezen pályázat révén csatlakoztak a babamentő kültéri inkubátor programhoz. Készültek a minőségügyi rendszer kiépítésére, a tanúsítás megszerzésére, amely évben realizálódott. Az intézmény eredeti bevételi előirányzata eft, melyet eft-ra, 119,5 %- ra, a módosított előirányzatát eft-ra, 100,2 %-ra teljesítette. A tervezett és ténylegesen befolyt bevételek főbb jogcímek szerinti megoszlásának alakulása: Megoszlás %-ban Eredeti ei. Mód. ei. Teljesítés Bevételi jogcím Msz Msz Msz eft eft eft % % % Intézeti működési bevételek , , ,2 Felhalmozási és tőkejellegű bevételek , ,3 Támogatások, kiegészítések , ,3 Véglegesen átvett pénzeszközök , ,1 Finanszírozási bevételek OEP , , ,7 Előző évi pénzmaradvány igénybevétele , ,4 Összesen:

25 25 A TB alapoktól működési célra átvett teljesítménnyel összefüggő bevétel eredeti előirányzata eft, melyet eft-ra 105,0 %-ra, a módosított előirányzatát eft 100,0 %-ra teljesítette a intézmény. Az egészségügyi szolgáltatások finanszírozásában január 1-től bevezetésre került az egészségügyi szolgáltatók részére a teljesítmény volumen korlát, amely szerint az OEP által meghatározott színt feletti teljesítmény már csak csökkentett értéken (60%, 30%) kerül kifizetésre számukra. Ez a kórházat hátrányosan érintő változtatás új stratégia kialakítására kényszerítette a kórház vezetését. A legfőbb cél a teljesítmény szinten tartása mellett a költségek racionalizálása, mely természetesen eddig is fontos volt, de most a jelentősége fokozottan érvényesül. Az intézményi működési bevételek eredeti előirányzata eft, melyet eft-ra 15,4 %-ra, a módosított előirányzata eft, mely 210,9 %-ra teljesült. Az eredeti kiadási előirányzat eft, melyet eft-ra 112,3 %-ra, a módosított előirányzatot 93,7 %-ra teljesítette az intézmény. A tervezett és tényleges kiadások főbb jogcímek szerinti megoszlásának alakulása: Megoszlás %-ban Kiadási jogcím Eredeti ei. Mód. ei. Teljesítés Msz Msz Msz eft eft eft % % % Folyó működési kiadások , , ,6 Felhalmozási és tőkejellegű kiadások , ,8 Tartalékok Hitelek kamatai Egyéb kiadások , , ,5 Finanszírozási kiadások (műk.c.p.e.át) , ,1 Összesen: Az eredeti előirányzat és a teljesítés közötti jelentős eltérés indoka, hogy tervezéskor azzal számolt az intézmény, hogy az ortopédiai osztály a MÁV-Kórházban tevékenykedik, viszont ez csak az utolsó negyedévben valósult meg. A december 31-én betöltött létszám 1882 fő, amelyből orvos 231 fő gyógyszerész, vegyész, psychológus 13 fő egészségügyi szakdolgozó fő ügyviteli dolgozó 128 fő fizikai dolgozó 318 fő augusztus 31-ével az ortopédiai szakellátás a MÁV Kórházba történő átadásával a foglalkoztatottak létszámából 16 fő a MÁV Kórházba került, 8 főt pedig az intézetben foglalkoztatnak tovább. A költségvetési tervezéskor a szervezett állások száma 2019 főben került megállapításra. A bevételi adatok prognosztizálásával a szervezett állások számának felülvizsgálatát elvégezve kezdeményezték azt állások számának módosítását 1964 főre.