A SZOLNOKI TÖRVÉNYSZÉK ÉVI ELLENŐRZÉSI TERVE

Átírás

1 A SZOLNOKI TÖRVÉNYSZÉK ELNÖKE A SZOLNOKI TÖRVÉNYSZÉK ÉVI ELLENŐRZÉSI TERVE Szolnok, november 13. Készítette: Szőllősiné Görög Mária belső ellenőr Jóváhagyta: Dr. Nánási Illés a törvényszék elnöke

2

3 A tervezett ek felsorolása Sorszám Az tárgya Az célja, módszerei, ellenőrizendő időszak Azonosított kockázati tényezők Az típusa Az ellenőrzött szerv, szervezeti egység Az tervezett Az re fordítandó kapacitás (ellenőri nap) A törvényszék szabályzatainak vizsgálata 2012.évi költségvetési beszámoló és mellékletei (a zárt számviteli rendszer kialakításának vizsgálata) Cél: annak megállapítása, hogy a szabályzatok aktualizálása jogszabály változás, valamint a gyakorlati tapasztalatok alapján metörtént dokumentumokon alapuló Ellenőrizendő időszak : 2012.év Cél: annak megállapítása, hogy a főkönyvi és analitikai nyilvántartások egyezősége biztosított-e a beszámoló alátámasztása érdekében dokumentumokon alapuló a gyakorlati munka és a jogszabály változások összehangolásának hiánya számviteli bizonylatok szabályszerűségében és nyilvántartásában rejlő kockázatok, számviteli alapelvek érvényesülésének kockázata, vezetői ben rejlő kockázatok szabályszerűségi szabályszerűségi Szolnoki Törvényszék Törvényszék Gazdasági Hivatala jogszabály változást követő 30 napon belül I.negyedév 10 15

4 Ellenőrizendő időszak : Vagyonkezelés és nyilvántartás kialakításának vizsgálata Cél: annak megállapítása, hogy a vagyongazdálko-dás rendje megfelel-e a hatályos jogszabályoknak dokumentumokon alapuló Ellenőrizendő időszak : Cél: Ellenőrizendő időszak : Bizonylati rend és fegyelem szabályszerűsége, a beszerzett, átadott, átvett vagyontárgyak nyilvántartása szabályszerűségi és pénzügyi szabályszerűségi Törvényszék Gazdasági Hivatala 2013.II- III.félév Cél: Ellenőrizendő időszak : pénzügyi 6. Cél: Ellenőrizendő időszak : rendszer tervezett szabályszerűségi ek tervezett pénzügyi ek tervezett rendszer ek tervezett informatikai ek tervezett utóek Tervezett ek összesen

5

6 Az i terv elkészítése során felhasznált kimutatások, elemzések, egyéb dokumentumok felsorolása. 1. munkaidőmérleg 2. kockázatelemzés Tanácsadói tevékenységre tervezett kapacitás Tanácsadás tervezett tárgya (amennyiben meghatározható) A tanácsadás tervezett Tanácsadásra fordítandó kapacitás (, létszám) 1. nap 1 fő 2. nap 1 fő 3. Tanácsadói tevékenység összesen: nap 1 fő 15 1 fő Soron kívüli ekre tervezett kapacitás Tárgy Az típusa Az tervezett Az re fordítandó kapacitás (, létszám) Soron kívüli elnöki elrendelés, belső i javaslat alapján soron kívüli 31-1 fő Képzésekre tervezett kapacitás Képzés megnevezése Magyar Igazságügyi Akadémia belső ellenőrök továbbképzése Mérlegképes könyvelők kötelező továbbképzépse Egyéni kötöttséggel járó képzések (regionális, BEMAFOR, stb.) 4. Önképzés Képzések összesen: A képzés tervezett II., IV. negyedév 4 nap III. negyedév 2 nap I-II félév 2 nap Sorszám Sorszám között Képzésre fordítandó kapacitás (nap) 10 nap 18 nap

7 Egyéb tevékenységekre tervezett kapacitás Szolnoki Törvényszék Sorszám Egyéb feladat/tevékenység megnevezése (tárgya, célja) Egyéb feladat tervezett Egyéb feladatra fordítandó kapacitás (nap, létszám) 1. Tárgya: Belső kontrollok rendszerének elemzése Cél: Jogszabályi előírásoknak való megfelelés Tárgya: Éves terv megvalósulásáról beszámolás, január 2. jelentések január 3. és február Cél: Éves i jelentés a 15. között évi i tevékenységről, intézkedésekről 5 nap 1 fő 8 nap 1 fő 3. Tárgy: Éves tervezés a évi i tevékenységhez. Cél: kockázatelemzés, munkaidőmérleg, éves terv összeállítása, stratégiai i terv felülvizsgálata, szükség szerint aktualizálása október 30. és november 14. között 8 nap 1 fő 4. Tárgya: Intézményi oktatás (tűz- és munkavédelem, esélyegyenlőség) Cél: Jogszabályi előírásoknak való megfelelés Intézményi szervezés függvényében 1 nap 1 fő 5. Tárgya: Tárgyévi nyilvántartások kialakítása, folyamatos vezetése Cél: Bkr.-ben foglalt nyilvántartási kötelezettségeknek való megfelelés Tárgya: Helyi ünnepen való részvétel Tárgyévre aktualizált nyilvántartások kialakítása: január Nyilvántartások vezetése: folyamatos 6. Intézményi szervezés függvényében Egyéb, nem sel töltött idő összesen: 4 nap 1 fő 3 nap 1 fő 29 munkanap - 1 fő

8 Munkaidőmérleg 2013.évre fennmaradó példa: I. Az adott év összes napja II. Kieső idők: II/a. Pihenő napok száma 104 II/b. Fizetett ünnepek száma 11 II/c. Szabadság 35 II/d. Betegségre tervezett idő 15 II. Kieső idők összesen: Nem i feladatokkal töltött idők: III. Képzésre fordított idő III/a. OBH továbbképzés 4 III/b. Mérlegképes könyvelők kötelező továbbképzése 2 III/c. Egyéni kötöttséggel járó képzések 2 III/d. Önképzés III. Képzésre fordítandó napok összesen: IV. Egyéb csökkentő tényezők: IV/a. Intézményi oktatás (tűz- és munkavédelem) 1 IV/b. Helyi ünnepeken való részvétel 3 IV/c. Beszámolási és tervezési feladatok időigénye IV. Egyéb nem sel töltött idő összesen: 29 V. Fennmaradó idő: 153 V/a. Munkaterv alapján végzendő ek: 107 V/b. Soron kívüli ek Összes re fordítható idő: VI. Tanácsadásra elkülönített idő: 15 Megjegyzés: II/a. Pihenő napok számát a szombat és vasárnapok száma együttesen adja II/b. Hivatalosan fizetett ünnepnek száma ( pl. január 1., március 15. Húsvét hétfő stb.) II/c. Szabadság napok alatt a rendes éves, alap- és pótszabadságok együttesen II/d. Betegség miatt nem munkával töltött napok várható száma (pl.15 nap) III/a. Kötelező képzési idő, az OIT által szervezésre kerülő szakmai napok III/b. Mérlegképes könyvelői bejegyzéssel rendelkezők kötelező továbbképzése III/c. Egyéni kötöttségekkel járó képzések pl.: tanulmányi szerződés, tanfolyami keretek III/d. Egyénileg - önképzés keretében - megvalósuló ismeretszerzés, -bővítés IV/a. Intézményben kötelező oktatások pl. a balesetvédelmi és tűzvéd.oktatások - 1 nap IV/b. Helyi ünnepek - karácsony, Bíróságok napja stb. (max 3 nap) V. Fennmaradó idő: V.=I.-(II.+III.+IV.) V./a. Munka terv alapján végzendő ek: V. nak a 70%-a. V./b. Soron kívüli ek az V.-nek a 20%-a=Tartalék idő VI. Tanácsadásra fordítandó idő a V.-nek a 10%-a. Külön feladatként (szerződést, szabályzatot véleményezni).